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保険料のコストの継続的な増加により、雇用主は従業員の保険料のシェアを高め、自己負担金と控除額を増やし、特定のプロバイダーへのアクセスを制限することにより、健康保険のコストの上昇する割合を従業員に移転しています。実際、患者保護と手ごろな価格のケア法の通過は、このプロセスを加速するかもしれません。大手のビジネスおよび金融の出版物であるバロンは、法律の影響は「価格の上昇または医療の配給の新しい波、またはその両方」になると宣言しました。悲惨な予測を考慮すると、HSAは、あなた自身とあなたの家族を壊滅的な医療イベントから最善の費用で適切に保護するのに役立ちます。.HSAとは?健康貯蓄口座の略であるHSAは、高額の損金算入可能な健康保険と税優遇された貯蓄口座の組み合わせです。健康関連の大災害からの財政的保護を確保しながら、医療費を自己負担することを求めている賢明な消費者にとってますます選択される戦略です。普通預金口座は、保険契約の控除可能な限度に達するまで医療費を支払うために使用され、その時点で追加の費用をカバーするために保険が適用されます.連邦税法では、医療費が総収入の7.5％を超えない限り、医療費を明細化および控除することはできません。健康保険料は含まれません。ほとんどの申告者にとって、この要件は事実上、総収入から医療費を差し引くことができないことを意味します。したがって、すべての医療費は税引き後のドルで支払われます.HSAへの拠出は控除可能であり、HSAによって支払われた適格な費用は報告されますが、支払は納税者の収入とはみなされません。実際には、これは、HSAのある人の総所得要件の7.5％が排除されることを意味します.税制優遇されたHSAは、2003年のメディケア処方薬、改善および近代化法のタイトルXIIに基づいて作成され、以前成功したIRSパイロットプログラムであるArcher Medical Savings Accountをモデルにしています。 50人未満の従業員.基本規定健康貯蓄口座は、1974年に設立された人気の個人退職口座（IRA）に似ており、退職後の年金を貯めることを奨励し支援しています。 HSAは、人々が当面および将来の医療費を賄うのを支援することを目的としています.2種類のアカウントの類似点は次のとおりです。税控除可能な寄付. HSAへの年間拠出金は、連邦所得税の目的で、総収入から控除できます。 HSAでは、個人1人あたり最大3,100ドル（家族の高額控除可能な健康プランをお持ちの場合は6,250ドル）までの寄付が控除されます。最初にアカウントを設定したときに55歳以上だった場合は、65歳に達するまで毎年1,000ドルずつ控除額を増やして、「追いつく」ことができます。.将来の医療費に対する免税成長. フレキシブル普通預金口座とは異なり、年末にHSAに残っている資金は、ペナルティなしで翌年に「ロールオーバー」されます。資格のある医療費の支払いに引き出しが使用されている限り、税金はかかりません。これらの費用は、鍼治療から長期介護保険料まで多岐にわたります。対象となる費用の完全なリストは、医療費および歯科費に関するIRS出版物502で確認できます。アカウントの存続期間にわたって累積できる資金残高に制限はありません。被保険者が死亡すると、ファンドの所有権は、指定された受益者の生存配偶者または被保険者の財産に移されます。前者の場合、資金が引き出されるまで課税対象となるイベントはなく、口座のコーパスは単に配偶者のHSAになります。生存している配偶者がいない場合、非課税の成長は、被相続人の通常の税率で課税されます.非医療費の繰延税金. HSAに入金された資金はいつでも引き出す​​ことができます。ただし、65歳より前に引き出され、適格な医療費に使用されない資金は、通常の所得税率に10％のペナルティを加えて課税されます。 65歳以降、医療費以外の出金は、多くの人が退職基金を構築するために使用する非常に人気のあるIRAに与えられた扱いと同様に、ペナルティなしで通常の税率で課税されます。.投資の柔軟性. IRAと同様に、HSAへの適格な投資には、株、債券、ミューチュアルファンド、普通預金口座、および作業を選択したHSA管理者が許可するオプションに応じたその他の投資が含まれます。さらに、各HSA管理者は通常、特別な当座預金口座、デビットカード、電子請求書支払いなどのさまざまなアカウントサービスを提供します。.移植性. 多くの雇用給付とは異なり, 君は HSAを所有し、同じ雇用主にとどまるかどうか、アカウント管理者を置き換えるか、投資戦略や選択を変更するか、保険が高額控除可能な健康保険として引き続き認定される場合は保険会社を変更するかどうかにかかわらず、そのまま残ります。死亡時には、アカウントは自動的にあなたの配偶者の財産となり、ペナルティや税金なしで同様の目的に使用できます.管理費ほとんどの金融および保険商品と同様に、HSAを確立するための初期費用、口座開設中の年間維持費、および場合によってはHSA内で資産を売買するたびに手数料が発生する可能性があります。ほとんどの場合、これらの料金は、IRAまたは401k退職金口座を開設して維持するために支払う金額と同等かそれ以下です。私の調査によると、初期セットアップ料金は75ドル未満で、その後の年間メンテナンス料金は25ドルから75ドルの間です。アカウントの残高が長年にわたって大幅に増加した場合、料金も同様に増加します.HSAは高度に規制された手段であり、米国で最も大きく、最も評判の良い保険会社と銀行によって提供されています。その結果、アカウントに適用される初期およびその後または継続的な管理料金を簡単に確認して理解できるはずです。. HSAを確立できるのは誰ですか?今日、保険料が個人、配偶者、または雇用主によって支払われているかどうかにかかわらず、高額控除可能な健康保険に加入している人は誰でもHSAを確立できます。現行の規則では、保険会社が費用の責任を負う前に被保険者が初期医療費（控除可能）を支払うことをポリシーで要求する必要があり、必要な最低控除額は個人で1,200ドル、家族で2,400ドルです。.医療費の被保険者の自己負担額の最大額は、個人と家族でそれぞれ6,050ドルと12,100ドルに制限されています。保険会社は補償期間中に被保険者またはその家族の多額の医療費の責任を負う可能性が低いため、控除額が高いほど保険の保険料が低くなります。リスクの減少は、保険加入者の保険料の低下につながります.ただし、免責額の高いプランを選択する場合は、ほとんどの健康保険会社が免責額の高いポリシーを提供しますが、そのようなポリシーのすべてがHSAプランに該当するわけではないことに注意してください。保険会社は、連邦政府の報告要件に同意し、州の保険法を遵守し、必要な要件を満たさなければなりません.HSAに最適な人課税所得が高いほど、HSAを設立することで受ける税制上の優遇措置は大きくなります。ただし、免責額の低い健康保険を免責額の高い保険およびHSAに置き換えることは、どちらかの状況に当てはまる場合に意味があります。保険料の新しい割合は、新しい控除額の増加よりも少なくなります。たとえば、控除可能額を3,000ドル以下増やすことで、プレミアムで3,000ドルを節約する場合、HSAを検討することをお勧めします。.