税金 - ページ 2

比較的単純な税務状況がある場合-たとえば、単一の雇用主のために働いていて、多くの項目別控除の資格がない場合-連邦税の申告のために、ダース以上の無料のオンライン税準備ソフトウェアプログラムを利用できます。 IRSに確定申告を送信する前に、連邦政府の払い戻しやクレジットカード番号をフォークしたくない場合、これは素晴らしいニュースです（ただし、クレジットカードで税金を支払うことに関して確固たる議論があります）.また、いくつかのサービスでは州の税申告書を無料で提供しており、完全に無料の税務シーズンの可能性を高めています。無料のファイルアライアンスの一部のメンバーを除きます-すべての州で常に無料の返品を提供するとは限らないIRSが後援するオンライン税準備会社のコンソーシアム-これらのサービスは、50州すべての居住者、コロンビア特別区、および海外に勤務する米国人.無料のオンライン税準備サービスFree File Alliance製品の使用に興味がない場合代わりに、これらの100％無料のオンライン税準備オプションを検討してください.1. H＆Rブロックオンライン無料版H＆Rブロック は、米国で最も有名な税務準備会社の1つです。数千もの店頭税準備店が米国中に散在しており、在宅申告者向けの強力でユーザーフレンドリーなオンライン税準備オプションがあります。直近の税年度の総AGIが69,000ドル以下であった場合、直近の税年度の終了時点で51歳以下であったか、または所得税控除の対象である場合、無料の連邦申告の対象となります。無制限の無料の状態復帰を含むプログラム.H＆Rブロックの無料申告プランは、アフォーダブルケア法に基づく補助金の対象者を含む、単純な税務状況の人々に理想的です。ただし、キャピタルゲインまたはキャピタルロス、自営業収入、利子および通常の配当収入、および賃貸不動産収入でファイラーをサポートするようには設定されていません。また、過去1年間の返品を保存またはアクセスすることもできません。そのためには、有料プランにアップグレードする必要があります。 H＆Rブロックの払い戻し転送サービスを使用して、払い戻しとともに出願料を支払うための厳しい料金もあります.一方、H＆Rブロックの無料版にはいくつかの素晴らしい特典があります。手始めに、50州すべての居住者が利用でき、他の制限はありません。すべてのファイラーは、ハンズオンアドバイスと監査準備の支援を含む、無料の対面監査サポートの対象となります。また、ひどく動けなくなった場合は、いつでも近くのH＆Rブロックオフィスに足を運ぶことができますが、対面での支援には追加料金が必要になる場合があります.完全な分析については、H＆Rブロックレビューをご覧ください.もっと詳しく知る2. TurboTax Federal Free Filing Option 連邦政府の無料出願オプション TurboTax 単純な税務状況に最適です。 TurboTaxの有料オプションの機能のほとんどが含まれています。これには、最高/最速の返金保証、ライブチャットによるサポート、W-2インポート、および電子ファイリングまたは印刷とメールによるファイリングの選択が含まれます。そして、それはあなたがあなたの最初の状態のリターンを無料で提出できるようにします-$ 36.99の値.TurboTaxの納税準備インターフェースは非常に直感的で、ファイリングプロセスのすべてのステップをガイドするシンプルでわかりやすい質問があり、防止可能なエラーの可能性を減らします。 50州すべての居住者も利用できます。そして、最大の収入制限はありません.TurboTaxの無料版は、複雑な税務状況には適していません。かなりの利息またはキャピタルゲイン収入、賃貸不動産収入、またはビジネス収入がある場合、または特定の一般的な税額控除（学生ローンの利子控除など）の資格がある場合は、有料プランにアップグレードする必要があります。さらに、この価格帯では、技術的な問題以外のカスタマーサポートは制限されています。連邦還付金とともに税準備費用を支払う場合は、多額の還付金支払い手数料を支払う必要があります.朗報：TurboTaxには、複数の価格帯でいくつかの計画があります。無料版はもはやニーズに合わないと感じた場合は、情報を失うことなくいつでも有料プランに簡単にアップグレードできます.完全な分析については、TurboTax Reviewをご覧ください。.もっと詳しく知る3.クレジットカルマ税 クレジットカルマ税 1つのプランがあり、すべてのファイラーに対して完全に無料です。それより良くなることはありません.詳細にはいくつかの悪魔があります。大規模な競合他社とは異なり、Credit Karma Taxには専門的なサポートがありません。そのため、税務状況の複雑さが税法に精通していることを超えている場合、それは素晴らしい選択ではありません。また、プラットフォームには、通常とは異なる税務状況の申告者に影響を与える可能性のある機能のギャップがあります（たとえば、外国のソースから収入を得た人）.明るい面では、Credit Karma Taxは無料の州申告、既存のCredit Karmaメンバー用の事前入力フォーム（摂取中の時間の節約）、24時間年中無休のカスタマーサポートを誇っています。 Credit Karmaの他の部分と同様に、税準備インターフェースはカラフルでモバイルフレンドリーです.完全な分析については、クレジットカルマ税レビューをご覧ください.もっと詳しく知る4. TaxAct無料版 TaxActの無料版は、簡単な状況に適した使いやすいプラットフォームです（フォーム1040EZおよび1040A）。 Free File...

