適格な税務申告書作成者の選び方-避けるべき12の一般的な税詐欺

他の人に納税申告書の準備をしてもらうと、負担が軽減されます。ただし、納税申告書を間違った人に引き渡すと、利益よりも害が大きくなります。どんな職業にも不道徳な開業医がいるように、すぐにお金を稼ぐことを目指している不正な税務申告書作成者がいます。あなたはおそらく、疑いを持たないクライアントに行われた税詐欺の恐ろしい話を聞いたことがあるでしょう。あなたがあなたの税金をするために雇う人について慎重になることは有益です.

以下は、税務申告書作成者が行った、より一般的な税詐欺の一部です。これらのスキームに精通して、何に注目すべきかを理解し、税務時にあなたを助けるために誰かを選ぶ方法を読んでください.

注意すべきトップの税詐欺

過去数年間、IRSはダーティダースと呼ばれる税詐欺の年次リストを公開しています。これらの詐欺は広範囲にわたるものであり、税務申告書作成者の詐欺以上のものを含んでいます。 2019ファイリングシーズンのトップ詐欺は次のとおりです。

フィッシング. 偽のメールやウェブサイトは個人情報を盗むように設計されています.
電話詐欺. 納税者は、IRSエージェントになりすます犯罪者から電話を受けます。納税者がクレジットカード情報または別の支払い方法をすぐに提供しない限り、発信者は逮捕、国外追放、免許取り消しなどを脅します.
個人情報の盗難. 詐欺師は納税者の個人識別情報を盗みます。多くの場合、彼らはそれを使用して虚偽の申告を行い、税金の払い戻しを徴収します.
詐欺師を返す. 不誠実な納税者はクライアントを詐欺し、返金詐欺、個人情報の盗難、およびクライアントを傷つけるその他の詐欺を永続させます.
偽の慈善団体. グループは寄付を募る慈善団体を装います。彼らは合法的な慈善団体に似た名前を持っている可能性があります.
膨張した払い戻し請求. 準備者は、納税者の記録を見る前に大きな払い戻しを約束するか、払い戻しの割合に基づいて手数料を請求する.
過剰なビジネスクレジット請求. 作成者は、燃料税額控除や研究開発費など、納税者が適格でない払い戻しを請求します.
パディング控除. 納税者が支払うべき額よりも少ない金額を支払うか、より大きな払い戻しを受けるように、作成者は納税申告書の控除または費用を誤って膨らませます.
収入を偽造してクレジットを請求する. 詐欺師は、所得税控除（EITC）などの税額控除の資格を得るために所得を発明するよう納税者を説得します.
軽薄な税の議論. 納税者は、連邦所得税の徴収が違法であると主張することにより、税金の支払いを回避しようとします。そのような主張は何度も法廷で捨てられてきた.
虐待的なタックスシェルター. 犯罪者は複雑な税回避スキームを作成して販売します.
オフショア税の回避. 納税者は、税金の支払いを避けるために資産と収入をオフショア口座に隠そうとします.

ここでは、これらの詐欺のいくつかを詳しく見てみましょう。.

返品準備詐欺（＃4）

返品準備詐欺にはさまざまな形態があり、上記の詐欺のいずれかが関与する場合があります。補償のために納税申告書を作成する人は、毎年IRSに登録して、Preparer Tax Identification Number（PTIN）を取得または更新する必要があります。 PTINを取得せずに税金を準備するために支払われることは詐欺と見なされます.

詐欺師は、名前、住所、生年月日、社会保障番号などの情報にアクセスできるため、クライアントのIDを販売する可能性があります。.

膨らんだ返金請求（＃6）

課税所得を減額したり、免除やクレジットの資格を取得したりすると、返金請求が膨らむ可能性があります。前年の申告書や今年の税務書類を最初に確認せずに多額の払い戻しを約束する準備者を探してください.

IRSによると、これらの詐欺師は広く宣伝しており、被害者を引き付けるために偽の店頭を持っている可能性があります。「彼らは、信頼が高い地域社会のグループや教会を通して言葉を広めることさえできます。詐欺師は、低所得者や高齢者など、出願要件のない人々を頻繁に餌食にします。」

これらの作成者は、その人の名前に虚偽の申告書を提出し、納税者が発行したことを知らない払い戻しを徴収することさえあります。これらの詐欺的な申告に虚偽の収入が含まれている場合、被害者は社会保障や低所得者向け住宅給付などの連邦税制上の優遇措置を失う可能性があります.

正当な納税申告書作成者は、申告された申告書のコピーを常にあなたに渡し、銀行口座に返金することはありません。払い戻しを自分のアカウントに入金することを申し出る税務申告書作成者に注意してください。多くの場合、彼らはあなたに払い戻しを引き渡す前に多額の手数料を差し引きます.

誤って控除とクレジットを主張する（＃7-9）

悪徳な税務申告書作成者には、税金の払い戻しを不正に増やしたり、顧客に支払うべき残高を最小限に抑えるためのいくつかの方法があります。これには、納税者が適格でない払い戻しの請求、控除の虚偽の増額、またはEITCなどの税額控除の資格を得るための収入の創出が含まれます。.

これらの詐欺の一部は、作成者に起因します。また、納税者によって開始され、準備者がデューデリジェンスを行わなかったためにすり抜ける場合もあります。.

たとえ誰かがそれを準備したとしても、あなたはあなたの納税申告書にあるものに対して責任があることに留意してください。誤った申告書を提出すると、許可されない控除とクレジット、重大な罰則、さらには刑事訴追に至る可能性があります.