自己負担の医療費は多額ですが、IRSではその基準を下回る医療費を明細化または控除することができないため、調整後総収入の7.5％未満です。 HSAを使用すると、医療費は税引き前のドルで支払われるため、28％の税率の範囲内にいる場合は最低840ドル節約できます.一部の人々は、IRAと同様に、撤退するまで投資が非課税で蓄積できる補足的な退職口座としてHSAを確立することを選択します。アカウントの所有者が退職（65歳）に達すると、HSAに蓄積された資金をペナルティなしで撤回して、あらゆる目的に使用できます。多くのファイナンシャルアドバイザーは、社会保障給付とIRA、HSA、401ksなどの個人口座を組み合わせた退職所得を最大化するための効果的な戦略ですが、エキゾチックな開発を行ってきました.出金戦略を選択する前に、有能なファイナンシャルアドバイザーに助言を求め、それがあなたの個人的な状況と目標に合っていることを確認してください.特別な考慮事項一部の医療専門家は、HSA、特に関連する高額控除の健康保険を購入する個人は、お金を節約するために必要な医療アドバイスや定期的な健康診断を求めることを嫌がるのではないかと心配しています。.「医師があなたに言うように、治療されないまま残っている小さな健康問題は大きな問題になる可能性があります」と、ヘルスケア擁護グループ、Family USAの健康政策部長キャスリーン・ストールは警告します。 「これは、消費者が気をつけなければならない、多くの控除可能な落とし穴の1つにすぎません。」健康は常に銀行のお金よりも重要であることは明らかです. HSAをセットアップする方法HSAが適切な投資または健康保険の手段であると判断した場合、アカウントの設定は簡単です。実質的にすべての主要な健康保険会社が、グループ保険および個人保険で高額控除可能な健康保険を提供しています。多くの保険会社もHSA管理サービスを提供しています。さらに、ほとんどの主要銀行や金融機関を含む、HSAにはさまざまなサードパーティの管理者がおり、それぞれが請求される可能性のある独自の手数料とファンドの残高に利用可能な投資オプションを持っています.時間をかけて複数の管理者を調査し、最適な管理者を決定してください。決定したら、実際にアカウントを確立することを簡単かつ迅速にオンラインで行うことができます.次の手順を実行します：保険の見積もりを取得する. 電話またはインターネット経由で、あなたの州の主要な健康保険会社から見積もりを入手してください。次に、ニーズに最適な保険会社とポリシーを選択します。多くの保険会社は関連会社または子会社を持っているか、健康保険の購入時にHSAを設立および管理できる会社を推奨します。通常、セットアップの管理費は1％未満ですHSA管理者を選択します. 保険会社以外の管理者を利用したい場合は、HSAアカウントを提供し、アカウント内の投資を支援したいと考えている大手銀行や金融機関が多数あります。.アカウントに資金を提供し、資金を投資する. HSAを確立すると、管理者は、資金残高からの入金と引き出しの方法、および投資を変更できるプロセスについて指示を出します。ほとんどの場合、記録保持を容易にするために、HSAに関連付けられたデビットカードまたは特別な小切手を受け取ります。また、ファンドの投資と残高に関する月次または四半期ごとの明細書を受け取ります.最後の言葉人々が年齢を重ねるにつれて、健康を維持するために費やされる収入の割合が増加します。そして、生涯を通じて費用のかかる医療イベントを回避できる人はほとんどいません。 HSAアカウントを確立すると、予想外の医療費が発生する可能性に備えて資金を提供することができ、高齢になったときに他の目的に貯蓄を使うオプションを保持できます。 HSAは矛盾表現の真の例です-あなたのケーキを食べてそれも食べる.HSAをセットアップするために提案できる追加のヒント?

ほとんどの場合、クレジットの健全性を判断する最も簡単な方法は、クレジットスコア、債務の数学的分析を反映する数値、支払い履歴、先取特権またはその他の判断の存在、およびその他の統計データを調べることです。信用調査機関によって収集されました。つまり、クレジットスコアは、クレジット履歴全体のコンパクトで単純化されたバージョンであり、すべてが1桁の3桁の数字にまとめられています.クレジットスコアが不明な場合は、Credit Sesameで無料でチェックできます。.良いクレジットが必要な理由?良い信用を持つことの重要性は軽視できません。融資を受けるのを手伝うことから、素晴らしい仕事をする資格まで、良い信用は人生をより簡単にし、より安価にする.貸し手、雇用主、保険代理店、および他の多くの人々や団体の目には、あなたの信用の状態はあなたがどれだけ責任があり、どれだけ倫理的であるかを表しています。たとえば、貸し手はあなたの信用度を見て、あなたの能力だけでなく、ローンを返済する意思を判断します。保険会社は、信用度が高い個人を、信頼でき、保険詐欺を犯す可能性が低い人と見なします。多くの雇用主でさえ、信用調査を実施して、候補者が責任ある従業員である可能性が高いかどうかを判断します。 （ただし、雇用主は、あなたの口座番号や生年月日などの個人情報を省略したクレジットレポートの修正版にのみアクセスできることに注意してください。）信用不良は、家を購入したり、特定の業界で仕事をしたりするのを妨げる可能性があり、高い金利と手数料のバンドルが必要になります。ただし、クレジットスコアを損なうものを理解している場合は、悪い習慣を修正し、信用格付けを改善する努力をすることができます。.プロのヒント：通常、公共料金の支払い履歴はクレジットスコアに含まれません。 Experian Boostで無料アカウントにサインアップすると、これらの期限内支払いの使用が開始されます。これらの支払いが期限内に行われた場合、最終結果はより高いクレジットスコアになります. 三大信用機関Experian、Equifax、およびTransUnion大多数の利害関係者に消費者信用情報（信用スコアを含む）を提供する3つの主要な信用機関、Equifax、faExperian、Transunionがあります。各報告機関は、貸し手、家主、雇用主、その他のソースなど、さまざまなソースから信用履歴に関する情報を収集します。これらには、公的記録、現在および過去のローン、支払い履歴、およびその他のデータが含まれます。その後、独自のスコアリングシステムを使用してパフォーマンスを評価し、クレジットスコアを算出します。.各機関は異なる情報にアクセスする可能性があり、信用度を計算するための独自の式を持っているため、誰かが3つの異なるクレジットスコアを持つことは珍しくありません.クレジットスコアについてクレジットスコアは、クレジットの状態を表す3桁の数字です。スコアを知っていれば、貸し手、保険代理店、関心のある雇用主があなたのクレジットをどのように見ているのかを知ることができます。優れたクレジット：800以上のクレジットスコアクレジットスコアが800を超える場合、支払いの延滞、回収勘定、先取特権、判決、破産などによって損なわれない非常に長いクレジット履歴があります。複数の既成の信用枠があるだけでなく、割賦ローンやリボルビング信用枠など、いくつかの異なる種類の信用を持っている、または経験したことがあります。通常、安定した勤務履歴があり、通常は1つの会社に所属しています.