税金 - ページ 5

他の人に納税申告書の準備をしてもらうと、負担が軽減されます。ただし、納税申告書を間違った人に引き渡すと、利益よりも害が大きくなります。どんな職業にも不道徳な開業医がいるように、すぐにお金を稼ぐことを目指している不正な税務申告書作成者がいます。あなたはおそらく、疑いを持たないクライアントに行われた税詐欺の恐ろしい話を聞いたことがあるでしょう。あなたがあなたの税金をするために雇う人について慎重になることは有益です.以下は、税務申告書作成者が行った、より一般的な税詐欺の一部です。これらのスキームに精通して、何に注目すべきかを理解し、税務時にあなたを助けるために誰かを選ぶ方法を読んでください.注意すべきトップの税詐欺過去数年間、IRSはダーティダースと呼ばれる税詐欺の年次リストを公開しています。これらの詐欺は広範囲にわたるものであり、税務申告書作成者の詐欺以上のものを含んでいます。 2019ファイリングシーズンのトップ詐欺は次のとおりです。フィッシング. 偽のメールやウェブサイトは個人情報を盗むように設計されています.電話詐欺. 納税者は、IRSエージェントになりすます犯罪者から電話を受けます。納税者がクレジットカード情報または別の支払い方法をすぐに提供しない限り、発信者は逮捕、国外追放、免許取り消しなどを脅します.個人情報の盗難. 詐欺師は納税者の個人識別情報を盗みます。多くの場合、彼らはそれを使用して虚偽の申告を行い、税金の払い戻しを徴収します.詐欺師を返す. 不誠実な納税者はクライアントを詐欺し、返金詐欺、個人情報の盗難、およびクライアントを傷つけるその他の詐欺を永続させます.偽の慈善団体. グループは寄付を募る慈善団体を装います。彼らは合法的な慈善団体に似た名前を持っている可能性があります.膨張した払い戻し請求. 準備者は、納税者の​​記録を見る前に大きな払い戻しを約束するか、払い戻しの割合に基づいて手数料を請求する.過剰なビジネスクレジット請求. 作成者は、燃料税額控除や研究開発費など、納税者が適格でない払い戻しを請求します.パディング控除. 納税者が支払うべき額よりも少ない金額を支払うか、より大きな払い戻しを受けるように、作成者は納税申告書の控除または費用を誤って膨らませます.収入を偽造してクレジットを請求する. 詐欺師は、所得税控除（EITC）などの税額控除の資格を得るために所得を発明するよう納税者を説得します.軽薄な税の議論. 納税者は、連邦所得税の徴収が違法であると主張することにより、税金の支払いを回避しようとします。そのような主張は何度も法廷で捨てられてきた.虐待的なタックスシェルター. 犯罪者は複雑な税回避スキームを作成して販売します.オフショア税の回避. 納税者は、税金の支払いを避けるために資産と収入をオフショア口座に隠そうとします.ここでは、これらの詐欺のいくつかを詳しく見てみましょう。.返品準備詐欺（＃4）返品準備詐欺にはさまざまな形態があり、上記の詐欺のいずれかが関与する場合があります。補償のために納税申告書を作成する人は、毎年IRSに登録して、Preparer Tax Identification Number（PTIN）を取得または更新する必要があります。 PTINを取得せずに税金を準備するために支払われることは詐欺と見なされます.詐欺師は、名前、住所、生年月日、社会保障番号などの情報にアクセスできるため、クライアントのIDを販売する可能性があります。.膨らんだ返金請求（＃6）課税所得を減額したり、免除やクレジットの資格を取得したりすると、返金請求が膨らむ可能性があります。前年の申告書や今年の税務書類を最初に確認せずに多額の払い戻しを約束する準備者を探してください.IRSによると、これらの詐欺師は広く宣伝しており、被害者を引き付けるために偽の店頭を持っている可能性があります。 「彼らは、信頼が高い地域社会のグループや教会を通して言葉を広めることさえできます。詐欺師は、低所得者や高齢者など、出願要件のない人々を頻繁に餌食にします。」これらの作成者は、その人の名前に虚偽の申告書を提出し、納税者が発行したことを知らない払い戻しを徴収することさえあります。これらの詐欺的な申告に虚偽の収入が含まれている場合、被害者は社会保障や低所得者向け住宅給付などの連邦税制上の優遇措置を失う可能性があります.正当な納税申告書作成者は、申告された申告書のコピーを常にあなたに渡し、銀行口座に返金することはありません。払い戻しを自分のアカウントに入金することを申し出る税務申告書作成者に注意してください。多くの場合、彼らはあなたに払い戻しを引き渡す前に多額の手数料を差し引きます.誤って控除とクレジットを主張する（＃7-9）悪徳な税務申告書作成者には、税金の払い戻しを不正に増やしたり、顧客に支払うべき残高を最小限に抑えるためのいくつかの方法があります。これには、納税者が適格でない払い戻しの請求、控除の虚偽の増額、またはEITCなどの税額控除の資格を得るための収入の創出が含まれます。.これらの詐欺の一部は、作成者に起因します。また、納税者によって開始され、準備者がデューデリジェンスを行わなかったためにすり抜ける場合もあります。.たとえ誰かがそれを準備したとしても、あなたはあなたの納税申告書にあるものに対して責任があることに留意してください。誤った申告書を提出すると、許可されない控除とクレジット、重大な罰則、さらには刑事訴追に至る可能性があります.軽薄な税の議論（＃10）IRSは、以下を含む軽微な税の議論のいくつかの例を提供します。宗教的または道徳的な理由で税金の支払いを拒否することができます納税申告書の提出または連邦所得税の支払いは任意です「ゼロ」申告を提出することにより、納税義務を軽減できます。納税申告書を提出しない場合、IRSはあなたのためにそれを準備しなければなりません連邦所得税の対象となるのは、連邦政府の従業員のみです何度も、これらの議論や他の風変わりな主張は法廷から捨てられてきました。一番下の行は、連邦税のあなたの公平な分け前を支払わなければならないということです.虐待的なタックスシェルター（＃11）会計士、ファイナンシャルプランナー、およびその他は、税金を回避するための方法として虐待的なタックスシェルターを促進する可能性があります。税法は一般に企業が特定のリスクから保護するために「キャプティブ」保険会社を作成することを許可しますが、違法なタックスシェルターのプロモーターは、企業をリスクから保護するのではなく、回避するように設計されたスキームに参加するように密接に保有する企業の所有者を説得しますIRS。何かが本当であるには余りにも良いと思われる場合は、独立した意見を探します.評判の良い納税者を見つける方法これらの税関連の詐欺からどのように身を守るのですか？税務申告書を慎重に選択することにより.税法が複雑であり、税務申告書作成者が顧客の個人情報の多くにアクセスできるという事実を考えると、納税申告書作成者になるには、教育、経験、または経歴確認の特定の要件を満たす必要があると考えるかもしれません。残念ながら、そうではありません.ほとんど誰でも税準備ビジネスを始めることができます。 IRSから無料のPTINを申請する必要があります。納税申告書を作成するために雇用する人は、少なくともPTINを持っている必要があります。従うべきいくつかの他のヒントはここにあります.1. IRSディレクトリを確認するIRSは、現在IRSによって認定されている資格情報（CPA、登録代理店、弁護士など）を保持している、または年次ファイリングシーズンプログラム（連邦税法および倫理を対象とする自発的な継続教育コース）を完了しているPTIN保有者のディレクトリを保持しています）。ほとんど誰でもPTINを使用できますが、このディレクトリの専門家は、より多くのスキル、教育、または経験を持っている傾向があります.2.マーケティングクレームの調査競合他社よりも多くの払い戻しを受けることができると約束している納税者に非常に注意してください.3.準備費用を調べるほとんどの税務申告書作成者は、定額料金または時間料金を請求します。手数料が払い戻しの割合である作成者との共同作業は避けてください。この料金体系は、虚偽の費用、控除、または税額控除を請求することにより、払い戻しを過度に膨らませるインセンティブを与えます.4.提出前に返品を確認する作成者が空白の申告書への署名を求めたり、納税申告書のコピーの提出を拒否したり、申告する前に申告書を確認できない場合、これらは大きな赤い旗です。また、IRSの前に練習する専門家を規制する規則230の違反でもあります。フォーム14157（申告書作成者の苦情）に記入し、それをサポート文書とともにIRSに送信することにより、不適切な税務慣行に関する申告書作成者を報告できます。.5.通年の可用性について質問する一部の作成者は、税務シーズン中に店舗を開設し、4月15日後にまもなく姿を消します。番目. 何かがうまくいかない場合は、返事が提出されてから数か月、さらには数年前に質問に答えたり、問題を明確にするために準備者が必要になる場合があります。彼らが周りにいなければ、彼らはあまり助けにはなりません。一年中利用可能な人を探します.プロのヒント：次のような作成者を通じて税金を提出することを選択した場合 TurboTax, 実際のCPAと話し、1年中いつでも行ごとのレビューを行うことができます.6.準備者の資格情報を確認するIRSディレクトリで資格のある税務申告書を検索する場合、すべての資格が同じように作成されるわけではないことに注意してください。税務弁護士、公認会計士、および登録エージェントのみが、監査、徴収、上訴を含むすべての事項において、IRSの前に納税者を代表することができます。年間ファイリングシーズンプログラムの参加者は、個人的に完了して署名するためにのみ、あなたを代表することができます。これは、前の年からの問題がある場合、法的に助けられないことを意味します.7.職業所属について質問する多くの税務専門家は、継続教育と倫理ガイドラインを提供する専門家協会に所属しています。 IRSは、公認の税務専門団体のパートナーのリストを保持しています。これらの組織の1つ以上のメンバーシップは、作成者が正当であることを自動的に意味しませんが、多くの夜間の作成者は参加するためにお金を払うことを望みません。.8.作成者が徹底することを期待する作成者がドキュメント、フォーム、および「領収書」を確認し、多くの質問をするようにしてください。これは、異なる税控除の対象となるかどうか、および費用を分類する方法を決定するのに役立ちます。また、後でペナルティを回避するのに役立ちます。税務申告者が質問をほとんどまたはまったく聞かない場合、それは懸念の原因です.9.申告前に申告書を確認する納税申告書の内容については、たとえ誰か他の人が記入したとしても、あなたは責任を負います。正確であることを確認する前に、納税申告書に署名しないでください.何かわからない場合は、返品に署名しないでください。理解できない収入、控除、または税額控除を明確にするよう準備者に依頼してください。リターンに署名すると、偽証のペナルティの下で、それが完全かつ正確であることを主張しています.最後の言葉この税の季節、目を開けておくと、低料金や大きな税金の払い戻しの約束があなたの税務申告書の徹底的なチェックをすることを妨げないようにしてください。特に何かがおかしいことに気づくまでに日陰の税務申告書作成者がいなくなってしまった場合、あなたの身元を盗まれたりIRSによって監査されたりする頭痛の種を補うことはできません。評判の良い税務専門家を雇って、彼らの仕事を慎重にレビューすれば、この納税申告シーズンは心配なしになります.あなたは日陰の税務申告書作成者に遭遇しましたか？あなたは何をした?