退職金口座の一般的なルールは、口座に入れる前に、または出てきたときにお金に税金を支払うことです。自分の状況に適したものとアカウントで何を期待するかを決定するには、さまざまなタイプの退職アカウントの分配と早期引き出しルールを理解することから始めます.早期撤退のペナルティIRSが退職口座の分配を処理する方法は、プランのタイプによって異なります.1.個人退職口座（IRA）2019年の従来型またはRoth IRAには、最大6,000ドル（または50歳以上の場合は7,000ドル）まで寄付できます。複数のIRAがある場合、すべてのアカウントを合わせてその制限を超えることはできません.IRAには2つのタイプがあり、それぞれが寄付と引き出しに税の意味合いを持っています。これらのタイプのアカウントは、次のようなブローカーを通じて開くことができます TD Ameritrade または J.Pモーガンによる投資.伝統的なIRA. 課税所得を減らすために、年間拠出限度額まで伝統的なIRAへの拠出を差し引くことができます。アカウント内の資金は、課税繰延ベースで増加します。つまり、アカウント内で獲得した利子、配当、またはキャピタルゲインに対して税金を支払う必要はありません。ただし、退職後に出金を開始すると、分配金に所得税が支払われます.ロスIRA. ロスIRAは、本質的に従来のIRAの反対です。寄付を差し引くことはできませんが、お金は非課税となり、引退は退職時に非課税になります.従来型とRothの両方のIRAは、59½歳より前に配布を行うアカウント所有者を罰する場合があります。従来のIRAでは、その年齢より前に行われた引き出しは課税対象であり、10％の早期引き出しペナルティが課せられます.Roth IRAの場合、寄付は5年間の開催期間を満たした後、いつでも非課税で撤回できます。ただし、通常、59½歳までに引き出した収益に対して10％のペナルティを支払う必要があります。早期撤退のペナルティにはいくつかの例外があります（詳細は以下を参照）.2. 401（k）多くの雇用主は401（k）プランを提供し、従業員の賃金から拠出を差し引いています。 401（k）への貢献は、調整された総収入を減らし、全体的な税負担を減らします。雇用主は、給与の特定の割合まで拠出金を照合することもできます.401（k）プランへの最大拠出額は2019年の19,000ドルです。50歳以上の従業員は6,000ドルの追加の「キャッチアップ」拠出を行うことができます.退職後に配布を開始する場合、元の寄付とアカウントの収益に対して税金を支払う必要があります。 59½歳未満で資金を引き出す場合、通常の所得税率に加えて、引き出した金額の10％のペナルティを支払う必要がある場合があります。.一部の雇用主は現在、Roth 401（k）プランを提供しています。これは、寄付によって課税所得が低下することはありませんが、退職後の分配は免税であるという点でRoth IRAと類似しています。.プロのヒント：雇用主が401（k）を提供している場合は、チェックアウトしてください ブルーム, 退職口座を分析するオンラインロボアドバイザー。アカウントを接続するだけで、リスク、多様化、および支払っている手数料など、現在の状況をすぐに確認できます。さらに、あなたの状況に投資するための適切な資金を見つけることができます. 無料のBlooom分析にサインアップする.3. 403（b）および457（b）403（b）および457（b）アカウントは401（k）プランと同等ですが、それぞれ非営利または政府機関の従業員向けです。 401（k）プランと同様に、403（b）および457（b）プランへの最大年間拠出額は2019年に19,000ドルで、50歳以上の従業員には追加のキャッチアップ拠出金が6,000ドルあります。 403（b）計画は、早期撤退に対して10％のペナルティに直面しています.4.シンプルなIRA従業員向け貯蓄インセンティブマッチプラン（シンプル）IRAは、401（k）プランよりも管理が安価であるため、多くの小規模企業が使用するオプションです。これらのアカウントは、従業員が税引前でお金を寄付し、引き出しに税金を支払うという点で401（k）に似ています.SIMPLE IRAへの従業員の寄付は、2019年に13,000ドルに制限されています。50歳以上の従業員は、最大3,000ドルのキャッチアップ寄付を行うことができます。雇用主は通常、従業員の給与の3％まで、従業員の給与貢献をドルベースで一致させる必要があります。.SIMPLE IRAからの配布の早期撤回ペナルティは、SIMPLE IRAに2年未満参加していない限り10％です。その場合、ペナルティは25％に増加します.5. SEP IRASimplified Employee Pension（SEP）IRAは、5人以下の従業員を抱える自営業者および事業主向けの低コストで管理しやすいアカウントです。これらのアカウントは、従来のIRAと同様の規則と撤回罰則に従います。ただし、ビジネスオーナーは、56,000ドルまたは2019年の従業員の報酬の25％のいずれか少ない額まで寄付できます。.早期撤退ペナルティの例外 退職金口座にサインアップするときに受け取る書類の山には、早期の引き出しに対する罰則に関する警告が含まれている可能性が高いため、当然のことながらそれらは来るはずです。しかし、10％（場合によっては25％）のペナルティを避けたい場合は、いくつかの例外があります.1.ロスIRARoth IRAへの寄付は、税金やペナルティなしでいつでも撤回できます。ただし、年齢やアカウントの保有期間によっては、アカウント内の収益に税金と罰金を支払う必要がある場合があります.59½歳未満、Roth IRAを5年未満所有59½歳未満で、5年未満所有しているRoth IRAから分配を受ける場合、収益には税金と罰則が課される場合があります。次の場合、罰金を回避できますが、税金は回避できません。資金を使って最初の家の代金を支払う（最大生涯$ 10,000まで）資金を使用して資格のある教育費を支払います身体が不自由になるか、亡くなる失業中の資金を使用して、未払いの医療費や健康保険の代金を支払います配布は、実質的に均等な定期支払いで行われます59歳未満、5年以上Roth...

これらのプログラムは、人々が経済的困難を乗り切るのを助けるように設計されているため、多くの場合、これらの政府給付はあなたの状況によっては課税所得である可能性があることを知ると受信者を驚かせます。税法の多くの事項と同様に、政府の利益のどれだけが課税対象であるかを理解することは複雑です。知っておくべきこと.失業議会は1979年に失業税の一部に課税を開始し、1987年にすべての失業給付に連邦税を課しました。2009年、アメリカ復興法のおかげで、失業手当の最初の2,400ドルは連邦税から免除されました。ただし、この給付は1年間しか続かず、2010年以降、すべての失業給付は通常所得として課税されます.年末には、受け取った給付額が記載されたフォーム1099-Gを受け取る必要があります。これは、納税申告書で報告する必要があります。失業手当の潜在的な税金に備える方法は次のとおりです。.自主的な源泉徴収の選択自主的な源泉徴収申請書であるフォームW-4Vに記入することにより、年末に大きな税法案を回避できます。フォームに記入することにより、雇用主が従業員の給与から所得税を源泉徴収するように、連邦政府に失業補償の10％を源泉徴収することを許可します。.また、フォームW-4Vを使用して、連邦所得税を社会保障給付、社会保障相当のTier 1鉄道退職給付、商品信用公社ローン、1949年農業法またはタイトルIIに基づく特定の作物災害支払いから源泉徴収するよう要求することもできます。 