簡単に言えば、あなたは大小のすべての貸し手の目から見てA +の借り手であり、あなたが選んだローンを確保するのに問題はありません。最高の金利、返済条件、利用可能な最低料金を受け取る準備をしてください。保険会社はあなたのような人々を愛しています。彼らはあなたが保険料を時間通りに支払い、保険詐欺のリスクが事実上ないことを確信しているからです。さらに、将来の雇用主はあなたを愛しています。なぜなら、あなたは個人的および経済的な責任があなたにとって最も重要であることを証明したからです。.非常に良いクレジット：750〜800のクレジットスコアクレジットスコアが750〜800の場合、責任ある支払い履歴と複数の種類のクレジットを責任を持って処理する能力を示す、長くて際立ったクレジット履歴があります。実際のところ、ほとんどの場合、あなたはより高い負債対収入比率を持っているかもしれないことを除いて、優れた信用履歴を持つ借り手と同じ基準でみなされます.貸し手、保険会社、雇用主の目から見れば、あなたは優れた信用を持っている人と同じように優れており、ほとんどの場合、同じレッドカーペットの扱いを受けます。最終的に、非常に良いクレジットを持っていることは、あなたが町で最高の取引のいくつかの資格を得ます.良いクレジット：700〜750のクレジットスコア良い信用を持っているということは、アカウントを良好な状態に保つために一生懸命努力することで「堅実な信用履歴を構築している」ことを意味します。時々起こることがありますが、それらはあなたが処理できないものではありません。コレクションアカウントが報告されている可能性がありますが、支払い済みです。そして、あなたはあなたがいくつかの余分なクレジットカードの借金を持っていることを知っていますが、あなたはそれを制御下に置くために進歩しました.一般的に、貸し手はあなたのような誰かにお金を貸す問題はありません。あなたの良いクレジットスコアは競争力のある金利と低いオリジネーション料金を獲得しますが、あなたのスコアにさらにいくつかのポイントを得ることができたほど良くはありません。また、ほぼすべてのニーズについて保険契約を取得するのに問題はありませんが、保険料は、優れた、または非常に優れたクレジットを持つ保険会社よりもいくぶん高いことを期待する必要があります.さらに、あなたの「良いクレジット」は、あなたの獲得能力に悪影響を与えてはなりません. 公正なクレジット：650〜700のクレジットスコア公正な信用を持っているということは、過去にいくつかのスピードバンプを経験したことを意味します。支払いの遅れ、コレクションのアカウント、さらには古くなった公的記録でさえ、信用履歴に点在しています。または、単に借金が多すぎます.星未満のスコアの理由に関係なく、特に低信用スコアが支払いの遅延の結果である場合、融資を提供する意思のある貸し手を見つけるのに苦労します。貸し手に対するデフォルトのリスクが高くなるため、ローンの申し出が延長される前に、頭金または有形の個人財産（別名「担保」）でローンを確保する必要があります。.さらに、無担保のリボルビング・クレジットを手に入れるのは非常に困難です。保険会社は、保険料を滞納する可能性や、保険詐欺を犯すリスクが平均よりも高い可能性があるため、クレジットカテゴリの人々に対して保険契約の価格を引き上げる傾向があります。また、一部の仕事は、金融部門の仕事など、公正な信用のある応募者には利用できない場合があります.公正な信用を得るということは、自分自身を良好な財政状態に戻すためにやるべき仕事があることを意味します。信用報告書への追加の損害を防ぐために今すぐ対策を講じ、良好な財政状態への道を取り戻すことが不可欠です。クレジットカードの借金を減らし、請求書を毎月期限どおりに支払い、未払いのコレクションをすべて支払うことで、今後3か月から6か月の間にクレジットスコアが十分に移動し、信用格付けの領域に戻ります。.悪いクレジット：600〜650のクレジットスコア信用不良者がいることは楽しい経験ではありません。過去に複数のクレジットの問題が発生しました。ほとんどの場合、1つ以上のアカウントの支払い履歴が関係しています。また、おそらくコレクションに1つまたは2つのアカウントがあり、破産申請があった可能性があります。.デフォルトに対してローンを確保するために、多額の頭金や担保なしであなたに貸してくれる貸し手を見つけるのは非常に難しいでしょう。保険代理店は引き続き保険契約を引き受けますが、製品は限られているため、より良いスコアの顧客向けの同じ製品よりも大幅にコストがかかります。また、自動車保険の費用が高くなる場合があります.一部の雇用者-特に金融、防衛、化学、および製薬業界の雇用者-は、強固な信用を構築または維持していなければ、あなたを雇わないでしょう。彼らは、あなたが従業員の盗難や詐欺の平均以上のリスクをもたらすと信じているかもしれません。.信用不良者がいるということは、あなたの袖をまくり、あなたの現在の財政状況を把握する時です。現在の職位はあなた自身の過失ではないかもしれませんが、仕事の損失、病気、その他の予期せぬ状況のおかげで、あなたが進んでいるコースを逆転するために必要な措置を取ることはあなたの責任です。あなたがあなたの人生のどこにいるかをよくよく見て、あなたの悪いスコアにつながった傾向を逆転させるために必要なステップを踏んでください.非常に悪いクレジット：600以下のクレジットスコア信用が非常に悪い場合は、複数のアカウントで延滞している可能性が高くなります。アクティブなコレクションアカウントがあり、おそらくファイルに少なくとも1つの判決、差し押さえ、または破産があります。クレジットカードをお持ちの場合、クレジットカードは限度額に達しているか、不払いのために遮断されています.これはあなたの人生に多くの「負の効果」をもたらすので、それは得るほど悪いです。貸し手は、信用度の低い借り手への貸し付けを専門とする人を除き、かなりの頭金や担保を提供できたとしても、ローン商品の承認は行わず、保険会社はリスクに基づいて拒否する可能性が高いポーズ。多くの場合、あなたの信用をチェックする雇用者は、別の実行可能な候補者がいるかどうかにかかわらず、あなたを雇いません.信用度が悪くても、それは一時的な状態です。延滞金は7年後には記録から消滅し、10年後には公的記録は消去されます.辛抱するのは難しいことですが、信用不良に対処するときはあなたの側にいることを知っておいてください。今こそ、適切な財務上の選択を開始する時です。期限内に口座を支払い、コレクション口座を完済し、追加の借金を控えましょう。わずか数年で、信用不良者に別れを告げ、金融の可能性の世界に挨拶することができます. 最後の言葉クレジットスコアはクレジットファイル全体の非常に重要な部分ですが、それはパイのほんの一部です。貸し手、保険会社、および一部の雇用主は、あなたの価値を判断する際に「あなたの信用の健全性」を重視します。.ただし、他の要因も意思決定プロセスに含まれます。優れた信用をお持ちの場合は、毎月の期限内にローンを返済し、必要以上の負債を取得することを控え、回収口座を避けるために他の請求書を期限内に支払うことで、それを保護するために必要な措置を講じることを確認してください.信用不良者は、絶望しないでください-借金を払い落として、コレクション口座の返済に努め、毎月、期限内にすべての口座の支払いを開始してください.クレジットスコアを改善するために何を提案しますか?