州政府は、直接または間接的に固定資産税の徴収に影響する法律を可決する場合がありますが、一般的に、州政府は独自の目的で固定資産税を評価しません.固定資産税は一律に評価されません。アメリカ合衆国北東部は、その大きな財産税負担で悪名が高く、一方、テキサス州のように顕著な例外を除いて、南および西部の州は、はるかに住宅所有者に優しい。 Realtor.comが報告するように、ニュージャージー州は2016年に最高の実効固定資産税率（2.14％）と全体の固定資産税負担（8,374ドル）を持ちました。ハワイは最低の実効税率（0.29％）を持ち、アラバマ州は全体の固定資産税負担が最低でした（$ 667）そこの不動産の価値が比較的低いため.良いニュース：居住地や支払額に関係なく、住宅所有者は常に固定資産税の査定に対して異議を申し立てる権利があります。このプロセスは必ずしも簡単ではないか、財政上のリスクがないわけではありませんが、財産税の負担が大きすぎると本当に信じている場合は、追求する価値があります-少なくとも検討する必要があります.固定資産税がどのように計算され、誰によって、固定資産税の査定を調査して上訴する方法、および上訴の長所と短所を詳しく見てみましょう.固定資産税の計算方法課税経済政策研究所によると、税務当局は次の式を使用して固定資産税を計算します。評価された価値：市場価値x評価率課税対象額：評価値-免除クレジット前の固定資産税：課税対象額x総粉砕率総固定資産税：クレジット前の固定資産税-ホームステッドクレジットとサーキットブレーカー免除、ホームステッドクレジット、およびサーキットブレーカーの値はすべてゼロになります。これらの場合、固定資産税はさらに簡単な式で計算できます：評価値x総粉砕率.固定資産税の定義この式をさらに分解してみましょう。市場価格：これはあなたの税務当局があなたの財産の公正な市場価値を最もよく推測するものです-明日誰かがそれを申し出た場合に何を売るかです。それはあなたの財産に関する公開情報と特権情報を使用して計算されます。住宅の市場価値に影響を与える要因には、その場所、最近販売された同等の物件の評価（「コンプ」）、最近の追加またはアップグレード、および一般的な条件が含まれます。固定資産税の計算における最も主観的な要因であり、市場価値は固定資産税の評価の訴えの中心です.評価率：評価率の範囲は0〜1です。公正な市場価値に対する割引と考えてください。多くの管轄区域では、評価率は高く、0.9以上です。その他では、かなり低い-0.2から0.4です。一部の州では、地方の評価比率の劇的な変更を先取りする法律や、管轄区域全体で均一な比率を確立する法律があります。その他は、評価比率の増加を効果的に制限するより複雑なルールを課しています。たとえば、ニューヨーク州の法律は、ニューヨーク市の5つの地区以外では、「年間徴収の増加…を2％未満または消費者物価指数（CPI）に制限します。多くの場合、評価率もプロパティのタイプによって異なります。たとえば、商業用または農業用の不動産は、住宅用不動産よりも低い評価率を持つ場合があります.固定資産税の免除：免除により、一部の住宅所有者グループの課税対象額が減少します。一般的な免除は、住宅地（一次住居）、高齢者（多くの場合、高所得の高齢者を除く）、障害者の住宅所有者、現役のサービス会員および退役軍人、低所得基準値を下回った世帯、エネルギー効率の良い家の改善、およびその他の特定の改修を対象としていますおよびアップグレード.ミレージ： "Millage rate"は、 "tax rate"と言うのが上手な方法です。郡と学校の税区などの重複する税管轄区、または固定資産税が複数の収入源をサポートする単一の管轄区では、特定の資産の総ミレージ率は、その資産に適用されるすべての従属税率の合計です.固定資産税額控除：固定資産税額控除は、固定資産税の負債を直接軽減します。一部の司法管轄区では、免税ではなくクレジットでホームステッドの給付が与えられます。その他の一般的な固定資産税額控除には、郡税に対する学校税額控除など、重複する地区によって評価される税額控除が含まれます。空いている土地の改善に対する「最初のドル」クレジット;州の宝くじまたは地元のゲーム施設からの領収書により資金提供される宝くじまたはゲームクレジット。固定資産税に直接適用されるクレジットと州所得税に適用される固定資産税クレジットを混同しないでください.サーキットブレーカー：固定資産税のサーキットブレーカーは、税率の高い管轄区域の低所得住宅所有者向けの特別なクレジットです。税制および経済政策研究所によると：「固定資産税法案が納税者の収入の一定の割合を超えると、サーキットブレーカーは固定資産税をこの「過負荷」レベルを超えて削減します。」誰が固定資産税を完全に免除されるのか?免除とクレジットを考慮した後でも、ほとんどの中高所得の住宅所有者は、少なくともいくらかの固定資産税を支払う必要があります。保護された地位のために免除の資格を有する非常に低所得の住宅所有者は、実質的に固定資産税を支払うことができません.通常の状況下で固定資産税を完全に免除される機関には以下が含まれます。宗教団体および礼拝所非営利団体とNGO非営利の教育機関および隣接組織これらの組織は通常、他の州税および連邦税も免除されています.住宅所有者への固定資産税の通知方法固定資産税の査定は、法律上の用語で「添付」され、毎年定められた日に拘束力を持つようになります。この日付は管轄によって異なりますが、多くの場合、暦年（1月1日）または会計年度（可変）の初日です。.提案された固定資産税ほとんどの司法管轄区は、拘束力のある日付の前の年の遅くに提案された固定資産税通知を送信します。拘束力のある日付が1月1日の場合、10月または11月に税務通知案を受け取る可能性があります.通知は、評価額（前年からの変更を含む）、総ミレージレート、免除、クレジット、ホームステッド情報、および特別な評価を含む、固定資産税の計算に関係するすべての要因の行とともに、非常に詳細でなければなりません.複数の管轄区域が固定資産税を評価する場合、住宅所有者は、1つの統合された評価通知または複数の管轄区域固有の通知を受け取る場合があります.控訴期限提案された固定資産税通知には、控訴期限が含まれます。締め切りは、受領後30〜45日程度ですが、それより長くなる場合があります。とにかく、これは固定資産税カレンダーで最も重要な日付なので、忘れないでください。一旦通過すると、あなたの固定資産税の査定に異議を唱えたり、前年の超過税を取り戻すことは、不可能ではないにしてもはるかに困難です。.納税申告書固定資産税が設定されると、いつ、どのくらい支払う必要があるかをまとめた納税申告書が届きます。ほとんどの管轄区域では、年に2回の納税を受け入れており、それぞれが全体の半分を占めています。税金が滞納されている場合や特別な査定が必要な場合、支払額は不均一になる可能性があります. 固定資産税のアピール方法以下は、固定資産税の控訴プロセスの一般的な概要です.1.評価者のウェブサイトを確認してください固定資産税の控訴手続きは、管轄区域によって異なります。提案された固定資産税通知を受け取ったらすぐに、市町村または郡の税務査定官のウェブサイトをチェックして、次に何をする必要があるかを確認してください。ウェブサイトは通知書に明確にマークされている必要があります.サイトにアクセスするときは、次のことに注意してください。抗議および上訴期限該当するフォーム控訴前相談のために電話する電話番号対面公聴会の場所、営業時間、日付あなたの主張を裏付ける書類と証拠の受け入れ可能な形式多くの司法管轄区には、提案されている固定資産税通知に関するレビューと上訴の指示が含まれています。ウィリアムソン（テキサス）中央評価地区からのこのサンプルの固定資産税通知では、対面およびオンラインでの抗議手続きと期限の概要を説明しています。管轄区域にオンラインで同様の資料があるかどうかを確認するには、Google画像検索で「[あなたの評価機関]固定資産税通知の提案」を検索してください。2.自己評価を実施する評価機関がオンラインの固定資産税評価ツールを持っている場合は、申し立てを続行する前にそれを完了してください。法的根拠はありませんが、あなたの主張の強さを判断するための低リスクの方法です-そしてあなたが本当に主張を持っているかどうか.プロのヒント：ミズーリ州クレイ郡などの一部の司法管轄区では、アピールシーズン中のみオンラインでの自己評価を許可しています。自己評価を完了するには、次のような資産に関する詳細情報を提供する必要があります。ホームタイプ（シングルファミリー、デュプレックス、マルチプレックス）完成した正方形の映像ロットサイズ部屋の大きさベッドルームとバスルームの数許可を必要とする最近の改善主要なフィーチャ（屋根など）のタイプと平均年齢この情報のほとんどは、市町村または郡の財産記録で見つけることができますが、実際にあなたの家について知っていることと相互参照したいと思うでしょう。実際には存在しない半浴のような、公的記録の「ゴースト」機能は、家の評価値を人為的に膨らませることができます。暖炉などの比較的小さなものでさえ、歪曲的な効果があります.自己評価の結果が、提案されている固定資産税の評価と実質的に変わらない場合は、絶望しないでください。まだ選択肢がありません.プロのヒント：多くの査定当局は、「マイナス面のない」固定資産税控訴ポリシーを持っています。これらでは、住宅所有者の評価された資産価値は、上訴されることなく低下する可能性があります。しかし、他の司法管轄区では、新しい証拠が提示された場合、評価値を喜んで引き上げています。これらは匿名で拘束力がないため、これらの場所では自己評価がより重要です.3.主張を裏付ける証拠書類を収集するご近所の最近販売された家については、Zillowまたは別の信頼できるソースを確認してください。 12〜24か月前に戻ります。最近の売り上げをできるだけあなたの売り上げに近く、サイズと構造が似ているものを探してください。彼らの販売価格とあなたの評価値との間の大きなギャップは、評価比率を考慮した後、さらなる調査を必要とする危険信号です。関連リストを印刷またはブックマークする.次に、自治体または郡のインタラクティブプロパティレコードツールを使用して、近くのプロパティの評価値を自分のものと比較します。最近の売り上げを超えて、可能であれば同じベッドとバスの数とロットサイズを備えた同等の家庭への販売を見てください。評価された値があなたの値よりも大幅に低い場合、それは別の危険信号です。繰り返しますが、後で使用するために関連するリストを印刷またはブックマークしてください.また、現在の所有者または以前の所有者によって完了された重要な改築プロジェクト、改修、または追加に関する情報の市または郡の許可記録を掘り下げます。各プロジェクトの評価機関の付加価値の見積もりを確認します。これらの見積もりを、そのようなプロジェクトで一般に受け入れられている付加価値と比較し、大きな相違点を指摘します。 Remodeling.netには、改造費用と転売結果の地域的な変動を考慮した優れた計算機があります.オンラインの自己評価を完了できない場合は、評価機関が資産価値を決定するために使用した家およびロット関連のすべてのデータポイントを手動で再確認してください。いくつかの余分な完成した平方フィートなどの小さなエラーでさえ、あなたの家の評価された価値を増やすことができます。すべての不一致のリストを作成する.評価値に悪影響を与える可能性のある構造的または機械的な問題を探します。評価機関が従業員を派遣して実地検査を実施しない限り、これらの問題は、注意を喚起しない限り評価に影響しません。例は次のとおりです。屋根材および羽目板の損傷または劣化基礎と構造の問題稼働していない暖房器具などの主要な機械的問題障害のある配管システムなどのコードの問題これらの問題を写真とメンテナンス記録で文書化します.次に、ご近所またはその周辺の環境または生活の質の問題を探します。近隣の産業施設、送電線、大規模な商業事業、高架道路、水路の障害はすべて、資産価値にマイナスの影響を与える場合があります。したがって、他の多くの環境および人為的な問題も同様です。これらの問題すべてにドル価値を置くようにしてください。それらが存在しない近所の比較可能なプロパティを相互参照するか、地元の不動産専門家と話してください。すべての問題とそのドル価値のリストまたは表を作成します.最後に、固定資産税の免除とクレジットの適格性を確認します。ホームステッドの免除とクレジットは、控えめな成果です。一度も申請しなかった場合、市または郡は、あなたの家があなたの主たる住居であることに気付かないかもしれません。同様に、ベテラン、高齢者、障害者、収入など、あなたが持つ可能性のある特別なステータスを、該当する現地の福利厚生と照合します。