1988年の災害援助法、およびアラスカ先住民法人からの配当金およびその他の分配金。これらの場合、7％、10％、12％、または22％の源泉徴収を選択できます.失業手当は通常、賃金で通常受け取るよりも少ないため、緊急資金がなく、新しい仕事を探している間に失業して生活する必要がある場合、源泉徴収をスキップしてより大きな小切手を集めることは魅力的です.ただし、数週間または数か月間失業している場合は、控えめな失業手当も加算されるため、常に手当から税金を源泉徴収するよう要求する必要があります。フォームW-4Vに記入し、失業手当を処理するオフィスに送信します.受け取った追加のお金の要因課税所得には、未使用の病気の日や休暇から受け取った退職金やお金も含まれます。あなたの元雇用主は、これらの金額に税金を源泉徴収する場合としない場合があります。源泉徴収しない場合は、失業手当の源泉徴収を選択するか、推定納税を行うことが二重に重要です.社会保障年金や年金、アルバイト、投資収入、さらには中小企業など、他の収入源があるのは社会保障給付を受け取る人にとってまったく珍しいことではありません。ほとんどの場合、追加の収入があると、社会保障給付の少なくとも一部が課税対象になります.社会保障があなたの唯一の収入である場合、あなたの給付はおそらく課税対象ではありません。ただし、その年に他の収入を受け取った場合、社会保障給付の最大85％が課税所得としてカウントされる場合があります。社会保障収入のどの部分が課税対象であるかを判断する方法は次のとおりです.基本料金を決定する納税申告書を準備するときに選択した申告ステータスにより、社会保障給付のどの部分が課税対象となるかが決まります。 2019年度の税額は次のとおりです。シングルまたは世帯主：合計収入が25,000〜34,000ドルの場合、給付の最大50％が課税対象となる場合があります。合計収入が34,000ドルを超える場合、給付の最大85％が課税対象となる場合があります.既婚出願：あなたとあなたの配偶者の合計収入が32,000〜44,000ドルの場合、給付の最大50％が課税対象となる場合があります.婚Fil届：結婚して配偶者とは別に申告書を提出する場合、ほとんどの場合、給付金に税金を支払う必要があります.計算するこれらの目的のために、「合算所得」は、社会保障給付なしの調整された総収入（フォーム1040の行8b）、非課税の利子所得、および社会保障給付の半分です。.合計が上記の金額より少ない場合、社会保障給付には課税されません。合計が上記の金額を超える場合、給付の一部は課税対象となります。正確な金額は、特定の税務状況によって異なります.例として、クラウディアとデボンが結婚して共同でファイルを作成する場合のこのシナリオを考えてみましょう。クラウディアは税年度に9,000ドルの社会保障給付を受け取り、デボンは20,000ドルを受け取りました。彼らの投資は8,000ドルの収入に加えて、非課税の利益として500ドルを生み出し、デボンは彼に14,000ドルを支払った年金を持っています。合計収入の計算方法は次のとおりです。調整後総収入（AGI）：14,000ドル+ 8,000ドル= 22,000ドル非課税利子：500ドル社会保障給付の半分：$ 9,000 + $ 20,000 = $ 29,000÷2 = $ 14,500合計収入：22,000ドル+ 500ドル+ 14,500ドル= 37,000ドル夫婦が共同で申告する場合、合計$ 37,000の収入は$ 33,000を超えるため、給付の最大50％が課税対象となります.この合計収入の計算には、非課税の利子が含まれていることに注意してください。非課税の利子は、地方債から頻繁に発生します。この利子はあなたの連邦所得税には課税されませんが、課税対象の社会保障給付の額を増やすことができます-非課税所得の時々予期しない副作用.社会保障税の制限社会保障給付の85％以上に課税されることはありません。つまり、社会保障給付の15％は常に非課税です。支払うべき税金を正確に計算するには、IRS Publication 915のワークシート1に記入してください.障害者障害者への支払いは、課税期間中に混乱を引き起こす可能性があります。連邦政府を通じて障害を受け取った場合、これらの支払いが課税対象であるかどうかを判断するには、社会保障と同じ規則に従う必要があります。ただし、雇用主を通じて障害保険プランに参加した場合、収益に対して課税される場合があります.障害保険の課税可能性との基本的な違いは、あなたまたはあなたの雇用主が保険料を支払ったかどうかです。雇用主が無料で障害保険として障害保険を提供した場合、受け取った障害の支払いは課税対象となります。ただし、障害保険を購入して保険料を支払った場合、受け取る給付は課税所得ではありません.決して課税されない支援決して課税されない多くの種類の政府の利点があります。これらのカテゴリーでの援助は、連邦所得税の目的であなたの収入に含まれるべきではありません：福祉 または必要に応じたその他の公的支援職業訓練費, 福利厚生で受け取った額を超えない限り栄養補助食品補助プログラム（SNAP） 福利厚生（以前はフードスタンプと呼ばれていました）またはその他の栄養補助プログラム（高齢者の援助や女性、幼児、子供（WIC）の給付など）障害者リハビリテーション訓練 輸送などの障害による支援災害救援, 災害救助交付金、災害救援金、または災害軽減金を含む住宅ローン支援 プログラム交換住宅の支払い または移転の支払いエネルギー代の削減 冬の暖房または夏の冷却のためメディケアパートAおよびB...

高度な戦略はさらに複雑になる可能性がありますが、検討する価値があります。このような戦略の1つに、税収の収穫があります。これにより、パフォーマンスの低い資産を使用して税負担を軽減できます。これがどのように機能し、お金をより多く保つのに役立つかを示します.脱税の仕組みタックスロスハーベストは、キャピタルロスを使用して他の形態の課税所得を相殺することを可能にする規則を活用する慣行です.最も基本的な税務上の損失の収穫には、意図的に低パフォーマンスの投資を損失のために売却し、その収益を市場に再投資することが含まれます。資金を市場に投資し続けながら、キャピタルロスを予約できます。.減税の収穫により、投資の費用ベースが削減されると同時に、近い将来に支払うべき税金を減らすことができます。.コスト基準税務上の損失の収穫に行く最初の事柄は費用の基礎です。資産の原価基準は、単にその資産を購入するために支払った価格です。たとえば、ミューチュアルファンドで1株あたり100ドルで10株を購入した場合、1株あたり100ドルの費用基準があります。株式の価値が失われ、価格が95ドルに下がった場合、株式のコスト基準は100ドルのままです。価格が105ドルに上昇した場合、各シェアのコスト基準も100ドルのままです。.キャピタルゲインとキャピタルロスを計算するときに、株式のコスト基準が作用します.売買する資産の種類に応じて、コストベースを計算するためのさまざまなオプションがあります。株式などの場合、各シェアのコストベースを個別に追跡します。株式を売却する場合、売却する株式を選択する必要があります.通常、ブローカーでは、先入れ先出し（LIFO）または先入れ先出し（FIFO）のいずれかのアカウント方法を選択できます。 LIFOを使用する場合、最初に購入した最新の株式を販売します。 FIFOを使用する場合、購入した順序で株式を販売します。一部のブローカーでは、個々の株式を指定したり、最高から最低、最低から最高のコストの順に株式を売却することを選択したりできます.ミューチュアルファンドで株式を販売する場合、多くのブローカーは、株式の平均コストをコスト基準として使用するオプションを提供します。