二つの現実があります そして 仕事なしで直面しなければなりません。 1つは、現在利用可能な仕事に対して応募者が多すぎるということです。これは、競争が激しいことを意味します。あなたが学位を持っていない場合、あなたは不利です。そしてもしあなたが 行う 学位を取得していれば、あなたはやや良くなっていますが、雇用主があなたの給与範囲内で高度な学位を持つ労働者を雇うことができる状況にとどまるかもしれません。間違いなく雇用主の市場です.2番目の現実は、「競合他社」が学校に戻っていることです。経済が回復すると、彼らは仕事、昇進、賃金においてあなたの前を飛び越える態勢を整えます。子供がいる場合、または同時に仕事をする必要がある場合、学校に戻る決定はあなたにとって難しいかもしれません。しかし、幸いなことに、伝統的なキャンパスの大学に通うよりも、あなたの忙しい生活に合った選択肢があります。今日の世界では、夜間コースとオンラインコースを備えた営利目的の大学が主流になっています。.営利目的の大学および学校とは?営利目的の学校は、企業であり、しばしば株主がいる教育機関です。彼らはビジネスとして運営され、販売する製品は教育です。彼らの目標は質の高い教育を提供することであり、そうすることで彼らの株主に肯定的な利益、または利益を生み出す.営利目的の大学や学校は通常、いくつかの広範なカテゴリのいずれかに分類されます。そのようなカテゴリの1つには、ビジネスの学位、刑事司法、医学分野、教育など、ほとんどの人が大学と結び付けるものを提供する学校が含まれます。これらの学校は、地元の州立大学と変わらない準学士号、学士号、および修士号を提供していますが、ほとんどはオンラインで教育を提供する仮想学校です。オンラインクラスと物理的な場所の両方を持っている人もいます.もう1つのカテゴリには、看護、歯科助手、空調修理などの技術分野で教育とトレーニングを提供する学校が含まれます。これらの学校は多くの場合、職業訓練校または職業訓練校と見なされており、提供するトレーニングの実践的な性質のため、これらの学校には通常、物理的なキャンパスまたは場所があります.営利目的の学校の例は次のとおりです。デブライ大学コロラド工科大学ウェブスター大学カプラン大学フェニックス大学ITT技術研究所長所営利目的の大学に通うことには多くの利点があります-特に親である場合、または大学のキャンパスから遠く離れて住んでいる場合.1.入場要件なしカプラン大学やフェニックス大学などの学校には、市場のスイートスポットがあります。彼らは子供や家族を持っている人だけでなく、高校を卒業したときに大学に通うことに興味がなかった人にも応えます-そして、たとえ彼らが行きたいと思っても受け入れられなかっただろう.伝統的な学校には入学要件があります。州立大学に入学して学士号を取得したい30歳の場合、高校で特定のGPAを取得している必要があります。さらに、学士号を取得するには、SATを取得する必要があります。 、または大学院プログラムの資格を得るためのGREまたはGMAT。ただし、営利目的の学校では、このような要件は存在しません。高校の卒業証書またはGED、インターネットにアクセスできるコンピューター（一部の学校の場合）、および成功したいという欲求が必要です。.多くの人がいます 欲しいです 学校に戻るが、高校ではうまくいかなかった、またはSATなどの試験を受けたくない。営利目的の学校が利用できない場合、人口のこのセグメントは、追加の教育を求められません。過去10年間に、何百万人ものアメリカ人が営利機関から受けた教育のためにキャリアを促進しました。.2.スケジュールは柔軟です実践的なトレーニングを必要としない学位を取得する予定の場合、営利目的の学校は従来の大学よりも柔軟性が高くなります。多くはオンラインの学位プログラムを提供しており、学生は学位を取得しながらフルタイムで働くことができます。あなたが働いていない場合でも、あなたの学校のスケジュールが新しい仕事と衝突するかもしれないという恐れなしに、積極的に雇用を探すことができます。授業に出席するために休みを取ることを心配する必要はありません-夜間にオンラインで出席したり、週末や休日に録音をキャッチしたりできます。多くの学校では、学位取得プログラムを早期に提供しています。. 3.リアルワールドフォーカスほとんどの人が学校に戻ることを考えるとき、彼らは大学について考えます。彼らは学士号または大学院の学位を考えていますが、一部の人々は、現在または将来のキャリアに関係がない場合、大学に行き、一般的な教育要件に時間を無駄にしたくないです。実際、多くの職業には、従来の大学やコミュニティカレッジからも取得できないトレーニングが必要です。医師、弁護士、教師、ビジネスマンがどれだけ多くても、車を修理したり、歯をきれいにしたり、医師や病院を支援したりする人々が常に必要です。営利目的の学校は、これらの分野での教育と訓練の機会を提供します。伝統的な学校は通常そうではありません.しかし、伝統的な学位を探している人々でさえ、伝統的な大学よりも営利目的の学校を好むかもしれません。どうして？営利目的の学校では、教える分野で積極的に働いている教授を採用しています。コースワークとディスカッションは、哲学的または概念的ではなく、あなたが仕事で直面することを対象としています。これらの学校は、必要な情報をできるだけ短時間で教えることを目的としています.たとえば、伝統的な学校でのフルタイムのコース負荷は、1学期あたり12〜15単位です。通常、学生は2学期、その後夏休みをとります。オンライン大学には、学期ごとに6〜8単位のフルタイムのスケジュールがあり、各学期は8〜10週間続きます。学期が短く、夏休みがないので、営利目的の学校から早く卒業することができます.短所営利目的の大学にも欠点があります。とはいえ、営利目的の大学で発生する可能性のあるほぼすべての不利益は、伝統的な学校でも直面する可能性があります.1.認定が問われる場合があります「大学教育」の最も重要な側面の1つは、取得する学位が雇用主（または、大学院レベルの研究を移行または追求することを決定した場合は他の学校）にとって意味があるかどうかです。営利目的の学校から学位を取得した場合、将来の雇用主は学位を却下しますか?ほとんどの場合、彼らはそうしません-あなたが通っている学校が認可されている限り。ただし、認定されていない学校で学位を取得すると、資格が疑われる場合があります。さらに、認定されていない学校は将来的に廃業する可能性が高く、営業していない学校の学位を取得することは非常に恥ずかしいことです.認定には、国と地域の2種類があります。国家認定は職業分野に焦点を当てていますが、地域認定は職業分野と学術分野のゴールドスタンダードです。学校を見るとき、あなたは彼らの認定について尋ねるときに具体的でなければなりません。多くは彼らが認定されていると言いますが、それが国家認定か地域認定かをあなたに開示しないでください-そして、大学が地域認定を持っているとしても、他の大学が編入単位を受け入れるという保証はありません.一般的に、地域認定校から取得した単位は編入します。ただし、国家公認の学校からの単位はほとんどの場合 じゃない 転送。全国的に認定された学校で学位を取得した場合、通常、伝統的な4年制大学では認められません。つまり、営利目的の学校での高度な研究の追求に限定されます。.営利目的かどうかに関係なく、通うことを検討している学校で認定を調査する必要があります。覚えておいて、新しいオンラインスクールの中には、すぐに始められるように、地域の認定を取得する時間と費用をバイパスしようとするものがあります。彼らの急いで支払うな.2.