資格があると思われる税控除のリストを作成します.プロのヒント：認定された第三者の不動産鑑定士による正式な評価は、証拠のバランスを劇的に変えることができます。このような評価はほとんどの場合、閉鎖プロセスの一環として実施されるため、最近家を購入したことがある場合は、貸し手の評価で十分です。そうでない場合、新鮮な評価のために300ドルから500ドルのどこかで支払うことを期待してください.4.証拠を整理して提示するステップ3で収集したすべての証拠を整理し、プレゼンテーション用の形式で取得します。あなたがしたいでしょう：物件リストを印刷します-または、ケースを電子的に提示する場合は、PDF形式に変換します自宅周辺の問題の高解像度の写真を印刷またはダウンロードして保存し、必要に応じて裏付けとなる証拠（構造上の問題の修理見積もりなど）を保存します該当するすべての許可証と再販価格の見積もりを印刷またはダウンロードします必要に応じて、裏付けとなる証拠（出生証明書や医療記録のコピーなど）とともに、資格を持つ特別な免除とクレジットを含むドキュメントを作成します書面で、各項目の重要性を簡単に要約してください。たとえば、あなたの家がそのコンプと比較してどれだけ過大評価されていると思うのかを強調したいと思うでしょう。あなたがそれを綴らない限り、あなたの評価者が「それを得る」と仮定しないでください.5.評価者に連絡する次は、評価者に電話またはメールで問い合わせます。これは単なる礼儀ではありません-ラムゼイ郡（ミネソタ）査定官などの一部の査定当局は、最初に控訴人を審査せずに控訴を受け入れません。.最初の電話では、苦情の概要を確認する必要があります。そのため、目の前のステップ3と4ですべての証拠を収集して整理してください。.評価機関のエラーが単純またはひどい場合は、その場で問題を解決することができます。ただし、スクリーナーが苦情にメリットがあると判断する可能性が高くなりますが、すぐに解決することはできません。その後、フォローアップの電話をスケジュールするか、正式な書面による異議申し立てに直接進みます.6.申し立てフォームを送信する評価機関のウェブサイトを確認するか、直接事務所にアクセスして、固定資産税控訴フォームを入手してください。フォーム上の質問やフィールドについて混乱している場合は、査定機関のオフィスの誰かに尋ねてください。不適切に記入されたフォームや不完全なフォームは処理を遅らせ、おそらくあなたの控訴期限を過ぎます.フォームには、ステップ3と4で収集したすべての証拠とドキュメントを含める必要があります。また、簡潔で詳細な控訴状を含めることもできます。手紙は要約する必要があります：固定資産税評価のすべての不一致と不足は、個別の行項目としてリストされます。たとえば、「示されているように2階のハーフバスルームがありません」アイテムの説明の横にリストされている各不一致の推定値基礎や屋根の問題など、家と財産に関する「目に見えない」問題と、それぞれの推定ドル価値資産価値に悪影響を与える近隣の環境および生活の質の問題、それぞれの推定ドル価値上記のすべてからの合計の負の影響の集計納税期限までにフォームを送信します。通常は、提案された税務通知の30〜90日後です。 「オープンブックミーティング」として知られる対面協議のスケジュールのリクエストや、市や郡の査定員による家の点検など、フォローアップに迅速に対応する.7.予定聴取または評価に出席する次に、予定されている聴聞会に出席するか、直接会って評価を受けることができます。これは、上訴が満足に解決されない場合、または上訴機関が結論に達するためにより多くの情報が必要であると判断した場合にのみ必要です。.一部の司法管轄区では、正式な異議申し立てを受け入れる前に「開かれた本」会議を開催しているため、ステップ6を完了する前に、非公式の聴聞会を開催し、苦情を解決する可能性があることに注意してください.正式な聴聞会では、収集したすべての証拠を提示し、あなたが固定資産税を提案額だけ減額する理由について説得力のある主張をします。生活のためにそのような問題を決定する誰かの前でこれを行うことに自信を感じていない場合は、弁護士を雇うことを検討してください.公聴会にもかかわらず、多くの司法管轄区では、固定資産税の査定を調整する前に、直接の検査が必要です。聴聞会後に検査が行われる可能性があります。検査の全体の時間を利用できることを確認します。これには1〜3時間かかります。.ヒアリングと検査の後、査定機関の決定の通知を郵便または安全な電子メッセージで受け取ります.8.エスカレートまたは続行アピールが完全に拒否された場合、またはアセスメントが不十分な量だけ減少した場合は、次の選択肢があります。あきらめるか、戦い続ける.前者の場合、次に提案されている固定資産税通知を受け取るまで、何もする必要はありません。.後者の場合は、適切な次の手順について評価機関に確認する必要があります。最初の控訴が直接の聴聞会を正当化しない管轄区域では、通常、フォローアップの控訴はそうです。プロトコルは異なりますが、通常、最初の控訴締切日から1〜2か月後に審理を行うための追加の証拠を収集する必要があります。弁護士をまだ留保していない場合、予想される貯蓄が弁護士の不測の費用を正当化するのに十分な量であれば、この時点でそうすることができます。.固定資産税の請願：前年度の納税に関する紛争財産税の査定に満足していない住宅所有者が利用できるもう1つの手段があります。そして、それは遡及的で、潜在的には数年にわたって.それは朗報です。悪いニュース：裁判所に行く必要があります.固定資産税の申し立ては費用がかかり、引き出される可能性があるため、平均的なホームステイダーにとっては非常にまれです。あなたの家が全国中央値をはるかに上回る価値がある場合、またはあなたが収入を生む多世帯財産を所有している家主である場合、あなたの計算は異なるかもしれません.以下は、ラムゼイ郡（ミネソタ州）査定人による固定資産税の請願の基本手順です。あなたの評価者は物事を異なる方法で行うかもしれないので、仮定をする前に彼らに確認してください：固定資産税請願書を入手する.必要な数のコピーを完成させ、それぞれに固定資産税の明細書を添付してください.必要な機関（通常は、現地の査定機関と、ケースを監督する税務裁判所または民事裁判所）に認証済みのコピーを提供します。.裁判所からケースファイル番号を取得します（これには数か月かかる場合があります）.裁判所が義務付けているすべての提出期限を満たします.直接評価をスケジュールして完了します.可能であれば、和解交渉.和解に達していない場合は、裁判日をスケジュールし、法廷に出頭し、法的表明の有無にかかわらず訴訟を主張します.請願プロセスには1年以上かかることがあるので、軽微な紛争ではありません。個別のガイダンスについては、不動産税の経験がある弁護士に相談してください. 固定資産税の査定を請求する利点1.数百ドルまたは数千ドルを節約できますそれは誇張ではありません。ご自宅の評価額とお住まいの地域の総粉砕率に応じて、固定資産税の負担は簡単に5桁の領域に達する可能性があります。これは特に、有効な4％の固定資産税率を持つ60万ドルの家には24,000ドルの年間税負担がかかる、ニュージャージー州のような高税、高コストの州で起こりそうです。この場合、評価額が10％削減されます-これはリーチですが実行可能です-年間2,400ドルの純益となります.2.費用はほとんどかかりません。固定資産税の査定の請求には、費用はほとんどかかりません。せいぜい、通常25ドルまたは30ドル以下の、名目上訴申請料を支払う必要があります。多くの場合、この料金は免除されます.弁護士は通常、不測の事態に基づいて固定資産税の査定で住宅所有者を支援します。成功したことが証明された場合にのみ弁護士の支援を必要とするほど複雑な控訴に対してのみ支払います。.3.プロセスは教育的ですそれ以外の場合は、固定資産税の評価をアピールすることは教育です。官僚制度を分かりやすく説明し、それをナビゲートする能力に対する自信を高めるような演習は、どんなに苦しいものであっても価値があります。いつそれをする必要があるのか​​分からない.4.下振れリスクは管理可能ほとんどの場合、固定資産税控訴の絶対的な最悪の結果は、出願料のわずかな金銭的損失と数時間の無駄な時間です。あなたの控訴により固定資産税の負担が大きくなる可能性がある小さなリスクはありますが、近い将来に販売することを計画している場合でも、それは変装の祝福になる可能性があります.固定資産税の査定の不服申し立ての欠点1.成功の保証はありません固定資産税の控訴が成功することは保証されていません。成功率は場所によって大きく異なります。シカゴ地域では、シカゴ市を含むクック郡の税控訴が2016年の80％の時間で成功しました。郊外のウィル郡では、成功率は2.4％ではるかに低かった.現地での成功率が低いことは、必ずしも契約を破るわけではありませんが、助言の下でそれを行うのが賢明です。魅力に乏しい時間とエネルギーを投資する前に、あなたの管轄区域でプロセスを経験した友人や隣人と話してください。アピールのプロセスを説明してもらい、最終的な成功または失敗の原因となった可能性のあるアクションと非アクションに注目してもらいます。査定官のオフィスに直接連絡して、現在の成功率を点々と尋ねても害はありません。あなたがあなたのケースに直接関連する情報を求めない限り、彼らはおそらく彼らの数字を共有するでしょう.2.プロセスは時間がかかり、面倒です法的支援があっても、異議申し立てプロセスは時間がかかり、退屈です。潜入する前に、投資する必要がある時間と労力に見合った貯蓄が本当に価値があるかどうかを判断します。数日間の仕事を逃したり中断したりするのは、月に数ドルの小さな見落としに値しないかもしれません。また、迅速な解決が保証されていないことに留意してください。複数のヒアリングを必要とする紛争は、解決するまでに数か月かかる場合があります.3.評価後に税金が上昇する可能性があります多くの管轄区域では、税務査定官が控訴により固定資産税を引き上げることを禁じています。それはどこでもそうではありませんが、.評価された価値が異議申し立てによって増減する可能性があることを示す言語については、評価者のWebサイトを確認してください。これは透過的に述べられるべきです。その場合は、正式に異議を申し立てる前に、可能であればオンライン評価を実施してください。結果は拘束力のあるものでも公開されているものでもありません。最悪のシナリオは、単にあなたが上訴を進めないということです.4.所得の不平等と住宅の不安定を不注意に悪化させる可能性があります運動から得るものが多いという単純な事実を含むさまざまな理由で、より高価な近所に住んでいる住宅所有者は、固定資産税の査定を上訴する可能性が高くなります。貧しく、自信を持って地方の官僚機構をナビゲートする傾向がある、より安価な地域の住宅所有者は、彼らの評価を上訴する可能性が比較的低い.時間の経過とともに、この不一致は有害な影響を及ぼします。裕福な地域は過小評価され、貧しい地域は過大評価されます。言い換えれば、最大の税負担は、それを買う余裕のない人々に降りかかることになります.それは、中央値より上の家に不公平な評価を上訴してはならないということではありません。しかし、おそらくあなたは地元の金融リテラシーや住宅支援イニシアチブにあなたの時間と知識を貢献することで償うことができます.5.それはあなたの家の再販価値にマイナスの影響を与える可能性があります評価された価値は、評価された価値または市場価値と同じではありません。しかし、それは真空の中にも存在しません。評価値は、住宅購入者や消費者向け不動産データソース（Zillowなど）が公正市場価値を決定するために使用するいくつかの要因の1つです。.地元の法律が税評価額の前年比の増加を明示的に制限しない限り、あなたの家に興味のある買い手は交渉中にあなたの税評価額と価格を求めることのあくびのギャップを利用することに賭けることができます。あなたが近い将来にあなたの家を売却することを計画している場合、固定資産税の控訴を保留することは実際には賢明な財政的動きかもしれません.最後の言葉固定資産税の棚ぼたで何をしますか?比較的すぐに販売する予定の場合は、固定資産税の節約を住宅の改善に充て、住宅の再販価値を上げることを検討してください。しばらく固執する場合は、貯蓄を他の場所で、おそらく税制優遇された退職金口座で使用してください.またはどちらもしません。すでに十分な貯蓄がある場合は、一時的な棚ぼたの一部を使用して、素敵なレストランでの食事、短い週末の旅行、またはしばらく見ている裁量的な購入で自分自身を治療してください。空は限界です-そして、結局のところ、それはあなたのお金です.あなたの家の固定資産税の査定に上訴したことがありますか？結果はどうだった?