つまり、宣言されたコスト基準は、所有する各シェアに対して支払った平均価格です。 $ 1で10株、$ 2で5株、$ 5で5株を購入した場合、平均コスト基準は次のようになります。[（10 x $ 1）+（5 x $ 2）+（5 x $ 5）] / 20株= 2.25ドルプロのヒント：のようなオンラインブローカー M1ファイナンス テクノロジーを使用して、投資家が最も低い納税義務を提供する方法を選択できるようにします.キャピタルゲインアンドロス資産を売却すると、売却価格と費用ベースに基づいてキャピタルゲインまたはロスを獲得します。.あなたが支払った以上に何かを売るなら、あなたはキャピタルゲインをします。あなたが支払ったよりも少ない価格で何かを売った場合、あなたはキャピタルロスをします.それがあなたの投資のコスト基盤がとても重要な理由です。この例を考えてみましょう：会社XYZの100株を所有しています。あなたは50株に対して20ドル、他の50株に対して30ドルを支払いました。現在、会社XYZは25ドルで取引されています.50株を売却することにした場合、売却する株に基づいてキャピタルゲインまたはキャピタルロスを行うことができます。 20ドルの費用で株式を売却すると、キャピタルゲインを獲得できます。 30ドルの費用で株式を売却すると、キャピタルロスが発生します。.減税収穫によるコストベースの削減は、後で投資を売却するときに、より大きなキャピタルゲインを獲得できることを意味します。要するに、あなたは今より少ない税金を支払うが、後でより多くの税金を支払う。お金は将来よりも現在のほうが価値が高い傾向があります。なぜなら、お金を投資して成長させ、必要に応じて使用する柔軟性が増えるからです。これにより、税の収穫が財政的にプラスになります.キャピタルゲインおよびロスに対する税金税務上、州政府および連邦政府に「キャピタルゲインおよびキャピタルロス」を報告する必要があります。他の形態の収入と同様に、政府はキャピタルゲインを含む投資収入の削減を望んでいます。.連邦レベルでは、キャピタルゲインには2つの異なるタイプがあります。短期ゲインと長期ゲイン.短期キャピタルゲインは、1年以内に所有した投資で獲得したキャピタルゲインです。政府は通常の所得税率で短期キャピタルゲインを課税します.長期キャピタルゲイン税は、1年以上所有していた投資に対して行われたゲインに適用されます。長期キャピタルゲイン税は標準所得税よりも低くなっています。 2019年の長期キャピタルゲインの課税区分は次のとおりです。出願状況0％長期キャピタルゲイン税15％長期キャピタルゲイン税20％長期キャピタルゲイン税シングル0〜39,375ドル39,376〜434,500ドル434,500ドル以上世帯主0〜52,750ドル52,751ドル-461,700ドル461,700ドル以上既婚出願0〜78,750ドル78,751ドル-488,850ドル488,850ドル以上婚Fil届0〜39,375ドル37,376〜434,500ドル434,500ドル以上長期キャピタルゲイン税率は通常の所得税率よりもはるかに低く、通常の所得の最大37％と比較して20％で上限があります。つまり、短期的な利益ではなく長期的な利益を得ることで、税金を大幅に節約できるということです。.税の損失のために投資を売却する場合、政府はあなたの純収入に課税するため、他の収入からそれを差し引くことができます。つまり、政府は、ある取引で別の取引で$ 10,000を失い、その年に$ 9,000を失った場合、その取引で$ 1,000を稼いだ人に課税しません。.キャピタルロスを使用して、キャピタルゲインを無制限に相殺できます。 $ 100,000の損失と$ 100,000の利益がある場合、総投資収益を$...

2017年の税の場合、納税期限は通常2018年4月15日です。ただし、4月15日は日曜日になります。 2018年4月16日月曜日は解放の日であり、ワシントンD.C.では、その休日を記念して連邦政府の事務所は閉鎖されています。したがって、2017年の税金は2018年4月17日火曜日に期限が到来します。この日付の真夜中までに電子申告または消印を行う必要があります。.この日付は、6か月の延長を申請する日付でもあります。あなたは確かに一人ではありません。毎年、約900〜1,000万人が拡張機能を申請しています。トランプ大統領でさえ、2016年の税金の延長を申請しました。納税申告書を準備する時間がない場合、必要な税務書類がない場合、初めて提出する場合、提出ステータスが変わる場合、または家族の緊急事態がある場合は、延長を提出することができます。延長期日は2018年10月15日です.提出までの時間の延長は じゃない あなたが税金を借りている場合に支払う時間の延長。遅延支払いに対する罰則および利息を回避するために、拡張機能を提出するときに税金を支払う必要があります。全額を支払うことができない場合は、できるだけ多く支払い、残高を支払うためにIRSとの支払いの取り決めを行います。それでも罰金と利子が発生しますが、何も支払わない場合よりも少なくなります.必要な払い戻し遅延2015年のPATH Act（アメリカ人の増税からの保護）では、IRSは2016年2月15日まで、所得税額控除または追加の子税額控除を含む申告の払い戻しを遅らせることを要求しました。この規定は引き続き有効です。 IRSがクレームの正当性を検証するためにより長い時間を許可するように設計されています。これらのクレジットは、毎年120億ドル（またはそれ以上）の税金詐欺の原因となっています。払い戻しの遅延は、不正な返品を阻止するための1つの方法です.IRSが行ったもう1つのことは、納税者がこれらのクレジット（およびアメリカの機会クレジット）とそのクレジットの量を請求する権利を持っていることを確認するために、デューデリジェンスを実行するために納税者に負担をかけることです。準備者は、デューデリジェンスの欠如の各インスタンスに対して510ドルのペナルティを支払う責任があります。これらのクレジットを含む各リターンで、作成者はデューデリジェンスチェックリスト（フォーム8867）を提出し、クレジットの適格性を検証するために使用される文書と質問のコピーを保持する必要があります.そのため、作成者から多数の質問があり、その中には邪魔になるものもある場合、過度に書き過ぎないようにしてください。準備者は、資格のあるすべてのクレジットを取得することを約束しますが、同時に、納税者がクレジットの資格を持っていることを確認することにより、トラブルから身を守る必要があります。.これには、請求された扶養家族が本当にあなたのものであること、社会保障番号を持っていること、適切な期間あなたと一緒に住んでいること、収入が検証可能であることの確認が含まれます（特に、小企業があり、スケジュールCを提出する場合）教育費（1098-Tだけでなく、学生アカウント）の記録があること、他人から扶養家族として申請できないことなど.最後の言葉場合によっては、納税期限が4月15日より遅くなる場合があります。ただし、15日までに必ず税金を納めることで、期限どおりに申告することができます。.詐欺を防ぐために議会とIRSによって動機付けられた遅延払い戻しと納税者デューデリジェンスに関する新しい要件により、納税申告書の準備に時間がかかり、作成者が追加の書類を要求する可能性があります。税金詐欺を防ぐことでお金を節約できることに留意してください。これらの不正な払い戻しは、納税者としてあなたのポケットからお金です.税務申告書作成者からさらに質問がありましたか？完全で正確な返品を準備する際に、作成者を支援する方法は何ですか?