不十分な財政力は悲惨なものになり得る営利目的の学校、特に小規模な学校を扱うときは、財政力に細心の注意を払ってください。ヘリコプターのパイロットライセンスを取得するために授業を受けていた友人がいましたが、彼のプログラムを完了する前に学校は廃業しました。この種の事故を避けるためにできる限りのことをしてください.学校が新しすぎたり、規模が小さすぎて強力な財政的基盤を持たない場合、予期せぬ出来事によって学校が閉鎖される場合があります。また、認定プログラムを受講中に学校が廃業した場合、移行する単位はありません。つまり、他の場所でプログラムを繰り返し開始することに気付くかもしれません.学校は、入学希望者に財政状況を直接開示しません。ただし、学校の財務力を判断することは認定プロセスの一部です。学校の国内または地域の認定機関に連絡するか、認定機関のウェブサイトを確認して、学校の安定性に関する詳細情報を収集してください。.3.オンライン学位に負のスティグマがまだ残っている可能性があるオンラインデートのように、かつてオンラインの学位に負のスティグマがありました。雇用主は彼らを尊重せず、そのような研究所を「本当の」大学とは見なしませんでした。幸いなことに、これらの態度はほとんどなくなっています。フェニックス大学でMBAを取得すると、職場で一般的に尊敬されます。実際、多くの人々がオンラインスクールに参加しているため、従来の大学はカプランやフェニックスなどの学校に追いついています。とはいえ、一部の雇用主は、営利機関で取得した学位よりも伝統的な学位を好む.費用過去1年間、議会のメンバーは、営利目的の学校の高コストに関するヒアリングと調査を行ってきました。営利目的の学校はすべて私立学校なので、多くの場合、多くの伝統的な私立大学と同じくらい高価です。オンライン大学の授業料は、Full Sail Universityのような学校の場合、年間20,000ドルから年間42,000ドルにまで及びます。間違えないでください-ほぼ確実に学校への支払いのためにローンを借りる必要があり、学士号または修士号を取得する場合、卒業時に多くのお金を借ります.あなたが受け入れられ、フルタイムで働く必要がない場合、州立大学に通う方が良いでしょう。ただし、オンラインスクールに通うほとんどの人（仕事をしなければならない、子供がいる、または従来の大学に入学できない人）の場合は、オンラインスクールに通うのが最善の選択肢かもしれません. 最後の言葉学校が営利目的か非営利目的かは、希望するプログラム、地域の認定、財政の安定性があるかどうかほど重要ではありません。営利目的の学校と従来の学校を区別するのは、他のビジネスと同様に、市場のニーズに対応する必要があるということです.学校に戻る必要があるが、手形や家族がいる傾向がある場合は、営利目的の学校に通うのが適切でしょう。柔軟性とテクノロジーにより、仕事と旅行が可能になりますが、クラスのセッションを見逃すことはありません.営利目的の学校に通ったことがありますか？他の人に勧めますか?（写真クレジット：Bigstock）

特に際立っていたのは、食料品協同組合（co-op）、すべての買い物客を歓迎する一方で会員の所有する食料品店であり、株式を購入するメンバーに特別な特典（割引や運営に関する投票権など）を提供することです。ビジネス。 CSAと同様に、協同組合は、地元の有機栽培の肉や、通常の食料品店やスーパーマーケットでは入手できない可能性のある食材へのアクセスを提供します.この協同組合は私たちの家に最も近いフルサービスの食料品店であるため、最初に見つけてからかなりの時間買い物をしています。この近所に少なくとも2年間滞在することが明らかになったとき、私たちはメンバー所有者の支払いをすることを決め、1回限りの費用で100ドルの株を購入しました。.住んでいる場所や職場の近くに食料品協同組合がある場合は、定期的に買い物をしたり、会員になることを検討しているかもしれません。しかし、それは価値があるだろう?食品または食料品協同組合とは?ニューイングランドの協同組合ネットワークである近隣食品協同組合協会（NFCA）によると、a co-opは「共同で、共通の経済的、社会的、文化的ニーズと願望を満たすために自発的に結ばれた人々の自治団体です」所有され、民主的に管理された企業。」特定の協同組合の構造と活動は異なる場合がありますが、ほとんどの協同組合の活動は、これらの指針原則によって管理されています（国際協同組合、世界的な協同組合貿易組織による）。オープン会員. 協同組合の会員は、「[協同]サービスを利用でき、会員の責任を受け入れる意思があるすべての人」に開放されています。宗教、人種、性別、または他の保護された階級との関係に基づく制限は禁止されています。 1つの重要な例外：協同組合は、本国の居住者にメンバーシップを制限する場合があります。たとえば、私が所属する協同組合はミネソタ州の住民のみをメンバーとして受け入れますが、誰でもそこで買い物をすることができます.メンバーの所有権. 各メンバーには、協同組合の所有権があります。これは、シェアと呼ばれます。一部の協同組合は従業員に無料の株式を提供する場合がありますが、メンバーは通常、株式を購入する必要があります。一部の協同組合では、メンバーが1株しか購入できないのに対し、他のメンバーは無制限の株を購入できます。一部の協同組合では、ショッピングの割引や後援金の払い戻し（期間中の購入の一部を毎月または毎年の小切手で払い戻す）など、所有者に金銭的利益を提供します。所有する株式数に基づいて配当を提供する人もいますが、これは食品協同組合では一般的ではありません。また、州法および連邦法は、協同組合が8％を超える年間投資収益率を提供することを禁止しているため、協同組合のメンバーシップが金持ちになることを期待しないでください。.税務上の考慮事項. Business小規模事業管理によると、米国に拠点を置く協同組合はパススルー組織として指定されており、連邦の事業税の対象にはなりません。ただし、組合員は、協同組合によって返還され、事業に再投資されなかった利益または余剰に対する個人税の責任を負います.メンバー管理. 協同組合の共有には、組織のリーダー、理事会メンバー、およびリーダーまたは理事会が行う戦略的イニシアチブに投票する権利があります。協同組合によって個々のメンバーが複数の株式を購入できる場合でも、すべてのメンバーに同等の投票権があります。これは「1メンバー、1票」として知られています。どのメンバーでも、協同組合の委員会の席に立候補できます。協同組合委員会は、協同組合の運営の特定の側面を管理したり、戦略的イニシアチブに関する助言を行うために、ボランティアメンバーを配置した委員会と小委員会を組織することもできます。ただし、一般的にマネージャー、部門マネージャー、および1時間ごとのスタッフである採用スタッフは、食料品協同組合の日常業務を監督しています。.教育、充実、コミュニティ開発へのコミットメント. 多くの協同組合は、教育プログラミングとコミュニティ開発およびアウトリーチイニシアチブにかなりの時間とリソースを費やしています。たとえば、私たちの協同組合では毎週メンバーが料理教室を開いており、メンバーはお気に入りのレシピやテクニックを他の人と共有できます。また、多数の地元のCSA、非営利団体（クリニック、フードバンク、シェルター）、近隣の開発会社、定期的なイベント（National Night Outなど）を後援しています。.地元の高品質の食品と製品に焦点を当てる. 食料品協同組合はそれぞれ異なりますが、協同組合のメンバーと理事会は通常、伝統的なスーパーマーケットで限られた量で、またはまったく入手できない地元のオーガニックの高品質の食品とドライグッズを探します。