米国税法は累進税制に基づいています。本質的に、これは誰もが連邦政府に収入の割合を支払うことを意味しますが、高収入の人々は収入の少ない人々よりも高い割合を支払います。理論的には、このシステムは、より多くの税金を負担し、より貢献できる人により多くの税金を負担します。同様に、それは負担をそれほど余裕がない人々から遠ざけます.時間が経つにつれて、税額控除、クレジット、抜け穴が税法を修正し複雑化しました。ただし、基本はそれほど複雑ではありません。米国の所得税システムは、比較的単純な一連の「段階的」税率を使用して、借りている金額を決定します.課税額合計未払税金は、調整後総収入（AGI）に基づいています。フォーム1040とその添付スケジュールを完了すると、賃金、利子と配当、事業収入などのさまざまなカテゴリからすべての収入を入力します。次に、IRAへの寄付や学生ローンの利子の支払いなど、さまざまな上限控除を行います。これらの控除により、総収入が減少してAGIに到達します.AGIは、特定の税控除の適格性を判断するために使用されますが、課税所得ではありません。 AGIから、標準控除または項目別控除のいずれかを差し引いて、課税所得に到達します。.どれだけ借りているか課税所得を計算した後、フォーム1040の説明に含まれる税額表を使用して、借りている金額を決定できます。これらのテーブルは一見複雑に見えますが、実際は非常に簡単です。収入を調べて、申告ステータス（単一、既婚申告、個別の既婚申告、または世帯主）の列を見つけるだけで、これら2つの数字の交点が税です.簡単にするために、税表には収入が50ドル単位で記載されています。表は最大99,999ドルになりますので、収入が$ 100,000以上の場合は、別のワークシート（2019 Form 1040 Instructionsの74ページにあります）を使用して税金を計算する必要があります.例として、課税所得（フォーム1040の10行目）が41,049ドルであるとします。テーブルを使用して、41,000セクションに移動し、41,000〜41,050ドルの収入に該当する行を見つけます。次に、借りている税金を簡単に見つけることができます。シングルとしてファイリングする場合、$ 4,884結婚を共同で申請している場合は、4,535ドル別途提出書類と結婚している場合は4,884ドル世帯主として申請する場合、$ 4,646税ブラケット税表には、支払うべき税金の合計額が表示されますが、IRSはこれらの表の数値をどのように算出しますか？おそらく、進歩的な税制について知っておくべき最も重要なことは、あなたの収入のすべてが同じ税率で課税されないかもしれないということです.2019税ブラケット2019税年度の税区分（2020年に申告された申告書）は次のとおりです。割合単一の課税所得既婚申告、課税所得超過世帯主、課税所得以上10％0ドル0ドル0ドル12％9,700ドル19,400ドル13,850ドル22％39,475ドル78,950ドル52,850ドル24％84,200ドル168,400ドル84,200ドル32％160,725ドル321,450ドル160,700ドル35％204,100ドル408,200ドル204,100ドル37％510,300ドル612,350ドル510,300ドルほとんどの人にとって、彼らが1年で稼ぐ最初のドルは彼らが稼ぐ最後のドルよりも低いレートで課税されます。このように考えてください：7つの税区分を表す7つのバケットを想像してください。あなたは単一の納税者であり、年の初めにお金を稼ぎ始めると、あなたの収入は最初のバケツを満たし始めます。.収入が$ 9,700（12％ブラケットの開始）に達すると、収入は12％バケットにあふれます。 39,475ドルに達すると、22％の税ブラケットバケットにあふれます。.課税時には、最初のバケットのお金はすべて10％で課税され、2番目のバケットのお金は12％で課税され、3番目のバケットのお金は22％で課税されます。 2019年の収入が510,300ドルを超える場合、あなたの収入は7つのバケットすべてに流出しますが、最後のバケットに座っているお金のみが最高税率37％で課税されます.上記の括弧を使用して、課税所得が$ 41,049の1人の税を計算できます。最初の9,700ドルは10％= 970ドルで課税されます次の29,775ドルは12％= 3,573ドルで課税されます最後の1,574ドルは22％= 346ドルで課税されますこの例では、合計税額は4,889ドルになります。これは、税金の表からあなたが借りると告げられた4,884ドルではないことに注意してください。数字が常に完全に加算されるとは限りません。ただし、税の表にあるのは、IRSがあなたに支払うべき義務を法的に決定していることであり、それはあなたが行うかもしれない詳細な計算から得られた数字よりも重要です.限界税ブラケットあなたに適用される最高の税制は、限界税制と呼ばれます。それはあなたが交差する1つのブラケットですが、年の終わりまでにそれを作らないでください。このブラケットで最大値に達していないので、これは注意を払うべきパーセンテージです。それは、あなたが一年を通して持ち込む追加の通常の収入に対して課税される税率です.例を考えてみましょう。あなたが51,200ドルの給料を稼ぐ単一の納税者だとします。 401（k）などの税引前の引き出し、または調整された総収入を削減するための標準以上の調整がないため、明細ではなく標準の控除を請求します。あなたの課税所得は39,000ドル（51,200ドルから標準的な12,200ドルの控除額）になります。これは12％の税率ブラケットですが、22％の税率ブラケットからわずか475ドル離れています.ここで、貯蓄から200ドルの利子収入を得て、通常の仕事から500ドルのボーナスを受け取り、副業から1,000ドルを得たとします。その年の追加収入は1,700ドルです。そのうち、475ドルは12％で課税され、残りの1,225ドルは22％で課税されます.簡単に言えば、あなたが稼ぐお金が多ければ多いほど、その追加の収入があなたをより高い税率のブラケットに押し込んだ場合、あなたが保持することのできる割合は少なくなります。.低い税金ブラケットに滞在する方法税額控除と税額控除で税額を減らすことができます。課税所得を減らし、より低い税率を維持する別の方法は、税引前控除です.税引前控除とは、所得税と給与税の源泉徴収の前に雇用主が賃金から控除する金額です。一般的な控除は次のとおりです。401（k）プランへの貢献健康保険料健康貯蓄口座（HSA）への寄付（無料のHSA口座を開設することをお勧めします にぎやか）フレキシブル支出アカウント（FSA）への寄付上記の例に戻って、雇用主の401（k）プランに参加し、アカウントに年間1,500ドルを寄付するとします。現在、課税所得は39,200ドル（給与51,200ドル-寄付額1,500 401（k）+その他の収入1,700ドル-標準控除額12,200ドル）です。退職のために貯蓄している間、あなたは12％の税制に留まります。それは双方にとって好都合です.2019年には、401（k）プランに最大$ 19,000を寄付できます。 2020年には、寄付限度額が$ 19,500に増加します.自営業者または職場で401（k）プランにアクセスできない場合でも、ブローカーまたはロボを介して従来のIRAまたはSEP-IRAに貢献することにより、退職後の貯蓄中に課税所得を減らすことができます。アドバイザー様 改善. これらの貢献は、AGIを上回る控除（フォーム1040に添付されたスケジュール1の所得への調整として報告される）であるため、AGIを削減します。.2019年には、従来のIRAに最大6,000ドル（50歳以上の場合は7,000ドル）を寄付できます。拠出限度額は2020年と同じです.SEP-IRAを使用すると、自営業者や中小企業の経営者はさらに多くを片付けることができます。 2019年には、最大56,000ドルの純利益の最大20％を寄付できます。 2020年には、その最大額は57,000ドルに増加します.最後の言葉ほとんどの人は、一年を通して各給与の一部が税金負債に向かって消えていくのを見ています。次に、税務シーズン中に、彼らは会計士または税準備ソフトウェアを待ちます TurboTax または H＆Rブロック 払い戻しを受けるか、IRSにお金を支払うかを発表する.税区分について少し理解すれば、複雑な数学を必要とせずに、ドラマを税の時間から取り除くことができます。この知識は、節約と投資についてより賢明な決定を下すのに役立つことさえあります.限界税率を知っていますか？その情報を持っていることは、あなたがより良い財政上の決定を下し、毎年税の時間を計画するのに役立ちますか?