単純に小切手を書く以外にも、税額を引き下げながら慈善団体を支援する方法は他にもたくさんあります。 IRSは多くの種類の寄付されたアイテムに寛大な手当を与えますが、あなたの記録を保存し、あなたが控除する権利があるかを知るのはあなた次第です.慈善寄付と減税の基本税控除可能な寄付を受け入れる組織寄付が税額控除の対象となるには、IRSの認定慈善団体のリストにある組織に寄付する必要があります。多くの主要な慈善団体や宗教団体がリストに載っています。しかし、より小さなグループに寄付し、寄付が正当に税控除対象かどうかわからない場合は、IRSのリストを確認してください。慈善団体のEIN（雇用者識別番号）、名前、市、州、またはこれらの任意の組み合わせで検索します。指定するほど、検索結果が向上します.外国の慈善団体への寄付を差し引くことはできません。ただし、多くの外国の慈善団体には、税控除可能な寄付を寄付できるアメリカ支部があります。また、慈善寄付は項目ごとの控除であることを忘れないでください。項目別控除があなたにとって有益であるためには、項目別控除の合計は標準控除よりも大きい必要があります.寄付の上限通常、調整された総収入（AGI）の最大60％の慈善寄付を差し引くことができます。 60％の制限は、公的な慈善団体と民間の運営財団に適用されます。 30％の制限は、民間財団、および控除額を算定するために公正市場価値を使用したキャピタルゲイン資産の拠出に適用されます。 60％以外の組織に対する特定のキャピタルゲイン資産の贈与には20％の制限が適用されます.一般的に、制限は最高から最低まで適用されます。 60％の組織への寄付がAGIの60％未満の場合、AGIの30％またはAGIの60％から60％の寄付を差し引いた金額の30％を上限として寄付を差し引くことができます。詳細については、IRS Publication 526を参照してください.控除限度額を超えて寄付した場合は、その超過分を翌年の税金に繰り越して差し引くことができます。繰越は最大5年間適用されます。同じ制限が適用された年に繰り越される金額にも適用されます.免責事項コード多大な貢献を計画している場合は、その控除コードを組織に問い合わせるか、IRSデータベースで確認してください。 IRSは、特定の組織への寄付に適用される特定のルールを知らせるために、多数の控除コードの1つをリストする場合があります。控除コードが記載されていない場合、組織は、ほと​​んどの場合、AGIの半分までの寄付が控除される公益団体です。控除コードとその貢献限度はこちらで見つけることができます.慈善控除の提出方法慈善寄付を差し引くには、控除を項目別に分類する必要があります。標準的な控除額が、あなたが受ける資格のある項目別控除額よりも少ないことを必ず確認してください.項目化することを選択した場合は、スケジュールAに記入し、指示に従って慈善寄付を請求してください。現金以外の寄付の合計額が500ドルを超える場合は、フォーム8283にどの組織に寄付したか、どのくらいの価値があるかについての詳細を記入する必要があります。さらに、次のようなオンラインの税準備ソフトウェアを使用する場合 TurboTax, 彼らはあなたが正しい控除を受けるプロセスを通してあなたを助けるでしょう.保持する記録一度に250ドル以上を寄付する場合は、組織からの領収書が必要です。小さいギフトの場合、キャンセルした小切手またはその他の書類が必要です。たとえば、定期的に週25ドルの寄付を行う場合、最終的な寄付が250ドルを超えていても、何らかの記録がある限り領収書は必要ありません。ただし、寄付された金額の領収書を必ず要求できます。多くの組織から、年末に合計金額が送られてきます.寄付レベルが250ドル未満の場合、キャンセルされた小切手、クレジットカードの領収書、または慈善団体からの書面による記録を保管してください。 5Kやウォーカソンなどのイベントに寄付する場合は、個々のイベントではなく、スポンサーとなっている組織の名前を取得してください。テキストメッセージを寄付した場合は、電話代またはテキストの別の記録を保管してください。これらの記録を他の税務書類と一緒に提出してください-これらの領収書とファイルのすべてをIRSに送信する必要はありません.寄付の見返りにアイテムを受け取る誰もが無料のものを愛していますが、寄付の見返りに慈善団体からトートバッグなどのアイテムが提供された場合、慈善寄付からそのアイテムの価値を差し引く必要があります。慈善団体は通常、あなたが受け取ったアイテムの価値を伝えることができ、おそらくあなたの領収書にそれを含めるでしょう。たとえば、チャリティー募金ディナーに参加し、チケットごとに100ドルを支払った場合、レシートには10​​0ドルの寄付金からディナーの価値を差し引いた金額が表示されます。寄付の中で、お礼の項目に支払わなかった部分のみが税控除の対象となります.儀式への入場や親relativeのために行われる読書など、無形の宗教的利益を受け取った場合は、それをメモする必要があります。ただし、寄付金額から差し引く必要はありません.現金以外の寄付テキストメッセージとオンライン寄付により、現金をすばやく簡単に寄付できます。慈善団体や大義を支援する他の多くの方法を忘れるのは簡単です。また、特に現金以外の寄付の価値を定量化することは、特に感傷的な価値がある場合は困難です。.これらの非現金寄付は多くの場合、組織にとって重要であり、通常は税控除の対象となります。合計$ 500未満の非現金寄付を個別にリストする必要はありません。ただし、現金以外の合計寄付額が500ドルを超える場合は、フォーム8283に記入して提出する必要があります.衣料品および家庭用品家庭用品や衣類を寄付する場合、良好な状態の商品の公正市場価値のみを差し引くことができます。あなたの寄付の価値はあなたがそれに支払ったものではなく、アイテムが古着屋で上げる価格です。裂け目やへこみは慈善団体が寄付を十分に活用できないことを意味するものではありませんが、修理を超えて損傷した衣服や家電製品は控除に関して価値がありません。衣服や家庭用品が良好な状態ではないが500ドル以上の価値がある場合は、専門家による評価が必要です.寄付する前に、アイテムをレイアウトし、寄付するもののリストを作成します。たとえば、寄付するドレスシャツ、Tシャツ、スニーカーまたはドレスシューズの数をリストします。リサイクルショップにアクセスして、類似品の価格を確認したり、Goodwillのオンライン評価ガイドを使用したり、Salvation Armyで価格に関する一般的なガイドラインを確認したりできます。救世軍リストには、アイテムの数と合計価格を記録するための低価格と高価格の提案と列があります。アイテムの状態と取得する可能性のある価格について正直に.正確な在庫が揃ったら、寄付をドロップオフセンターに持ち込むことができます。