彼らはまた、健康で高品質の食品を専門とするホールフーズやその他の食料品チェーンの厳しい調達基準を満たしていないかもしれない地元の生産者と密接な関係を築くかもしれません。.生協で買い物をするメリット地元の食料品協同組合で買い物をするために会員である必要はありませんが、会員は通常、時折買い物客が利用できない追加の特典を享受します。スーパーマーケットで忘れてしまった（または見つけられなかった）ために定期的に訪れるか、たまに立ち寄るだけでも、生協ショッピングの利点は数多くあります。1.健康で新鮮な農産物へのアクセスすべての協同組合の選択は異なりますが、食料品協同組合は通常、季節の高品質の食材に焦点を当てた十分な生産セクションを持っています。協同組合のバイヤーは、常に新鮮なアイテムを配達できるサプライヤーと協力しています。また、生協の常連客は、パッケージされた品種や冷凍品種よりも生鮮食品を高く評価する傾向があるため、生協の農産物セクションは高い回転率を享受し、製品を新鮮で鮮明に保ちます.対照的に、巨大な農産物セクション、低い品質管理基準、および少ない回転率を備えた予算のスーパーマーケットは、しおれたレタス、褐変リンゴ、柔らかいニンジンを展示し続ける可能性が高い.2.地元の小規模農業の支援ほとんどの協同組合は国内の有機食品販売業者と連携していますが、地元の小規模生産者との関係を、スーパーマーケットやディスカウント食料品店よりも大幅に強化しています。地元で栽培または生産されたアイテムを協同組合で購入すると、その地域の農民や農業企業を支援することになります。これは季節に関係なく当てはまります。たとえば、真冬の協同組合旅行では、妻と私は、街のすぐ外で生産するおいしいメープルシロップのサンプルを配る男に出会うことをいつも喜んでいます。.3.社会的責任を果たす完全ではありませんが、協同組合は、大規模なスーパーマーケットよりも社会的責任を重視しています。スーパーマーケットは、主に利益の動機に駆動される大きなチェーンの一部です。生協ショッピングの文脈では、社会的責任は多くの形をとることができます。たとえば、生協はコーヒーやチョコレートなどのフェアトレード製品を大量に在庫する傾向があります。フェアトレードの指定を獲得するために、買い手は、しばしば発展途上国の生産者とサプライヤーに公正な価格を支払う必要があります。順番に、これらの生産者は、高水準の労働者待遇を遵守し、公正な賃金を支払わなければなりません。.対照的に、オーガニック認証の資格を有する一部を含む大規模なスーパーマーケットチェーンを提供する大規模生産者は、労働者（LA Timesが報告したメキシコの労働者など）を日常的に虐待し、過密の会社所有の小屋に入れ、収穫期の終わりまで給与を差し控え、事実上他の雇用を求めることを禁止する.4.ショッピング習慣の環境フットプリントの削減協同組合で地元の農産物を購入することは、お住まいの地域の農業経済だけでなく、環境にも良いことです。地元で栽培および販売されている食品は、USDAが400マイルの半径内で栽培および販売している農産物として定義しているため、ライフサイクル全体で輸送および保管に必要なエネルギーが少なくて済みます。私が買い物をしている協同組合は、「地元」を半径250マイル以内から来ると定義し、可能な限り法案に適合するプロデューサーと協力しています。対照的に、季節に関係なく、近くの予算のスーパーマーケットで入手できる農産物の多くは、テキサス、アリゾナ、カリフォルニア、メキシコなど、1,000から2,000マイル以上離れた場所からのものです。. 協同組合でのショッピングの欠点1.一般的には、家全体のショッピングには理想的ではありません一部の食料品協同組合は広まっていますが、多くはスーパーマーケット（ホールフーズなどの全国チェーンを含む）よりもかなり小さい設置面積を持っています。つまり、棚スペースが少なくなり、潜在的に利用可能な製品が少なくなります。そして、それはあなたの地元の協同組合で家全体のショッピングを非現実的にするかもしれません.たとえば、近所の協同組合では、歯磨き粉やトイレットペーパーなどのパーソナルケアアイテムと、洗濯洗剤やクリーナーなどの一般的な家庭用品のみを選択できます。大量に入手できるものはありません（たとえば、ガロンサイズの洗剤はありません）。したがって、同じ旅行で食料品、家庭用品、身の回り品を買い物したいなら、生協は最善の策ではないかもしれません.2.生鮮食品の入手可能性の季節的変動協同組合は地元のサプライヤーから大量に調達しているため、一年の特定の時期に生鮮食料品やその他の生鮮食料品が不足する可能性があります。これらの不足は協同組合間で異なり、主に協同組合の場所、購買力、サプライヤーの地理的分布に依存します。.たとえば、1月上旬の私たちの協同組合への旅行で、妻と私はトマトのごくわずかな品揃えを見つけるのにイライラしました。利用できるのは、地元の温室で栽培された丈夫で高価な温室株だけでした。同じ日に、最も近いスーパーマーケットには、6種類の柔らかく手頃な価格のトマトがあり、すべて米国南西部またはメキシコで栽培されていたと考えられます。もちろん、温暖な地域に住んでいる場合、季節の農産物の入手可能性はそれほど問題ではないかもしれません.3.一部の食品および製品は、従来の食料品店よりも高価になる場合があります食料品協同組合は、KrogerやSafewayなどの全国的なスーパーマーケットチェーンよりも小さい傾向があり、地域の協同組合ネットワークに属するものでも購買力は低くなります。協同組合の高い品質基準と相まって、地元のオーガニック製品に焦点を当てることにより、価格が上昇します.同じ1月上旬の協力旅行で、オーガニックネーブルオレンジの袋に5.99ドル、オーガニックの芽キャベツに1ポンドあたり6.99ドル、オーガニックのヒラタケの8オンスボックスに4.99ドル、1ガロンの牛乳に3.99ドル、12.99ドルを費やしましたフェアトレードコーヒーはポンド、4パックのトイレットペーパーロールは3.89ドルです。その後、地元のスーパーに行き、協同組合では入手できなかったいくつかのアイテムを購入しました。そこにいる間、購入したばかりの商品の価格を比較しました。 1袋あたり4.99ドルのオーガニックネーブルオレンジ、1ポンドあたり4.99ドルのオーガニックブリュッセルもやし、4.59ドルのオーガニックヒラタケの8オンスボックス、3.49ドルのホルモンフリーミルクガロン、1ポンドあたり9.99ドルのフェアトレードコーヒーが見つかりました、トイレットペーパー4パック2.49ドル.4.限られた時間非伝統的な勤務スケジュール、学校の義務、またはその他の理由により、奇数時間に食料品の買い物をする場合、地元の協同組合が開いているときにキャッチするのが難しいかもしれません。たとえば、近所の協同組合は毎日午前8時から午後9時まで営業していますが、有名なスーパーマーケットは道中24時間年中無休です。.食料雑貨協同組合員になる方法手順は組織によって異なりますが、通常、食品または食料品の協同組合に参加するのは簡単なことです。私の妻と私は最初の書類を記入し、チェックアウトラインで私たちの分を支払いました、そして私たちの後ろの女性は私たちが彼女を支えていることさえ文句を言いませんでした.まず、住所、電話番号、メールなどの基本的な連絡先情報をフォームに入力します。次に、メンバーシップシェアの支払い方法を指定します。ほとんどの協同組合では、現金、個人小切手、および主要なクレジットカードを使用できます（注文の費用に追加できます）。.次に、一意のメンバー番号と、名前と番号が記載されたメンバーカードが与えられますが、一部の協同組合では、最初のサインアップから1週間または2週間後にこれらを郵送します。