軽薄な税の議論（＃10）

IRSは、以下を含む軽微な税の議論のいくつかの例を提供します。

宗教的または道徳的な理由で税金の支払いを拒否することができます
納税申告書の提出または連邦所得税の支払いは任意です
「ゼロ」申告を提出することにより、納税義務を軽減できます。
納税申告書を提出しない場合、IRSはあなたのためにそれを準備しなければなりません
連邦所得税の対象となるのは、連邦政府の従業員のみです

何度も、これらの議論や他の風変わりな主張は法廷から捨てられてきました。一番下の行は、連邦税のあなたの公平な分け前を支払わなければならないということです.

虐待的なタックスシェルター（＃11）

会計士、ファイナンシャルプランナー、およびその他は、税金を回避するための方法として虐待的なタックスシェルターを促進する可能性があります。税法は一般に企業が特定のリスクから保護するために「キャプティブ」保険会社を作成することを許可しますが、違法なタックスシェルターのプロモーターは、企業をリスクから保護するのではなく、回避するように設計されたスキームに参加するように密接に保有する企業の所有者を説得しますIRS。何かが本当であるには余りにも良いと思われる場合は、独立した意見を探します.

評判の良い納税者を見つける方法

これらの税関連の詐欺からどのように身を守るのですか？税務申告書を慎重に選択することにより.

税法が複雑であり、税務申告書作成者が顧客の個人情報の多くにアクセスできるという事実を考えると、納税申告書作成者になるには、教育、経験、または経歴確認の特定の要件を満たす必要があると考えるかもしれません。残念ながら、そうではありません.

ほとんど誰でも税準備ビジネスを始めることができます。 IRSから無料のPTINを申請する必要があります。納税申告書を作成するために雇用する人は、少なくともPTINを持っている必要があります。従うべきいくつかの他のヒントはここにあります.

1. IRSディレクトリを確認する

IRSは、現在IRSによって認定されている資格情報（CPA、登録代理店、弁護士など）を保持している、または年次ファイリングシーズンプログラム（連邦税法および倫理を対象とする自発的な継続教育コース）を完了しているPTIN保有者のディレクトリを保持しています）。ほとんど誰でもPTINを使用できますが、このディレクトリの専門家は、より多くのスキル、教育、または経験を持っている傾向があります.

2.マーケティングクレームの調査

競合他社よりも多くの払い戻しを受けることができると約束している納税者に非常に注意してください.

3.準備費用を調べる

ほとんどの税務申告書作成者は、定額料金または時間料金を請求します。手数料が払い戻しの割合である作成者との共同作業は避けてください。この料金体系は、虚偽の費用、控除、または税額控除を請求することにより、払い戻しを過度に膨らませるインセンティブを与えます.

4.提出前に返品を確認する

作成者が空白の申告書への署名を求めたり、納税申告書のコピーの提出を拒否したり、申告する前に申告書を確認できない場合、これらは大きな赤い旗です。また、IRSの前に練習する専門家を規制する規則230の違反でもあります。フォーム14157（申告書作成者の苦情）に記入し、それをサポート文書とともにIRSに送信することにより、不適切な税務慣行に関する申告書作成者を報告できます。.

5.通年の可用性について質問する

一部の作成者は、税務シーズン中に店舗を開設し、4月15日後にまもなく姿を消します。^番目. 何かがうまくいかない場合は、返事が提出されてから数か月、さらには数年前に質問に答えたり、問題を明確にするために準備者が必要になる場合があります。彼らが周りにいなければ、彼らはあまり助けにはなりません。一年中利用可能な人を探します.

プロのヒント：次のような作成者を通じて税金を提出することを選択した場合 TurboTax, 実際のCPAと話し、1年中いつでも行ごとのレビューを行うことができます.

6.準備者の資格情報を確認する

IRSディレクトリで資格のある税務申告書を検索する場合、すべての資格が同じように作成されるわけではないことに注意してください。税務弁護士、公認会計士、および登録エージェントのみが、監査、徴収、上訴を含むすべての事項において、IRSの前に納税者を代表することができます。年間ファイリングシーズンプログラムの参加者は、個人的に完了して署名するためにのみ、あなたを代表することができます。これは、前の年からの問題がある場合、法的に助けられないことを意味します.

7.職業所属について質問する

多くの税務専門家は、継続教育と倫理ガイドラインを提供する専門家協会に所属しています。 IRSは、公認の税務専門団体のパートナーのリストを保持しています。これらの組織の1つ以上のメンバーシップは、作成者が正当であることを自動的に意味しませんが、多くの夜間の作成者は参加するためにお金を払うことを望みません。.

8.作成者が徹底することを期待する

作成者がドキュメント、フォーム、および「領収書」を確認し、多くの質問をするようにしてください。これは、異なる税控除の対象となるかどうか、および費用を分類する方法を決定するのに役立ちます。また、後でペナルティを回避するのに役立ちます。税務申告者が質問をほとんどまたはまったく聞かない場合、それは懸念の原因です.

9.申告前に申告書を確認する

納税申告書の内容については、たとえ誰か他の人が記入したとしても、あなたは責任を負います。正確であることを確認する前に、納税申告書に署名しないでください.

何かわからない場合は、返品に署名しないでください。理解できない収入、控除、または税額控除を明確にするよう準備者に依頼してください。リターンに署名すると、偽証のペナルティの下で、それが完全かつ正確であることを主張しています.

最後の言葉

この税の季節、目を開けておくと、低料金や大きな税金の払い戻しの約束があなたの税務申告書の徹底的なチェックをすることを妨げないようにしてください。特に何かがおかしいことに気づくまでに日陰の税務申告書作成者がいなくなってしまった場合、あなたの身元を盗まれたりIRSによって監査されたりする頭痛の種を補うことはできません。評判の良い税務専門家を雇って、彼らの仕事を慎重にレビューすれば、この納税申告シーズンは心配なしになります.

あなたは日陰の税務申告書作成者に遭遇しましたか？あなたは何をした?