慈善団体の名前と住所、寄付の日付が記載されたセンターの印刷済み領収書を入手してください。寄付総額が250ドルを超える価値があると思われる場合は、公式の領収書を請求し、寄付の価値を見積もってください。 IRSは、あなたが寄付した靴下の数をカウントしませんが、あなたの見積もりが過度に楽観的である場合、彼らは気づくかもしれません.株式または投資信託多くの大規模な慈善団体は、株式や投資信託など、高く評価されている証券の株式を喜んで受け入れます。寄付額は、寄付した日、つまり郵送または電子送金を完了した日の証券の株価です。.価値を高めた株を寄付することは、株を1年以上保有している限り、通常、同額の現金を寄付するよりも優れた税制措置です。購入時よりも価値のある株式を寄付すると、キャピタルゲイン税が回避され、支払った金額だけでなく株式の全額の控除が得られます.たとえば、10ドルで株式を購入し、その価値が100ドルのときに寄付すると、寄付により100ドルの控除が発生します。株式を売却して利益を寄付した場合、90ドルのキャピタルゲイン税を支払う必要があります。これにより、寄付額と控除額が減ります。販売前に株式を譲渡することで、さらに控除でき、慈善団体はより価値のある貢献を得ることができます。寄付先の慈善団体によっては、控除できる金額がAGIの30％に制限される場合があります.1年以内に保有していた資産を寄付する場合は、元の購入価格のみを差し引くことができます。.70 1/2歳以上で、IRAから慈善団体に必要最低限​​の分配（RMD）を寄付したい個人の場合、2015年の米国の税法上のハイキング（PATH）法により、その機会は永続的になりました。これらは、Qualified Charitable Distributions（QCD）と呼ばれます。 IRAで保有されている最大100,000ドルの価値のある株式を慈善団体に寄付し、所得税を回避し、慈善控除を受けることができます。さらに、年間のRMDとしてカウントされます.車、ボート、または飛行機車、ボート、飛行機、またはその他の乗り物を寄付した場合、減税の対象となる場合があります。これらの寄付は、他の非現金寄付よりも簡単です.資格のある組織に500ドル以上の価値のある車両を寄付する場合、車両の価値を報告するフォーム1098-Cを受け取る必要があります。このフォームには、車の価値と寄付の日付がリストされます。慈善団体が車両を販売する場合、販売からの収益も1098-Cになります。これは寄付として控除できる金額です。.車両の価値が500ドル未満で、フォーム1098-Cを受け取っていない場合は、通常、車両の公正市場価値または車両での基準の低い方を控除できます。ケリーブルーブックのプライベートパーティの価値を公正な市場価値として使用できます。ただし、車両の大幅な修理が必要で、Blue Bookの見積もりより少ない金額でしか販売できない場合、その低い販売額が慈善寄付の金額になります。 IRS Publication 4303は、詳細と例を提供します.アート、ジュエリー、アンティーク、または収集品収集品や宝石を寄付することは、その価値が非常に主観的であるため、注意が必要です。アイテムが500ドル以上の価値があると考える場合、その公正市場価値の証拠を取得する必要があります。証明の3つの一般的な形式は次のとおりです。類似アイテムの価格をリストしたカタログ同様のアイテムの最近の販売に関する情報（eBayなど）専門家による評価評価には費用がかかる可能性がありますが、寄付の価値が1,000ドル以上であると思われる場合は、公式の評価とそれに付属するドキュメントを入手するだけの価値があるかもしれません.マイレージと払い戻し慈善団体でボランティア活動を行い、個人の車両を使用したり、ボランティア活動専用の公共交通機関を利用した場合は、慈善団体への寄付としてマイレージまたは公共交通機関の費用を差し引くことができます。 2019年税年度に控除できるマイルは、マイルあたり0.14ドルです。通行料と駐車料金を差し引くこともできます.ボランティア活動中にチャリティーのために購入するその他のアイテムは、寄付金と見なされます。ペンや絵画など、プロジェクトに必要なチャリティー用品です。ただし、時間の価値は、それ以外の場合は組織が支払う必要があるサービスを提供している場合でも、税控除の対象にはなりません。.事前に計画してください税控除を念頭に置いて慈善寄付を計画している場合、項目化する場合にのみ税制上の優遇措置が表示されることに注意してください。住宅ローンの利子や不動産税など、他の多くの控除がスケジュールAにない場合、明細控除は標準控除よりも少ない可能性があるため、明細化する意味がない場合があります。.2019年の標準控除額は、単独または既婚申告として個別に提出した場合は$ 12,200、共同提出した場合は24,400ドル、世帯主への申告では18,350ドルです。スケジュールAからの合計控除額がこれらの金額を超えない場合は、標準控除の方が良い.ただし、標準の控除額に近い場合は、寄付を1年間にまとめて選択することもできます。たとえば、翌年に寄付した金額を12月31日に寄付します。これにより、控除額を標準の控除基準額よりも高くすることができるため、寄付を項目別に分類し、税控除を受けることができます.翌年、標準の控除に戻るかもしれませんが、その翌年には同じ計画を実行できます。 2、3年ごとに少しずつ税金を節約する方が、まったく節約しないよりはましです。また、寄付のタイミングを賢くすることで、税金を最大限に節約できるようになります。.最後の言葉慈善寄付は、あなたが世界を改善するのに役立ちます-あなたの税法案。ルールは複雑になる可能性がありますが、最大の払い戻しを受けるために差し引く権利があるかどうかを知ることは価値があります。慈善寄付からの控除について質問がある場合は、 TurboTax.今年は何か寄付をしましたか、それとも来年に寄付をする予定ですか？慈善寄付に対する税制はありますか?