また、協同組合の細則と規制の詳細を記したウェルカムパケットも受け取る必要があります。協同組合によっては、キャンバスの食料品の袋、再利用可能な農産物の袋、ブランドの衣類や道具、クーポンブック、その他のさまざまなアイテムを入手できます（登録時に2つのオーガニックチョコレートバーがあります）.システムに正式に参加すると、すぐにメンバーシップのメリットを享受できます。チェックアウトするたびに、必ず店員に会員番号を知らせてください。これは、協同組合が購入を追跡し、もしあれば、どのような経済的利益があるかを決定する方法です。. 生協メンバーシップの利点生協のエンゲージメントを次のレベルに引き上げてメンバーシップシェアを購入する場合、生協ショッピングのすべてのメリットに加えて、次のメンバーシップメリットを享受できます。1.志を同じくするコミュニティの一員であること食料品協同組合の会員権を購入すると、すぐに持続可能な農業と地元の食料システムのサポート、そして収益以上のものを重視するビジネス哲学を重視する志を同じくするグループの一員になります。協同組合は、農地で働く労働者から、収穫物を洗浄して処理するライン労働者、食品を配達するトラック運転手まで、サプライチェーンのあらゆる段階で労働者の公正な扱いを優先する経済的ネットワークの一部です。国、あなたが協同組合で見る従業員に.2.ショッピングの割引、取引、および後援の払い戻し多くの食料品協同組合は、ショッピング割引（たとえば、1回のショッピング訪問あたり2％または1回の訪問で5％割引）、個々のアイテムのメンバー限定取引、月額または年額の後援金などの金額でメンバーに報酬を与えます対象期間中に過ごしました。協同組合でどれだけ買い物をするかに応じて、これらのメリットはすぐに会員シェアのコストを相殺する可能性があります.3.大規模な協同組合ネットワークへの潜在的なアクセス多くの協同組合は、参加しているすべての組織のメンバーにチェックアウト時の割引や授業料の割引などの特典を提供する大規模な協同組合ネットワークの一部です。たとえば、私たちの街は、私たちの街にある他の半数以上の食料品協同組合を含むネットワークの一部です。町中の友達の場所で料理をしている場合、地元の協同組合に飛び込んで土壇場の食材を手に入れ、その過程で数ドル節約することができてうれしいです.4.協同組合の活動と戦略的方向性に対する影響協同組合のメンバーとして、あなたは自由にボード上の場所に走ったり、興味のある小委員会に参加したりできます。これらの役割では、コミュニティグループとのパートナーシップを築き、協同組合で販売する新製品を見つけ、メンバー向けの新しいクラスやプログラムを立ち上げることができます。アクティブな参加者になりたくない場合でも、投票権を行使して、尊敬する人々（多くの場合は隣人）を組織内の権力の地位に昇格させることができます。.スーパーマーケットの買い物客として、あなたは確かにこのタイプの影響力を持っていません。上場しているスーパーマーケット企業の小売株主であっても、営利企業ガバナンスの「1株、1票」のルールにより、会社の方向性に影響を与える能力はほとんどありません。.5.知識を共有および吸収する機会ほとんどの食料品協同組合は、料理教室や工芸教室などの関連する教育番組（たとえば、最近協同組合が独自のエッセンシャルオイルを作るコースを後援した）、食料の生産と流通の側面に関するセミナー、教育映画の夜を提供しています。協同組合に応じて、これらのイベントは無料であるか、わずかな料金が発生する場合があります。通常、協同組合のメンバーは割引または免除されます。彼らは通常、協同組合のメンバーが率いており、知識とスキルを共有するためのプラットフォームを提供しています.Co-Opメンバーシップの欠点1.金融投資または雇用関係が必要メンバーシップが雇用特典である生協社員でない限り、参加するには費用がかかります。妻と私は分け前に100ドルを支払いましたが、35ドルから200ドルまでの協同組合を見てきました。一部の協同組合では、会員の金銭的打撃を和らげるための支払いプランを提供しています.たとえば、私たちのサービスでは、新規メンバーが10か月にわたって月額10ドルを支払うことができます。それでも、ウォレットを開くか従業員になるまで、協同組合に参加することはできません。このお金や時間の投資が会員の利益に見合うかどうかを判断するのはあなた次第です.2.割引、後援の払い戻し、または投資利益率の保証なし食料品協同組合は、会員に買い物の割引や後援金の払い戻しなどの金銭的インセンティブを提供する能力を持っていますが、あなたの意志を保証するものではありません。結局のところ、財政的な特典はあなたの協同組合の最優先事項ではないかもしれません。代わりに、拡張された製品提供、従業員のより高い賃金、およびサプライヤへのより多額の支払いに資金源を割り当てることを選択する場合があります。また、メンバーシップシェアの額面は通常変動しないため、購入価格を超えてシェアを売却することで投資収益率を期待することはできません。.3.スーパーマーケットよりも高価になる可能性がある割引、取引、および後援の払い戻しは、最終的にはメンバーシップシェアのコストを相殺する可能性がありますが、協同組合での買い物は、スーパーマーケットでの買い物よりも、純粋なドルで言えば、決して良い取引ではありませんたとえば、会員割引や後援の払い戻しの後でも、協同組合でスーパーマーケットと比較して毎週食料品を購入するのに平均20％の費用がかかる場合、協同組合のメンバーシップは金銭的に意味がありません.4.より良いオプションにもかかわらず、そこで買い物をする義務を感じるかもしれません食料品協同組合では、メンバーに特定の頻度で買い物をしたり、特定の金額を費やす必要はありません。ただし、後援金の払い戻しやショッピングの割引などの潜在的な金銭的インセンティブを高めるために、または所属する組織をサポートしていないことに罪悪感を抱いている場合でも、そうする義務があると感じるかもしれません。この義務感は、あなたの世帯の買い物や食習慣を妨げる可能性があります.例えば、入社以来、妻と私は地元の協同組合でほとんどの食料品の買い物をしました。協同組合で特定の材料（通常は非地元の農産物や民族の材料）を見つけることができない場合、最寄りのスーパーマーケットでもう一度立ち寄るのではなく、夕食のレシピからそれを省略していることがありますd見つける可能性が高い. 最後の言葉私の妻と私は、私たちの新しい家にとても近いメンバー所有の食品協同組合を見つけることに興奮していました。しかし、100ドルを払ってメンバーになる前に、参加の長所と短所を慎重に評価しました。そこで一貫して買い物をしますか？スーパーでよりも一般的に価格が高いことを考えると、そこでの買い物のほとんどをする余裕さえありますか？理事会選挙での投票や諮問グループへの参加など、メンバーシップの他のメリットを活用できますか?最終的に、新しい近所に投資したいと感じ、協同組合コミュニティの緊密な性質を高く評価したかったので、参加することにしました。 （また、通りの向こう側の協同組合の醸造所に参加することになりました。その決定はそれほど難しくありませんでした。）しかし、私たちの経験は普遍的ではありません。地元の食料品協同組合に参加するという金銭的なコミットメントを行う前に、ご家族に意味があるかどうかを自問してください。メンバーシップを渡すことにした場合でも、協同組合のドアは開いたままです。有名なスーパーで完璧な梨やエキゾチックな根菜が見つからない場合は、いつでも協同組合を覗くことができます.食料品や食料品の協同組合で買い物をしていますか？?