しかし、これらの慈善活動は継続されますか？多くの慈善団体は、2017年の減税および雇用法（TCJA）が納税者の贈り続ける意欲にどのように影響するかを懸念しています。税制改革は「慈善寄付控除」自体に大きな変更を加えなかったが、標準控除を大幅に増加させた。その結果、納税者は申告書の控除を項目化することが少なくなります。つまり、慈善団体に寄付するための税制上のインセンティブを持つ納税者が少なくなります。.慈善寄付に対する税額控除の概要ほとんどの税額控除と同様に、注意する必要のある多くのルールと制限があります。ここに要約があります.適格な組織納税者は、IRS認定の慈善団体に対する慈善寄付を差し引くことができます。資格を得るには、組織は非課税組織として分類される必要があります.すべての非営利団体が対象となるわけではありません。たとえば、市民団体や一部のスポーツグループは非営利団体として組織されている場合がありますが、税控除可能な寄付の対象にはなりません。また、個人、政治団体、または候補者への寄付の控除を請求することはできません。資格のある組織に確実に寄付するには、IRSの非課税組織検索を使用してください.寄付制限慈善寄付総額の控除は、年間の調整後総収入（AGI）の60％を超えることはできません。 AGIは、年間の課税所得の合計から、健康貯蓄口座またはIRAへの拠出金や学生ローンの利子控除など、所得に対する一定の調整を差し引いたものです。 2018 Form 1040では、AGIはLine 7にあります.ただし、退役軍人団体、兄弟会、特定の民間財団などの一部の慈善団体への寄付には下限が適用されます。これらの組織では、制限はAGIの30％です。免税団体検索は、慈善団体が60％または30％の組織であるかどうかを示します.記録保持要件他の税額控除やクレジットと同様に、監査を受ける場合に備えて慈善寄付の記録を保持する必要があります。保持すべき記録の種類は、寄付が現金（小切手またはクレジットカードによる寄付を含む）で行われるか、現金以外（「中古の衣類」や家庭用品など）で行われるかによって異なります。さまざまな寄付タイプのために保持する必要がある記録は次のとおりです。250ドル未満の現金寄付：寄付の日付、慈善団体の名前、寄付額を示す銀行記録（キャンセルされた小切手やクレジットカードの明細書など）.250ドル以上の現金寄付：領収書や感謝状など、慈善団体からの書面による謝辞。寄付を行った年の納税申告書を提出した日までに、この承認を受け取る必要があります.250ドル未満の非現金寄付：組織からの領収書。名前と住所、寄付日、寄付されたアイテムの説明が表示されます.250ドルから500ドルの非現金寄付：名前と住所、寄付の日付、寄付されたアイテムの説明を示す、組織からの書面による謝辞。謝辞には、寄付と引き換えに組織が商品やサービスを提供したかどうか、およびそれらの商品やサービスの価値の見積もりも表示する必要があります.500ドルから5,000ドルの非現金寄付：上記の詳細な書面による謝辞に加えて、資産の取得方法、資産を取得したおおよその日付、および費用ベースを示す記録.5,000ドルを超える非現金寄付：上記の詳細な書面による謝辞と、資格のある鑑定人からの寄贈財産の書面による評価.慈善寄付の詳細については、IRS Publication 526をご覧ください.慈善寄付の控除を請求する上記の要件を満たしている場合、慈善団体への寄付の税制上のメリットを活用するためにクリアする必要があるもう1つのハードルがあります。.納税申告書を提出するとき、控除を項目化するか、標準控除を請求するオプションがあります。標準的な控除額は固定金額ですが、明細化には、自己負担の医療費と歯科費、住宅ローンの利子、州税と地方税、資格のある慈善団体への寄付などの実際の費用を合計することが含まれます.合計明細控除額が申請ステータスで利用可能な標準控除額よりも大きい場合、より大きな税制上の優遇措置を得るために明細化することができます。次のような税準備ソフトウェアを使用して税金を申告している場合 TurboTax, 慈善寄付を項目化できるか、標準的な控除を請求する必要があるかどうかを理解するのに役立ちます.税制改革が慈善寄付控除に与える影響TCJAが行った慈善寄付への唯一の変更は、控除できる限度額の引き上げでした。税制改革の前に、納税者はAGIの最大50％の寄付を差し引くことができました。税制改革により、その制限が60％に引き上げられました.ただし、TCJAは、次の表に示すように、すべての出願ステータスで利用可能な標準控除をほぼ2倍にしました。出願状況2017年2018年2019年シングル6,350ドル12,000ドル12,200ドル既婚出願12,700ドル24,000ドル24,400ドル婚Fil届6,350ドル12,000ドル12,200ドル世帯主9,350ドル18,000ドル18,350ドルその結果、納税者の​​数が少なくなり、標準控除額を超える十分な項目別控除額が得られます。.これがあなたにどのような影響を与えるかを理解するには、例を考えてください。 AdamとPriyaは2017年に共同申告を提出した夫婦です。スケジュールAでは、以下の項目別控除を記載しています。州所得税：$ 6,500不動産税：3,500ドル住宅ローンの利子：$ 6,450慈善団体へのギフト：$ 5,000合計控除額：21,450ドルAdamとPriyaの合計項目別控除額は21,450ドルでしたが、2017年に利用可能な標準控除額は12,700ドルでした。そのため、彼らは標準控除を主張するのではなく項目化することにより、課税所得をさらに8,750ドル減らしました。.2018年、AdamとPriyaは、利用可能な項目控除が2017年とほぼ同じになると予想しています。ただし、利用可能な標準控除額が24,000ドルであるため、項目化する意味がありません。彼らは、項目化するのではなく標準の控除を請求することにより、課税所得を2,550ドル減らします。彼らが慈善寄付に対して税控除を受けないことを知って、アダムとプリヤはまだ慈善団体に5,000ドルを寄付しますか？彼らは彼らが支援する組織に情熱を傾けており、寄付を続けるでしょうが、そうでないかもしれません.2018年、Fidelity Charitableは3,000人のアメリカ人を調査し、2017年の返品で慈善寄付の控除を利用して、2018年に寄付レベルを維持する計画があるかどうかを確認しました。調査対象の82％が、税法の変更にも関わらず、2018年にレベルを付与しかし、調査結果は、これらの納税者の一部は、標準控除の増加が彼らにどのように影響するかを完全に理解していない可能性があることを示しました。フィデリティチャリタブルは次のように説明しています。たとえば、現在、収入が100,000ドル未満の世帯の51％が2018年の税金を明細化する予定です。この収入レベルのほとんどの寄付者は、慈善寄付を含む彼らの明細化が、新しい標準控除のしきい値である12,000ドルと24,000ドルを超えないことを発見する可能性があります。」簡単に言えば、2018年に慈善寄付を続けた納税者は、2018年の納税申告書を提出し、結局これらの寄付の控除を受けていないことに気付いたときに驚いたかもしれません.慈善寄付を差し引くための戦略もちろん、毎年多くの人々が慈善団体に寄付金を寄付します。しかし、あなたがフェンスにいる場合は、寄付を1課税年度にまとめることを検討してください。そうすることで、あなたは複数年にわたって持っているのと同じ金額を与えるでしょうが、その年のあなたの寄付は慈善寄付控除の資格を得るのに十分です.例に戻ると、AdamとPriyaは通常、年間5,000ドルをお気に入りの慈善団体に寄付しています。バンチング戦略を活用したい場合は、隔年で10,000ドルを寄付できます。他の項目別控除が2018年と同じであると仮定すると、スケジュールAには以下が含まれます。州所得税：$ 6,500不動産税：3,500ドル住宅ローンの利子：$ 6,450慈善団体へのギフト：10,000ドル合計控除額：26,450ドル2018年、彼らは24,000ドルの標準控除を主張するのではなく、項目化することにより、課税所得を2,450ドル削減します。このようにして、彼らは1年で項目化して次の年に標準的な控除をすることによって彼らの節税を最大にすることができました.最後の言葉慈善寄付の控除を箇条書きして請求することを計画している場合は、箇条書き控除の大まかな集計を行います。合計が申請ステータスの新しい標準控除額を超えない場合は、2年または3年の寄付を1年にまとめるか、項目化せずに税額を減らす他の戦略を検討することをお勧めします。.そして、たとえあなたが寄付のために税控除を受けられなくても、あなたが選んだ慈善団体に寄付する他の理由があることを忘れないでください。それはあなたをより幸せで充実させ、他人の生活を改善し、友人や家族に寛大さの模範を示すことができます。それらは受け取るよりも与える方が良い本当の理由です.慈善団体に寄付しますか？税制改革は、与えるつもりの金額にどのように影響しましたか?

納税申告要件を順守すること、そしてますます複雑化する税法から可能な限りの控除を絞り出すことは、大きな取り組みです。 IRSによると、平均的な個人納税者は、記録保持、税務計画、納税申告書の記入と提出に費やした時間を含む、納税申告要件の遵守に約7時間を費やしています。返品の場合、その見積もりは19時間に跳ね上がります。 2018年に提出された1億3500万件以上の納税申告書のうち、8000万件以上が税務専門家によって準備され、多くの自主準備業者は次のような企業の税務ソフトウェアに依存しています TurboTax 税務フォームに記入する.IRSは、24時間年中無休で無料の税務支援を提供し、電子的に申告書を提出し、源泉徴収を計算し、推定納税額を確認するツールを備えています。税務の専門家からの支援にもかかわらず、あなたが得るもののようなDIYソフトウェア H＆Rブロック, また、IRSの場合、子供を持つ多くの納税者は、テーブルにお金を残していることを依然として心配しています。あなたがそれらの1人である場合、あなたが主張する資格があるかもしれない控除とクレジットを見てみましょう. 子供を産む生涯の経済的費用家族を育てるのは高価です。食費、衣料、育児、医療費、健康保険、教育などの費用は明らかです。親が子供の世話をするために家にいるときの収入の損失や、より大きな家族に必要な追加の居住空間、ユーティリティ、大型車両など、定量化がより困難なものもあります.あなたはあなたの子供を育てるのにどれくらいの費用がかかるかについてのランニング集計を維持していないかもしれませんが、誰かはそうです。 2016年に、米国農務省は、2015年に生まれた子供を育てるのに平均的な中流階級のカップルが費やす金額を見積もる2015年の家族による子供の支出レポートを発表しました。出産から17歳までの233,610ドルの育児費用。それは高等教育の費用を賄う前です.費用は家計の収入レベルに応じてかなり異なりますが、すべての親が税金を回収するあらゆる機会を利用することに関心があると想定するのは安全です。そのために、あなたの家族の状況に関連するかもしれない税額控除とクレジットを見てみましょう.子ども関連の控除とクレジット収入と支出の情報を収集、ソート、および合計した後、あなたまたは税務顧問は税務フォームへの記入を開始できます。IRSに提出する必要があります。記入済みのフォームに関する情報により、追加の税金の小切手を送る必要があるか、年間を通して支払った税金の払い戻しを受けるか、損益分岐点に達するかが決まります.税金を最小限に抑えることができる以下の控除とクレジットに特に注意してください.1.標準または項目別の控除申告書を提出するとき、標準控除または税額控除の内訳のいずれかを選択することができます。.標準控除額は、申請ステータスに基づいた一定額です。 2019年の返品の場合、標準的な控除は次のとおりです。出願状況標準控除額シングル12,200ドル結婚届出の共同＆配偶者の生存24,400ドル婚Fil届12,200ドル世帯主18,350ドルIRSはまた、65歳以上または盲目の既婚者に対して、1,300ドルの追加の標準控除を提供します。 65歳以上または盲目の未婚の納税者の場合、追加の標準控除額は1,650ドルです。.項目別控除には、住宅ローンの利子、州税および地方税、慈善寄付が含まれます.項目別控除には、2019年の調整総所得（AGI）の10％を超える医療費に支払われる自己負担額も含まれます。雇用主が助成する健康保険を利用できる比較的健康な納税者にとっては満たすしきい値。ただし、自閉症、脳性麻痺、ADHDなどの特別なニーズを持つ子供の親には、このカテゴリに当てはまるより多くの費用がかかる場合があります。あなたがこれらの親の一人である場合、次のようなアイテムに支払う金額を考慮してください。資格のある医療関係者が推奨する運動プログラムを含む、特別な学校教育、トレーニング、または療法子供が定期的または特別な教育の恩恵を受けるために必要な補佐官診断評価いくつかの家の改善特別な医療食これらの費用を他の医療費（保険料、自己負担金、処方費用など）に追加すると、AGIのしきい値の10％を超え、明細化が有益になる場合があります.控除を項目化するには、これらのカテゴリで年間に費やした金額を追跡し、フォーム1040に添付されているスケジュールAで控除します。.2.学生ローンの利子の控除学生ローンの利子控除は、帰国時に控除を明細化するのではなく標準の控除を使用する場合でも利用できます。あなた自身、あなたの配偶者、またはあなたの扶養家族に代わって返済することが法的に義務付けられている有資格の学生ローンから最大2,500ドルの利子を差し引くことができます.控除は、高所得納税者には制限されています。 2018年の修正修正総所得（MAGI）がシングルファイラーで65,000ドルから80,000ドル（または夫婦で共同提出する場合は135,000ドルから165,000ドル）の場合、控除は段階的に廃止されます。 MAGIが申請ステータスの上限を超えている場合、この控除を請求することはできません.3.