一部の州では、固定資産税と売上税が主な収入源です。実際、いくつかの州は所得税をまったく徴収していません。一見すると、これらの州のいずれかに移動するのは賢明な経済的動きのように思えるかもしれませんが、全体像を見ることが重要です。所得税のない州は、住宅所有者に対する高い固定資産税を査定する場合があり、売上税のない州は、周囲の州よりも高い所得税を持つことがあります.州税の料金と種類これらは、州が収集するさまざまなタイプの税金であり、それらの税金は米国で最高および最低です.1.固定資産税率 州は、土地、建物などの不動産に対する税を評価するさまざまな方法を持っています。不動産の適正市場価格に基づいて課税するものもあれば、州または郡の査定事務所によって決定される査定価格に基づいて課税するものもあります。州によっては、特定の年に財産所有者の税金が引き上げられる程度を制限するものもあれば、高齢者に軽減措置を提供するものもあります.固定資産税率は、州、郡、都市、教育委員会、消防署、公共料金委員会などの多くの税務当局によって設定されます。ある都市の住民が支払う税率は、同じ州の別の地域の住民とは大きく異なる可能性があるため、州ごとに固定資産税を比較することは困難です.2018年、Tax Foundationは、50州すべてとコロンビア特別区の1人あたりの固定資産税徴収を比較しました。一人当たりの財産税徴収が最も多かった5つの州は次のとおりです。コロンビア特別区：3,350ドルニュージャージー：3,074ドルニューハンプシャー：$ 3,054コネチカット：2,847ドルニューヨーク：$ 2,697一人当たりの固定資産税の徴収が最も少ない5つの州は次のとおりです。アラバマ：540ドルオクラホマ：678ドルアーカンソー：699ドルニューメキシコ：770ドルケンタッキー：$ 7812.売上税率 45州とコロンビア特別区が売上税を徴収します。さらに、38州の市町村は地方消費税を課しています。場合によっては、地方の売上税率は州の売上税率よりも高くなる可能性があります。州ごとに売上税率を比較する場合は、州と地方の両方の売上税を見てください.州と地方の合計売上税率の平均が最も高い5つの州は次のとおりです。テネシー：9.47％ルイジアナ：9.45％アーカンソー：9.43％ワシントン：9.17％アラバマ：9.14％平均結合率が最も低い5つの州は次のとおりです。アラスカ：1.43％ハワイ：4.41％ワイオミング：5.36％ウィスコンシン：5.44％メイン州：5.50％アラスカ州、デラウェア州、モンタナ州、ニューハンプシャー州、オレゴン州の5つの州では消費税が徴収されていません。ただし、アラスカでは地方自治体が地方の売上税を請求することを許可しています.大きなショッピング日を計画していて、売上税が高い州または地方自治体に住んでいる場合は、税の低い州または地方自治体に運転する価値があるかもしれません。たとえば、Tax Foundationによると、シカゴの消費者は、シカゴの10.25％の消費税率を回避するために、都市の周辺の郊外またはオンラインで大規模な購入を行う傾向があります。.3.所得税率 フロリダ州とネバダ州が退職者に人気のある場所である理由を疑問に思ったことはありますか？温暖な気候を除いて、これらの州は所得税を徴収しません。アラスカ、サウスダコタ、テキサス、ワシントン、ワイオミングも所得税を徴収していません。ニューハンプシャー州とテネシー州は、利子と配当から受動的所得に対してのみ所得税を徴収しますが、テネシー州は2021年税年度から完全に所得税を廃止する予定です.所得税を徴収する州のうち、居住者の所得に対する課税方法は大きく異なります。 32の州では、連邦税のブラケットと同様の段階的な所得税率が課税されますが、ブラケットは州によって大きく異なります。 1つの税率がすべての課税所得に適用される単一税率の税制を有する州はありません.最高の限界個人所得税率が最も高い5つの州は次のとおりです。カリフォルニア：13.30％ハワイ：11.00％ニュージャージー：10.75％オレゴン：9.90％ミネソタ：9.85％最も低い個人所得税率が最も高い5つの州は次のとおりです。テネシー：2.00％ノースダコタ：2.90％ペンシルバニア：3.07％インディアナ：3.23％ミシガン州：4.25％4.退職給付にかかる税金 退職者が税負担を軽減するもう1つの方法は、社会保障給付に課税しない州に移転することです。あなたのその他の収入にもよりますが、連邦政府は給付の85％まで課税しますが、コロンビア特別区と37州（州所得税のない9州を含む）は社会保障を課税所得から免除します.これらの状態は次のとおりです。アラバマアラスカアリゾナアーカンソーカリフォルニアデラウェアフロリダジョージアハワイアイダホイリノイ州インディアナアイオワケンタッキールイジアナメイン州メリーランドマサチューセッツミシガン州ミシシッピネバダ州ニューハンプシャーニュージャージーニューヨークノースカロライナ州オハイオオクラホマオレゴンペンシルバニアサウスカロライナサウス・ダコタテネシーテキサスバージニアワシントンウィスコンシンワイオミング税制上の社会保障給付を行う州では、ほとんどの場合、特定の連邦調整総所得（AGI）に基づく納税者の免除が認められています。そのしきい値は状態によって異なります。たとえば、カンザス州では、連邦政府のAGIが75,000ドル以下の居住者の社会保障給付は免除されています。 13州のいずれかに住んでいる場合、社会保障給付税が課されます。州の歳入部門に問い合わせて、退職給付に所得税を課す方法を確認してください。.多くの退職者にとって、社会保障所得は退職所得のパズルのほんの一部に過ぎないため、荷物をまとめて社会保障に課税しない州に移る前に、その州が他の退職給付に課税する方法について詳しく学んでください。たとえば、課税から社会保障給付を除外する一部の州では、IRAや401（k）などの退職口座からの完全な税配分を行っています。.一部の州では、退職した軍人に税控除を与え、軍事年金給付の一部またはすべてを課税から免除しています。次の州は軍の退職金に課税しませんが、州の所得税はあります：アラバマアーカンソーコネチカットハワイイリノイ州アイオワカンザスルイジアナメイン州マサチューセッツミシガン州ミネソタミシシッピミズーリニュージャージーニューヨークオハイオペンシルバニアウェストバージニアウィスコンシン税務上の居住者の収入により、納税者は課税所得から軍事退職給付の一部を除外したり、その他の考慮事項を提供したりすることができるため、税務専門家または州の歳入部門に詳細を確認することを許可する他の州.全体的な税負担が最も低い州州間のすべての違いを考慮して、どの州の市民もパックのかなり前または後ろに出ますか?2019年、WalletHubは、州の個人所得合計のシェアとして、3種類の州税（固定資産税、所得税、売上税、物品税）全体で50州すべてを比較しました。全体的な税負担が最も高い5つの州は次のとおりです。ニューヨーク：12.97％ハワイ：11.71％メイン州：10.84％バーモント：10.77％ミネソタ：10.25％全体的な税負担が最も少ない5つの州は次のとおりです。アラスカ：5.10％デラウェア：5.55％テネシー：6.28％フロリダ：6.56％ニューハンプシャー：6.86％最後の言葉新しい仕事や景色の変化のために新しい州に移転することを考えているなら、大きな動きをする前にその州の総税負担を考慮する価値があります。あなたが住んでいる状態はあなたの財政に大きな影響を与えます。住む場所を選択する際に考慮すべき要素は税金だけではありません。また、就職率、住宅費、気候なども確認する必要があります。.あなたは高税または低税の状態で住んでいますか？州の税負担は、住んでいる場所や買い物にどの程度影響しますか?