教育に対する税額控除税法は、教育に関連する多くの税額控除を提供しています。これは、扶養されている子どもの大学教育に資金を提供する親に利益をもたらします。税額控除は、あなたが支払うべき所得税をドル単位で削減するため、税額控除よりも価値があります。一部の税額控除は返金可能です。つまり、その税額がその年に支払うべき税額よりも大きい場合、還付を受けることができます。.アメリカの機会税額控除American Opportunity Tax Credit（AOTC）は、学生1人あたり年間2,500ドルの価値があります。それは部分的に返金可能なクレジットですので、あなたが借りている税額をゼロにする場合、あなたはあなたに最大1,000ドルまで返金することができます.資格を得るには、学生は中等後教育の最初の4年間であり、少なくともハーフタイムに登録されている必要があります。特定の年に資格を得ることができる子供の数に制限はありません.AOTCの請求には所得制限もあります。完全なクレジットを請求するには、MAGIが80,000ドル以下でなければなりません（結婚して共同で提出する場合は160,000ドル）。 80,000ドルから90,000ドルまでのMAGIを有する納税者のクレジットは段階的に廃止されます（結婚申請の場合は160,000ドルから180,000ドルまで）。上限を超えるMAGIを持つ人々にはクレジットはありません。.生涯学習クレジットライフタイムラーニングクレジットは1回の返却につき最大2,000ドルの価値があり、資格のある教育機関で授業料、料金、必要な書籍や備品を支払った限り、無制限の年数で請求できます。.学生は学位プログラムに向けて働いている必要はなく、少なくとも半時間は入学する必要はありません.MAGIが$ 57,000〜$ 67,000の場合、クレジットは段階的に廃止されます（共同で申請する夫婦では$ 114,000〜$ 134,000）。これらの上限を超えると、クレジットは利用できません。生涯学習クレジットは、個別の返品を提出する夫婦にはご利用いただけません.4.子供のためのその他の税額控除他の税額控除は、子供の扶養家族の長年にわたって親に直接利益をもたらします.児童税額控除チャイルドタックスクレジットは、半年以上一緒に住んでいる17歳未満の各扶養児童に利用できます。クレジットは、子供1人あたり年間最大2,000ドルの価値があります。最大1,400ドルのクレジットを返金できます.MAGIが200,000ドルを超えると、クレジットは段階的に廃止されます（結婚して共同で申告する場合は400,000ドル）。 IRS Publication 972で児童税額控除の申請について詳しく読むことができます。.採用クレジット養子縁組クレジットは、資格のある子供を養子とするために支払われる適格養子縁組費用について、子供1人あたり最大$ 13,810の価値があります。適格採用費用には以下が含まれます。合理的かつ必要な養子縁組費用裁判所費用と弁護士費用旅費（外出中に食事や宿泊に費やした金額を含む）資格のある子供の養子縁組に直接関連するその他の費用配偶者の子供を養子にするためにこれらの費用を支払った場合、クレジットは利用できません.クレジットは払い戻しできませんが、借りた税額がゼロになる場合は、超過クレジットを最大5年間繰り越すことができます。 207,140ドルから247,140ドルの間のMAGIを持つ納税者のクレジットは段階的に廃止されます.チャイルド＆扶養ケア税額控除仕事のために育児費を支払う親は、保育費の20％から35％に相当する子および扶養家族の税額控除を請求することができます。.資格を得るには、子供は13歳未満であるか、身体的または精神的に自分の世話をすることができない年齢でなければなりません。.IRS Publication 503で子供および扶養家族の税額控除の詳細を確認できます。.所得税額控除稼得所得税額控除は、申告状況と資格のある子供の数に応じて、一定の収入基準を満たす申告者に対して返金可能なクレジットを提供します。.2019年には、あなたの収入とAGIはそれぞれ以下でなければなりません：出願状況資格のある子供の主張ゼロ1二3つ以上独身、世帯主、または未亡人15,570ドル41,094ドル46,703ドル50,162ドル既婚出願21,370ドル46,884ドル52,493ドル55,952ドル2019税年度の最大クレジット額は次のとおりです。資格のある3人以上の子供に6,557ドル資格のある2人の子供に5,828ドル資格のある子供1人につき3,526ドル資格のない子供には529ドル税務計画その年の納税申告書を提出したら、来年の申告書の計画を開始します。税務計画は、控除、税額控除の慎重な使用、および高税年から低税年への所得のシフトを通じて、支払うべき税金の総額を減らすことができます.考えられるいくつかの方法を次に示します.柔軟な普通預金口座雇用主を通じて柔軟な支出アカウント（FSA）にアクセスできる場合は、税引き前のドルを使用して医療費または育児費を支払うことができます.2019年には、最大2,700ドルを医療FSAに寄付できます。寄付金額には、連邦所得税、社会保障税、メディケア税は適用されません。また、あなたの健康保険プランでカバーされていない適格な医療費を支払うために使用する限り、お金は非課税で引き出すことができます。これには、自己負担金、免責額、歯科サービス、眼鏡、補聴器が含まれます.依存型ケアFSAは、デイケア、就学前、夏のデイキャンプ、および放課後および放課後プログラムの費用に使用できます。扶養家族ケアFSAには、年間最大5,000ドルを寄付できます（結婚して個別に提出する場合は、年間2,500ドル）。寄付したお金は連邦所得税や給与税の対象にはならず、資格のある扶養介護費用の支払いに使用する限り、非課税で引き出すことができます。.ABLEアカウントより良い生活体験（ABLE）法の達成により、両親は障害のある人の使用のために毎年最大15,000ドルを確保することができます。 ABLE口座への寄付は連邦税申告で控除できませんが、貯蓄と投資は、口座保有者が適格な障害関連費用に収益を費やしている限り、免税になり、免税で撤回することができます。一部の州では、ABLEのアカウントへの寄付に対して州所得税の控除を認めています。.ABLEアカウントの資格を得るためには、26歳になる前に障害が発生している必要があります.529計画資格のある授業料プランは、529プランと呼ばれることも多く、それを認可する税法のセクション529にちなんで、保護された教育費を支払うために両親がお金を節約できるようにします。.州、教育機関、および一部の金融機関は、ほとんどの529プランを運営しています。 529プランへの寄付に対する連邦税の控除は受けていませんが、授業料や手数料などの適格な教育費に資金を使用している限り、アカウント内の収益およびアカウントからの引き出しは連邦所得税の対象にはなりません、書籍、コンピューター機器、インターネットアクセス、部屋と食事。多くの州は、州が運営する計画への拠出に対して税控除を提供しています.529プランの使用は以前は高等教育費に限定されていましたが、2018年からは、529プランを使用して、小学校または中等学校の公立、私立、または宗教学校での授業料に年間10,000ドルまで支払うことができます.529アカウントをまだ設定していない場合は、今日から始めましょう...

ほとんどの税規則と同様に、自営業税は最初は理解できないように見えるかもしれません。しかし、この問題について時間をかけて読んでみてください。そうすれば、この自営業の側面を理解するのは思っているよりも簡単だとわかるかもしれません。.自営業税とは?あなたが仕事をしている場合、あなたはあなたの雇用主が各給料から差し控える、一般的にFICA税と呼ばれる社会保障税とメディケア税に精通しています。自営業税は、自営業者の社会保障税とメディケア税に相当します。これらの税金を源泉徴収する雇用主がいないため、あなたは自分で税金を支払う責任があります.税年度中に400ドル以上の自営業収入がある場合、自営業税を計算し、個々の納税申告書に添付されたSchedule SE、フォーム1040を提出する必要があります.自営業税率自営業税率は現在15.3％です。このレートには2つの要素が含まれます。メディケアでは2.9％、社会保障では12.4％です。.自営業税のメディケア部分の対象となる純自営業収入の量に制限はありませんが、社会保障部分には上限があります。この上限は社会保障賃金ベースと呼ばれ、毎年変わります。 2018年税年度の社会保障賃金ベースは128,400ドルです。 2019年には、132,900ドルに上昇します.あなたが雇用主のために働くとき、あなたの雇用主はあなたの給料からこれらの金額の半分を差し控えます-メディケアの賃金の1.45％と社会保障forの6.2％-あなたに代わって残りの半分と一致します。自営業の納税者として、あなたは全額の税金を負担します。ただし、スケジュール1の27行目で所得の調整として自営業税の半分を差し引くことができます。.高額所得者は、2.9％のメディケア税に加えて、次のしきい値を超える収入に対して0.9％の追加のメディケア税を支払います。出願状況しきい値既婚出願250,000ドル既婚出願別125,000ドルシングル200,000ドル世帯主200,000ドル予選未亡人200,000ドル自営業税の支払い方法自営業税の基本を理解できたので、あなたは借りている税金を支払う方法を知る必要があります.連邦所得税のように、自営業税は従量制です。そのため、雇用主は年末に申告書でIRSに大きな小切手を書くのではなく、各給与から連邦および州の所得税とFIC税を源泉徴収します。自営業者の場合、1,000ドル以上の税金を支払う必要がある場合は、四半期ごとに支払いを見積もる必要があります.IRS Form 1040-ESには、推定自営業税を計算するための6ページのワークシートと、自営業税の半分の控除が含まれています。 Form 1040-ESを使用して、年間の推定自営業税と推定所得税の両方を計算し、4で割って4回に分けて支払うことができます。これらの分割払いは4月15日に予定されています番目, 6月15日番目, 9月15日番目, と1月15日番目 翌年の。これらの期日が15日の場合、翌営業日に移動します番目 週末または休日に該当する.IRSダイレクトペイを使用するか、フォーム1040-ESに含まれるバウチャーで小切手を郵送することにより、四半期ごとの見積支払いをオンラインで行うことができます。.年末に納税申告書を提出する際に、支払総額と推定支払額を、支払うべき所得税と自営業税の金額と調整します。支払いが多すぎる場合は、過払いを払い戻すか、来年の推定支払いに適用するかを選択できます。支払額が少なすぎる場合は、差額を支払う必要があります。また、支払不足のペナルティが請求される場合があります.自営業税を期限内に納付しないとどうなりますか?その年の所得税と自営業税の合計額が少なくとも1,000ドルで、四半期ごとに見積もりの​​支払いを行わない場合、IRSは申告書の提出時に見積もり税の支払い不足に対するペナルティを評価します.IRSは、最初に4つの四半期分割払いのそれぞれに対して支払うべき金額を計算することにより、支払い不足ペナルティを計算します。次に、支払額と支払われるべき額との差に、その期間の実効金利を掛けます。実効金利は四半期ごとに設定されます。 2019年の第1四半期の金利は6％で、2018年の第4四半期の5％から上昇しました.ペナルティは分割払いごとに個別に計算されるため、1四半期についてはペナルティが課せられますが、その他のペナルティは課されません.自営業税を減らす方法自営業者は、税額控除を通じて税額を減らす多くの機会を持っています。控除額が増えると、正味の自営業収入が減ります。したがって、自営業税は.控除の対象となるためには、あなたの事業費は普通で必要なものでなければなりません。通常の費用は一般的であり、取引やビジネスで受け入れられます。必要な費用はあなたのビジネスに役立ち、適切です.一般的であり、ビジネスに必要な費用の種類は、ビジネスの種類によって異なります。一般的な費用には次のものがあります。広告自動車費用クレジットカードの販売者手数料会費と会費ホームオフィス費用保険興味弁護士費用事務費支払いをレンタルまたはリースする修理やメンテナンスサブスクリプション用品税金とライセンス電話および携帯電話サービストラベル公益事業賃金一般的な事業費と控除対象および非控除対象の詳細については、IRS Publication 535をご覧ください。.税金を避けるために支出を続ける前に、あなたが費やすすべてのドルに対してあなたの税金がドルからドルに減少しないことを覚えておいてください。経費が実際にビジネスに必要なものでない限り、税金を下げるためだけにお金を使うのは賢明なことではありません.たとえば、新しいノートパソコンに1,000ドルを費やすことを検討しているとします。 25％の税率の範囲にいる場合、1,000ドルを使うと約250ドルの税金が節約できます。新しいラップトップが必要な場合、お金を使うのは賢明な方法かもしれません。しかし、税金として250ドルを支払うのを避けるために1,000ドルを使う場合は、1,000ドルをポケットに入れておいた方がよいでしょう。.自営業税は、ビジネスを行うためのもう1つのコストであると考えてください。税金を支払うと、お金を稼ぐことができます。したがって、すべての賢明なビジネスオーナーは（合法的に）税金を下げるためにできることをしたいのですが、不必要にお金を使うことは答えではありません.最後の言葉それでも自営業税について混乱している場合は、CPAや登録エージェントなどの専門家と連絡を取りましょう。自営業の世界に慣れていない場合は、税務専門家があなたの質問に答え、自営業税を見積もるのを助け、税法案を下げるための賢明なアイデアを与えることができます.そのため、カレンダーにこれらの納税期日を追加し、自営業税を見積もり、支払う計画を立てます。それはあなた自身の上司であることの重要な部分です.自営業は初めてですか？あなたの観点から見て、自営業税の最も驚くべき側面は何ですか?

幸いなことに、IRSはほとんどの払い戻しをかなり迅速に処理します。ほんの数年前、払い戻しを受けるには数か月かかることがあり、オンラインでステータスを確認する方法はありませんでした。ありがたいことに、申告税は長年にわたってかなり変化しました。次のような会社の今日の税務準備ソフトウェア TurboTax 納税者に、所得の流れ、税額控除、見落とした税額控除の迷路を歩きます。払い戻しの時期を知る方法がこれまで以上に多くなりました.税金を始める準備はできていますか? 最大20ドル節約 でファイルするとき TurboTax 02/17/2020まで.税還付のタイムラインの概要IRSは、返品の処理から21暦日以内にほとんどの払い戻しを行うと述べています。しかし、いくつかの要因がそのタイムラインに影響する可能性があります.通常、返品をEファイルする人は、紙の返品を郵送する人よりも早く払い戻しを受けます。払い戻しを直接入金することを選択することは、紙の小切手を待つよりも速いオプションです.ただし、返還に所得税控除（EITC）や追加の子税控除（ACTC）などの還付可能な税額控除が含まれる場合、知っておくべき日付が1つあります。アメリカ人を増税から保護する法律により、IRSは2月中旬までにEITCおよびACTCの払い戻しを行うことができません。 IRSは、これらのクレジットを主張する初期の申告者でさえ、3月の第1週まで銀行口座やデビットカードに払い戻しが行われないと推定しています.そのため、IRSが受け入れを開始した最初の日に申告書を提出した場合でも（2019年税年度の2020年1月27日）、これらの税控除のいずれかを請求した場合、払い戻しまでしばらく待つ必要があります.返品を提出し、いつ払い戻しを期待できるかを知りたい場合、IRSはそれを追跡するためのいくつかの方法を提供します.還付状況と追跡IRSにお金を借りている納税者は、通常、納税申告期限まで支払いを送信するのを待ちますが、払い戻しを期待している人は今すぐに支払いを望んでいます。 IRSは、あなたが熱心であることを知り、毎日メールボックスを強制的にチェックしないようにする2つのツールを作成しました.IRS2GoIRSは、AndroidおよびiOSデバイス用のスマートフォンアプリであるIRS2Goを作成しました。 App StoreまたはAndroid Marketplaceからダウンロードできます。このアプリは必要最低限​​のものですが、払い戻しステータスの確認、納税、無料の税準備支援の検索などに使用できます.払い戻しはどこですか?2番目のツールはIRS Webサイトの「返金はどこですか？」というページです。社会保障番号、申告状況、払い戻し金額を入力するだけで、IRSから小切手または直接預金の受け取り予定時期が通知されます。.このツールは、返品を電子的に提出してから24時間後に、または返品を郵送してから4週間後に使用できます。ただし、1日に何度もチェックする必要はありません。 IRSウェブサイトによると、彼らは毎日、通常は夜間に更新を投稿します. 税金の払い戻しを高速化する5つの方法IRSは毎年2億5,000万件を超える連邦税申告書を処理しており、その約4分の1は紙の申告書です。したがって、これらすべての返品を処理し、払い戻しを発行するのにかかる途方もない努力を想像できます。これらのヒントに従うことで、負荷を軽減し、払い戻しをスピードアップできます.1.組織されるあなたが組織化されていればいるほど、あなたはより早く申請することができ、あなたのリターンを遅らせる回避可能なエラーを犯す可能性は低くなります.W-2フォーム、1099フォーム、および控除ステートメントを含むすべての税務書類を1か所に保管して、提出の準備が整ったときに見つけやすくします。ファイリングシステムによるファイリングの遅延ほど悪いことはありません.2.オンライン税準備ソフトウェアを使用する税務ソフトウェアを使用してご案内します。を含む多数のオプションが利用可能です TurboTax そして H＆Rブロック. 通常、IRSのフォームとスケジュールを自分で把握しようとするよりもはるかに高速であり、ソフトウェアにより、現在の税法を順守し、控除額を最大化できます。.あなたのリターンを完了するのにかかる時間は、あなたが持っている収入源、控除、および投資収入源の数に依存します。 IRSによると、平均的な非事業納税者が納税申告書を記入して提出するのに約3時間かかります。これらのフォームの約90％は、専門的に準備されているか、ソフトウェアを使用して納税者によって作成されています。.3.電子ファイル申告書の提出方法は、税金の払い戻しを迅速に受け取る上で重要な役割を果たします。通常、2つのオプションがあります：ペーパーファイリングまたは電子ファイリング。書類を提出する場合、IRSが返品を処理して払い戻しを承認するまでに3〜4週間かかります。電子ファイルを送信すると、24時間以内に到着の通知を受け取り、72時間以内に払い戻しの確認を受け取ります.4.直接預金をリクエストするIRSが納税申告書を受け入れて払い戻しを承認すると、1週間以内に銀行口座に直接入金することを選択できます。 IRSからの郵便で小切手を送ることにした場合、少なくとも2週間をプロセスに追加します。.5.日曜日または月曜日にファイル制御できる場合は、週末までに払い戻しを受ける可能性を最大化するために、日曜日または月曜日に申請してください。金曜日に提出した場合、IRSは翌週まで返品を処理しない場合があります.最後の言葉払い戻しの速度に影響を与える可能性のあるいくつかの要因（ソフトウェアの不具合や、税金を提出する頃の申告件数など）は制御できません。 IRSは、早期に申請する人の方が返品を迅速に処理する傾向があります。納税申告期限に近づくと、IRSは忙しくなり、返品の処理と払い戻しの処理に時間がかかります。迅速な払い戻しを保証するためにどのような措置を講じても、私たちはすべて官僚に任せられています.現実には、その「e-ファイル」ボタンを押すか、返品をメールに入れると、払い戻しをスピードアップするためにできることはもうありません。 IRS2GoアプリまたはWhere's My Refundを確認しますか？ 1時間ごとにツールを使用すると安心できますが、お金がすぐに届かない.「見た鍋は沸騰しない」という格言を覚えていますか？払い戻しを期待している場合は、返品を提出し、リラックスし、人生を楽しんでください。最終的に、メールボックスまたは当座預金口座に楽しい驚きを見つけるでしょう.まだ税金の払い戻しを受けていますか？申請した日からどれくらいかかりましたか?

IRSによれば、ビジネスと趣味の違いは、ビジネスの目的は利益を上げることであり、人々はスポーツやレクリエーションのために趣味に従事することです。しかし、多くの起業家が知っているように、特に初期段階では、企業が常に利益を上げるとは限りません.多くの起業家は、ビジネスを立ち上げる前にお金を使います。法的作業、ロゴの設計、在庫と機器の開始、ウェブサイトの構築、オフィススペースのレンタル、保険、給与などの費用がかかる場合があります。これらの費用を差し引くためのルールは、趣味の場合とビジネスの場合で大きく異なります.あなたの側のh騒をビジネスとして扱い、それを地面から得るために使うお金の完全な税制上の恩恵を得るには、IRSの趣味の損失規則に精通する必要があります.事業費の控除企業は課税所得を「通常の必要な」事業費で相殺できます.通常の費用は、業界で一般的で受け入れられているものです。つまり、業界内の他のビジネスオーナーが通常購入するものです。たとえば、Etsyの売り手は、販売する製品の購入または生産のコストと送料を差し引くことができます.必要な費用とは、取引やビジネスに役立つ適切な費用です。つまり、ビジネスの成功に必要な費用です。これには、理由の範囲内で、広告費用やオフィス費用などが含まれます。たとえば、Etsyの売り手は、タイムズスクエアで自分の店を宣伝するために数百万ドルを支払うことができます。広告は通常の事業費ですが、そのような高価な広告は必要ですか？おそらく、IRS審査員はノーと言うでしょう.趣味とビジネスの控除2017年の減税と雇用法の前に、趣味と企業は同じ種類の費用を差し引くことができましたが、これらの費用はさまざまな方法で収入を相殺しました。単独の所有者として組織されたビジネスは、スケジュールC：ビジネスからの利益または損失に収入と支出を報告します。費用が収益を上回る場合、スケジュールCからの純損失を使用して、個人所有者の他の課税所得（賃金、利息、配当など）を相殺することができます。.趣味の人もスケジュールCで収入を報告しますが、趣味の収入に対して趣味の費用を相殺することはできません。代わりに、彼らは趣味の費用をスケジュールAのその他の項目別控除として請求する必要があります。納税者は、その他の項目別費用の合計が調整総収入（AGI）の2％を超えた場合にのみ控除を受け取ります。また、趣味の費用は報告された趣味の収入の量に制限されていました。言い換えれば、あなたの趣味は純損失を生成できませんでした.たとえば、カップケーキを焼くのが好きだとしましょう。友達や家族から、パーティーや特別なイベントのためにカップケーキを焼くように頼まれます。あなたはベーキングへの情熱を利益に変えることに興味がないので、あなたは材料をカバーするのにちょうど十分に請求します。年間を通して2,000ドルの支払いを受け取りますが、食材、調理器具、包装、配達の間に2,500ドルを費やします。あなたの目的は利益を得ることではなかったので、その余分な500ドルの費用を差し引いたり、翌年に繰り越したりすることはできません。代わりに、このお金は単に消えます.2017年の減税と雇用法（TCJA）は、趣味の費用を差し引くための規則をさらに悪化させました。 2018年から2026年まで、TCJAは、これまで2％のAGI控除しきい値の対象であったその他の項目別控除を廃止しました。現在、納税者は趣味関連の費用を差し引くことはできませんが、趣味の収入の100％を報告し、税金を支払う必要があります。うわぁ.毎年多くの人々が趣味にお金を費やし、彼らを金makingけのベンチャーに変えるつもりはありません。それがあなたなら、あなたの娯楽からあなたが得る喜びは潜在的な税の結果をはるかに上回るかもしれません。この問題は、合法的にビジネスを運営しようとしているが、趣味を経営しているとIRSが言っている場合に発生します。事業を開始するために多額の投資をしており、毎年税務上の損失を報告している場合、IRSが控除に異議を唱え、趣味の損失規則に基づいて税額を再計算するリスクがあります。.あなたはビジネスをしているのですか、それとも趣味ですか?税務局の財務長官は、趣味の費用の誤った控除が毎年約70.9百万ドルの未納税を占めると推定しています。結果として、IRSは毎年営業から損失を請求する納税者を精査する傾向があります。.過去5年間のうち少なくとも3年間で利益を上げた場合、IRSはその活動をビジネスと見なす可能性があります。しかし、IRSは、多くの企業が時間をかけて利益を出したり、景気後退を経験していることを認識しています。そのため、アクティビティがビジネスか趣味かを判断するとき、IRS審査員はいくつかの要因を考慮します。あなたはビジネスのような方法で活動を続けていますか?アクティビティに費やされた時間と労力は、あなたがそれを収益化するつもりであることを示していますか?生計を立てるための活動からの収入に依存していますか?損失がある場合、それはあなたが制御できない状況によるものですか、それともビジネスのスタートアップ段階で発生したものですか?収益性を改善するために、運用方法を変更しましたか?