2018年の申告から、減税と雇用法（TCJA）は、すべての出願ステータスの標準控除をほぼ2倍にしました。その結果、税務合同委員会は、項目化する納税者の数は2017年の4,650万人から2018年には1,800万人をわずかに超えると推定しました。項目化するより.あなたもその一人ですか？標準的な控除と税額控除の選択のどちらを選択するかについて知っておく必要があることはすべてここにあります。その他の問題については、完全な税務ガイドをご覧ください.プロのヒント：のような会社の納税準備ソフトウェアを使用することにより H＆Rブロック, すべての利用可能な税額控除を取得し、納税義務を最小限に抑えていることに自信があります。.減税とは?税額控除は、税率の対象となる所得額を減らし、連邦政府に支払うべき総額を減らします。税控除には3つのタイプがあります.1.上限控除フォーム1040の調整済み総収入（AGI）の上に入力された「ラインを超えた」控除は、明細化するか標準控除を受けるかに関係なく請求できます。これらの例には、健康貯蓄口座（HSA）またはIRAへの寄付の控除、学生ローンの利子、自営業の健康保険が含まれます。.フォーム1040に添付されたスケジュール1の「所得に対する調整」として、上記の控除額を報告します。.2.項目別控除項目別控除は、フォーム1040に添付されているスケジュールAで項目化する納税者のみが利用できます。.あなたが家を所有している場合、高税の状態で生活している場合、または大規模な慈善寄付を行っている場合は、スケジュールAで控除を箇条書きにする方が、標準的な控除よりも有利な場合があります。箇条書きには追加の作業が必要ですが、税金を削減する場合は余分な労力を払う価値があります.スケジュールAで控除できる一般的な費用医療費および歯科費. 医療費および歯科費を支払い、払い戻しを受けなかった場合、AGIの7.5％を超える金額を差し引くことができます。差し引くことのできるものとできないものの詳細なリストについては、Publication 502をご覧ください。.州および地方税. 州および地方の不動産税および個人財産税、ならびに州および地方の所得税または一般消費税のいずれかを控除できます。 2018年の申告から、TCJAは州および地方税の合計控除額を10,000ドルに制限しています.住宅ローンの関心とポイント. 住宅ローン取得債務の合計額が750,000ドルを超えない限り、住宅地と1つの二次住宅または別荘の住宅ローンの支払利息を差し引くことができます。特定の基準を満たす限り、支払った年にポイントを差し引くこともできます。これらの基準を満たしていない場合、ローンの全期間にわたってポイントを差し引くことができます。 2018年のリターンから、住宅の購入、建設、または住宅の大幅な改善のためにローンの収益が使用されない限り、ホームエクイティの負債に対して支払われる利子は控除できなくなります.慈善ギフト. IRS認定慈善団体への現金、商品、株式、債券、またはその他のアイテムのギフトを差し引くことができます。慈善団体がIRSの認定を受けていることを確認し、監査の場合の控除をサポートするためのドキュメントを保持してください.死傷者および盗難損失. 連邦政府が宣言した災害のために家、車、または家庭用品に財政的打撃を与えた場合、損失を差し引くことができるかもしれません。保険で払い戻されない損失のみを控除できます。フォーム4684を使用して控除額を計算します.その他の項目別控除. TCJAは、AGIフロアの2％の対象となるその他の項目別控除の控除を廃止しました。これには、未払いの従業員費用、税準備費用、投資費用の控除が含まれます。 AGIフロアの2％の対象ではないその他の控除は残ります。ただし、多くの納税者には適用されません。これらには、勝利金の額までのギャンブル損失、収入を生む財産の損害と盗難、課税債の償却プレミアム、年金への未回収の投資が含まれます。完全なリストについては、スケジュールAの手順を参照してください。.3.標準控除標準控除額は、申請状況と年齢に基づいて設定できる金額です。標準控除により、スケジュールAを完了したり、標準控除を請求するための文書を保持したりする必要がないため、税の申告が簡単になります。.2019年の返品の場合、標準的な控除額は次のとおりです。独身または既婚で個別に提出する場合、12,200ドル世帯主の場合は18,350ドル結婚を共同で申請する場合、24,400ドルただし、65歳以上または盲目の場合、標準控除額は高くなります。 65歳以上または盲人の1人の納税者には、1,650ドルの追加の標準控除が適用されます。共に65歳以上である夫婦が共同で申告した場合、追加の2,600ドルの標準控除が適用されます。あなたまたはあなたの配偶者が他の誰かから扶養家族として申し立てられる場合、フォーム1040の説明の35ページにある「扶養家族のための標準控除ワークシート」に記入する必要があります。.標準控除の例外次の2つの状況では、標準の控除はできません。あなたは結婚しており、配偶者とは別の申告書を提出しており、配偶者は控除を項目化していますあなたは、年間のどの期間でも非居住外国人またはデュアルステータス外国人でした（詳細については、出版物519、外国人のための米国税務ガイドをご覧ください）標準控除と項目別控除：決定方法標準控除と項目別控除の違いがわかったので、両方を使用できないため、どちらを選択するかを選択する必要があります。決定は、合計明細控除額が申請ステータスと年齢の標準控除額を超えるかどうかにかかっています.TCJAが登場する前は、住宅所有権が一般的な決定要因でした。これは、住宅ローンの利子と固定資産税が、利用可能な標準控除額よりも世帯の項目別控除額をしばしば押し上げるためです。しかし、より高い水準の控除では、家を所有することはそれほど重要ではないかもしれません。いずれにせよ、数字を実行して、明細化または標準控除の方があなたの状況で有利であるかどうかを確認することは有益です。オンラインの税準備ソフトウェアを使用する場合 H＆Rブロック または別のプロバイダー、通常はこの比較を処理します.どの控除を使用するかを決定したら、適用するのは簡単です。フォーム1040の9行目では、標準控除またはスケジュールAからの明細控除合計を入力します。.税控除のヒント標準的な控除であれ項目化であれ、プロセスを簡素化し、納税申告書が正確であることを確認するためにできることがいくつかあります。結婚して配偶者とは別に申告する場合, あなたとあなたの配偶者の両方が同じ控除方法を使用しなければならないことに注意してください。配偶者がアイテム化する場合、アイテム化する必要があり、その逆も同様です。 IRSが気付かないことを期待して、あなたの戻り値をこっそりしようとしないでください。両方の返品は拒否されます.標準控除を選択した場合, 税額控除と同様に、上記の控除を利用できます。税額控除は、課税対象となる収入の量とは対照的に、ドルに対して支払うべき税額を削減するため、より価値があります。.年間を通して控除できる費用の範囲に留意してください そのため、減税の機会が生じたときに活用できます。たとえば、家を整頓している間、不要なアイテムのガレージセールをするのは面倒すぎると判断することができます。代わりに資格のある慈善団体に寄付することを選択した場合は、領収書を取得して税控除を請求してください.費用を「フロントロード」できます, 来年の授業料を今年支払うか、12月31日までに医療処置をスケジュールするなどst, あなたの控除を最大化するために。高収入の年にこれを行うのは理にかなっています。会計士は、税制上のメリットを最大化するために、主要な購入と販売をいつ行うかを計画するのに役立ちます。.税準備オプションリソースに関しては、標準的な控除を主張するか項目化するかを決定するのに役立ついくつかのオプションがあります。あなたがそれを自分で取るか、専門家と仕事をするかは、税法と税準備ソフトウェアに関するあなたの快適レベルに依存します.オプション＃1：自分でやるオンライン税準備ソフトウェアは、低コストで便利なオプションです。 TurboTax、H＆R Block、TaxActなどの多くのサービスが情報を保持し、前年から情報を引き継ぐことができるため、毎年同じソフトウェアを使用する場合に特に役立ちます。.AGIが69,000ドル以下の場合、さまざまな税準備プログラムで連邦申告書を無料で提出できます。 IRSは、Webサイトでフリーファイルソフトウェアオプションのリストを管理しています。 IRSにより、納税者は、収入に関係なく、記入可能なフォームを使用してオンラインで無料で申請することができます。このオプションは、必要なすべての納税フォームとスケジュールを記入し、州の所得税申告書を提出するために別の税ソフトウェアを使用することを気にしない場合に意味があります.ただし、複雑な税務状況がある場合-たとえば、「複数の賃貸物件を所有している、または中小企業を持っている」-控除を見逃さないように専門家の助けを借りる方が良い.オプション＃2：Tax Preparerを使用する結婚、賃貸物件への投資、州外への転居など、複雑な税務状況やリターンに大きな変化をもたらす経験を積んだ生活上の出来事がある場合、専門家が税金を処理するのは賢明な動きです.次のような主要な税準備会社のいずれかを試すことができます H＆Rブロック, 自由税、ジャクソン・ヒューイット。独立した税務申告書作成者は安価で、よりパーソナライズされたサービスと注意を提供できます. TurboTax...