あなたまたはあなたのアドバイザーは、成功するビジネスとして活動を続けるのに必要な知識を持っていますか?過去に同様の活動から利益を得たことがありますか?活動は数年で利益を上げますか?活動で使用された資産の評価から将来的に利益を上げることを合理的に期待できますか?ビジネスに個人的な喜びやレクリエーションの要素がある場合、趣味の損失の課題を克服するのに苦労することに注意してください。馬の繁殖、トレーニング、ショー、およびレースのビジネスは完璧な例です。彼らは高価であり、しばしば裕福な個人によって趣味として追求されるため、彼らは多くのIRSの注目を集めます.ビジネスに挑戦する方法趣味の経費として再分類されるビジネス経費が心配で、貴重な税額控除を失う可能性がある場合は、ビジネスを「チャレンジプルーフ」にするための手段があります。.1.キープ徹底したビジネスブックと記録アクティビティからのすべての収入と支出を追跡し、領収書のコピーを保管します。クラウドベースの会計ソフトウェア、シンプルなスプレッドシート、または昔ながらのノートブックを使用できます。企業会計は複雑である必要はありませんが、整理する必要があります.2.個別のビジネス銀行口座とクレジットカードを維持する中小企業の所有者は、個人の当座預金口座またはクレジットカードをビジネスに使用することがありますが、別の口座を開設することをお勧めします。これにより、ビジネスの収益と費用を追跡しやすくなるだけでなく、ビジネスと趣味のどちらを運営するかを決定する際にIRSが考慮するもう1つの要素です。.3.適切なライセンス、許可、または認証を取得するほとんどの企業は、連邦、州、または地方機関からの特定のライセンス、許可、または認証が必要です。要件は、ビジネスアクティビティと場所によって異なります。国務長官または地元の発行機関のウェブサイトにアクセスして、州、郡、および市の規制を調査します。.4.ビジネスプランを作成し、定期的に更新する多くの小規模ビジネスオーナーはビジネスプランの作成をスキップしますが、ビジネスプランを作成することは、ビジネスを趣味または趣味のように運営するかどうかを決定する際にIRS審査員が考慮する基準の1つです。.資金を調達しようとしている場合を除き、ビジネスプランを作成することは、ページや市場分析、組織図、財務予測のページをコンパイルするのに何ヶ月も費やす必要はありません。あなたは、ビジネスに対するあなたの期待を概説するだけです：ビジネスが何をするか、それをするのにどれくらいの費用がかかるか、そしてお金はどこから来るのでしょうか。これにより、パフォーマンスを測定し、変化する市場条件に適応し、ビジネス目標を順調に維持できます。.ビジネスプランを作成したら、少なくとも年に1度はチェックインして、何がうまくいったのか、何がうまくいかなかったのか、その過程で学んだことを確認してください。レビューの結果として行った変更を文書化します.5.業界の専門知識を開発する事業主は、事業を展開している業界に関する広範な知識を持っているか、専門家からアドバイスを受ける必要があります。たとえば、納税申告書作成ビジネスを開始するとします。これらのビジネスを始めるほとんどの人は、他の人のために納税申告書を準備する専門知識を彼らに与える業界で働いている会計学位または経験を持っています。必要な知識を提供する学歴や専門知識がない場合、監査人は税法について学ぶために授業を受けたかどうかを検討するかもしれません.6.ビジネスに費やした時間を記録する収益性の高いビジネスを運営するには時間がかかります。日中の仕事をしながらビジネスを成長させたいと思っているなら、夜や週末に何時間も過ごすかもしれません。一方、趣味は通常、人の自由な時間に行われます。仕事以外でフルタイムの仕事をしている場合は、ビジネスに費やす時間を記録します。事業の運営に費やす時間と労力は、利益を上げるつもりかどうかの良い指標です。.7.変更必要なときにコースビジネスがお金を失っているとき、その所有者は通常、理由を理解し、収益性を改善するために変更を行います。コースを変更して収益性を改善する試みを文書化する.あなたがプロの写真家になることに取り組んでいるとしましょう。最初は、結婚式の写真があなたのパンとバターになると信じているので、結婚式の写真に重点を置いたウェブサイトを構築し、結婚式に関するブログを作成し、地元のブライダルエキスポでブースを購入します。すぐに、お住まいの地域の結婚式の写真家の間で多くの競争があることに気づき、成功するために必要な結婚式の数を予約していません.提供品を拡大し、家族のポートレートや企業イベントの撮影を開始しますか？それとも、結婚式を続けて撮影し続け、毎年お金を失っていますか？あなたの答えが後者の場合、あなたの写真は趣味ではなくビジネスであることをIRS審査員に納得させるのに苦労するかもしれません.IRSへの挑戦事業損失の控除がIRSの精査に耐えられないことが心配な場合は、IRSがこれらの控除に異議を唱えることに必ずしも成功しないことを知っておく必要があります。これらの最近の税務裁判所の結果を考慮してください.1.デリア対コミッショナー2004年、エイミーデリアはメリーランド州の自宅近くのショッピングモールにヘアブレードサロンを開きました。彼女はブースの5年間のリースに署名し、契約には5年間の終了時の自動更新が含まれていました。 2009年に彼女のリースが更新のために立ち上がったとき、国は金融危機の真っin中にあり、彼女のサロンはうまくいっていなかったので、リースを更新したくありませんでした。しかし、彼女の家主は主張し、デリアは、彼女が拒否した場合に彼女のクレジットスコアへの損害を恐れて、3年間の更新に署名しました.デリアは彼女のサロンを収益化しようとしました。彼女は広告を出し、ウェブサイトとビジネス電話回線を維持し、バンの横にサロンの名前を塗り、近所で広告チラシを配りました。しばらくの間、彼女は別のビジネス銀行口座を持っていましたが、彼女はコストを削減するために2010年にそれを閉鎖しました。銀行口座を閉鎖した後でも、彼女はサロンの収入と支出を示すスプレッドシートを保持し、費用の領収書を保持しました.デリアはイベントプランナーとしてフルタイムで働いていましたが、サロンで夕方と週末を過ごし、予約のある顧客と会うか、ウォークインを望んでいました。彼女は2012年に彼女の大家が彼女をリースから解放したときにサロンを閉じました.デリアは、彼女がビジネスをしていた8年間、サロンから利益を得ることはありませんでした。彼女の2011年の連邦所得税申告書で、彼女は325ドルの髪組みからの収入と16,131ドルの費用を報告しました。そのほとんどはブースリースの家賃でした。 IRSは損失を否定し、デリアは税裁判所に彼女のケースを検討するように頼みました.2016年、税務裁判所は、デリアを支持しました。 8年間の損失にもかかわらず、税務裁判所は、「利益を上げるという実際的かつ正直な（過度に楽観的である場合）目的で髪組み事業を行ったと納得した」と裁定しました。判決において、裁判所はその理由を説明しました：デリアのビジネスは彼女の制御が及ばない理由で失敗しました。つまり、2008年から2010年の金融危機.デリアはビジネス記録を保持し、合理的なマーケティング活動を実施しました.デリアは髪を編むのが好きだったかもしれませんが、ショッピングモールの空のブースに座って夜と週末を何時間も過ごすことは、個人的な喜びや娯楽の源とは見なされませんでした.しかし、納税者は必ずしも勝つとは限りません.2.ニックス対コミッショナーKimberly Nixは、プロジェクトマネージャーとしてフルタイムで雇用されていました。 2012年、Nixは販売経験がなかったにもかかわらず、ネットワークマーケティングコンサルタントになることを決定し、化粧品を消費者に直接販売し、その下に他の販売コンサルタントを採用しました。コンサルタントになるための彼女の動機の一部は、彼女が彼女自身の使用のために購入した製品で受け取る50％の割引でした.ニックスは、2012年に彼女の化粧品事業から18,142ドルの損失、2013年に活動から45,395ドルの損失、および2014年に22,353ドルの損失を報告し、その後コンサルティングを停止しました。その間、彼女は毎週のコンサルタント会議に出席しましたが、それらの会議で学んだことの結果として、ビジネスの運営方法を変更しませんでした。彼女は自宅からビジネスを運営し、ビジネスの財務記録を保持しませんでした。ニックスは、別のビジネス銀行口座をしばらく持っていたが、口座を開設したか閉鎖したかについては声明も知らなかったと言いました。彼女はアカウント番号も提供できませんでした.ニックスは化粧品コンサルティングから2,000ドル以上の収入を得たことはありませんでしたが、問題の3年間で27回の出張に出かけ、それらの旅行に多額の旅費を請求しました。これらの旅行の20回は娘のバレーボールトーナメントで、2回は娘とヨーロッパとディズニーワールドでの休暇で、2回は大学の女子学生クラブとのミーティングでした.IRSは、2012年から2014年までのNixのリターンを調査し、毎年彼女の収入を超える費用を許可しませんでした。ニックスは税務裁判所に申し立てを行い、おそらく驚くことではないかもしれませんが、税務裁判所はIRSに同意しました.活動がビジネスか趣味かを決定する際にIRSが考慮する9つの要素のうち、裁判所は、利益を得るために活動に従事したというニックスの主張を支持したものはないと結論付けました。以下の理由に基づいて意見を述べました。ニックスは、事業計画がなく、財務記録を保持せず、損失を管理するための措置を講じなかったため、ビジネスのような方法でコンサルティング活動を行いませんでした。.ニックスは、問題のすべての年の間にフルタイムの仕事を持っていたと化粧品のコンサルティングに費やされた時間数を文書化するために記録を保持しませんでした。彼女はかなりの時間をかけて在庫の購入、セールスコール、新しいコンサルタントの募集を試みたと主張しましたが、彼女はそれらの主張を支持するものは何もありませんでした。彼女は旅行にかなりの時間を費やしましたが、旅行はビジネスのマーケティングではなく、少なくとも部分的に個人的なレクリエーションのためのものだったことが明らかでした.ニックスは、事業資産が腐敗しやすい化粧品在庫であったため、事業が所有する資産の価値が高くなると合理的に期待することはできませんでした.裁判所は、Nixの化粧品コンサルティングに「近隣および社会的側面」があると判断しました-バレーボールトーナメントへの多くの旅行、家族での休暇、女子学生クラブとの再会は言うまでもなく-個人的な喜びまたはレクリエーションの活動要素を与えた.税務裁判所は、Nixの過剰控除を許可しなかっただけでなく、20％の精度関連のペナルティを課しました.IRSには、困難な損失に対する長い制限があります。通常、控除のチャレンジは、返品の日付または返品が提出された日付のいずれか遅い方から3年前に遡ることができます。ただし、報告された総収入の25％以上が大幅に省略されている場合、制限の規定を延長できます。 IRSが収入を大幅に過少報告していると信じている場合、6年前に戻る可能性があります.最後の言葉損失を発生させる側のus騒がある場合は、ビジネスのような方法で実行していることを確認してください。 IRSがあなたの控除に挑戦することを決めた場合、財政を追跡し、収益性を改善し、利益を上げるための努力を実証することは、多額の税法案、厳しい罰則、および大きな頭痛からあなたを救うことができます.側近はありますか？ビジネスのように実行するためにどのような手順を取りますか?