「カフェテリア」またはセクション125プランとも呼ばれる柔軟な支出アカウント（FSA）は、1978年に最初に設立され、その後数年にわたって何度か修正されました。推定3,300万人の労働者が医療FSAを使用して、医療保険の自己負担金や免責額などの自己負担医療費をカバーしています.この規定により、雇用主は従業員に適格な医療または扶養家族の医療費を払い戻すための税制優遇給付制度を確立することができます。この規定の意図は、従業員が税引き前のドルを使用して、医療および歯科治療からグループ生命保険および扶養家族介護まで、個人または家族の費用を支払うことを許可することです。一部の企業は、別のIRSセクション（26 USC§132）で承認されたFSA計画を確立しており、出勤時の交通費または出張費をカバーしています。.柔軟な支出アカウントの仕組み雇用主は通常、従業員と会社間の給与削減契約に従ってFSAを確立します。これにより、従業員は給与を削減するか、雇用主が従業員の利益のために一定の費用を支払う代わりに、将来の給与の引き上げを控えることに同意します。従業員の給与の総収入を削減する合意された削減は、連邦または州の所得税の賃金とは見なされず、FICAまたはFUTA（連邦失業税）の対象ではありません.事実上、FSAへの拠出は、拠出額の分だけ収入を減らし、その結果、収入に対して支払うべき税金の額を減らします。課税所得は拠出額の分だけ減少しますが、支出所得は影響を受けません。ただし、残りの資金は没収されるため、アカウントのすべてのお金を使用する必要があります。年間所得税率が30％（連邦税と州税を合わせたもの）の場合、FSAに登録すると、アカウントに入金した100ドルごとに30ドル節約できます.入会従業員は通常、仕事を始めるとき、または雇用主が設定した特定のオープン登録期間中に、通常は年末に会社のFSAプランに登録できます。あなたは じゃない 家族の新たな出生、死亡、養子縁組、結婚、離婚、保険適用範囲の変更など、個人の財政状態に変化がない限り、どれだけの額を選択するかの変更を許可します。そのため、時間をかけて個人の状況を分析し、予想される将来の収入、予想される生活費、健康状態、家族の状況に関して最善の判断を下すことが重要です。. 資金の使用2003年に作成された健康貯蓄口座（HSA）とは異なり、FSAの未使用資金は、使用されなければ次の年に繰り越されません。年末のFSAの資金は没収されます。この規定は、「使用するか、または失う」ルールとして知られています。一部の企業は、後の費用のために翌年に2か月半の猶予期間を追加しましたが、すべての資金残高を単一の限られた期間に費やす必要があるため、FSAの人気は制限されています。ほとんどの人が来年の費用を正確に予測するために.85％の大企業が医療FSAを提供しています。しかし、2011年5月10日の議会調査サービスの調査によると、対象となる参加者の22％のみが実際に登録しており、年間平均1,500ドル未満の寄付を行っています。 IRSは、より多くの参加を促すために、HSAと同様に、未使用の資金を年に一度ロールオーバーして蓄積できるように、「使用するか失うか」ルールを変更するかどうかについてコメントを募集しています。 FSAでのロールオーバーと蓄積を許可する変更が2013年初頭に行われることを願っています.ロールオーバーが利用可能になるまで、アカウントに残っている没収された資金は雇用主の資産であると技術的にみなされるため、雇用主に返還されます。ほとんどの雇用主は返還された資金を使用してFSAの管理費用を負担しますが、IRS規制により雇用主は資金を次の目的にも使用できます。来年にアカウント参加者の控除額を減らします。そのような場合、アカウントの参加者は、支払いから差し引かれていないが、新年に使用できるボーナス額を受け取ります.来年のFSAのすべての参加者の年間補償額を増やす.すべてのファンド参加者に比例所得ベースで課税所得として資金を分配します.アカウントの説明と管理の詳細を読んで、雇用主が会社の計画で没収された資金をどのように処理するかを決定する必要があります。.FSAをセットアップするための要件雇用主のみが、詳細なルールに従ってIRSコードの下でFSAを設定および管理できます。ガイドラインは、計画の説明、参加者へのメリット、適格性と非差別、および一度確立された計画の管理など、法的文書の要件を網羅しています。雇用主は、要請があったときに入会した従業員に資金を提供する受託者および法的責任を負います。これらの資金を提供しないと、厳しい民事罰、そしておそらく刑事罰につながる可能性があります.FSAの管理は複雑であり、エラー、省略、またはルールへの違反は費用がかかる可能性があります。医療記録の機密性に関する規則（HIPAAプライバシー規則で詳述）-医療FSAに影響を与え、管理を複雑にし、堅牢なソフトウェアシステムと広範なセキュリティ保護の使用を強化します。結果として、ほとんどの雇用者は設立、マーケティング、計画コミュニケーション、必要なファイリング、および管理を独立した第三者に外注します.FSAアカウントの種類FSAは、育児（扶養）費用または医療費のいずれかを賄うために設立できます。雇用主が両方のFSAを含むプログラムを提供している場合、それぞれのFSAを個別に登録し、それぞれの報酬の特定された減額により登録することができます。.2つのタイプはいくつかの点で似ていますが、目的、毎年許可される拠出額、および適格な支出が異なります。ヘルスケアFSA目的：アカウントは、保険によって支払われていない医療費と医療費の支払いに限定されます。通常は、雇用者が提供する健康プランの控除、共同支払い、共同保険です。一般的に、税金の総収入から控除できる医療費は許可されます.年間拠出限度：患者保護と手頃な価格のケア法（APA）の通過前は、雇用主がFSAに寄付できる資金の額に法的な制限はありませんでした。ただし、アカウントを確立する雇用主は、1年で従業員の拠出金を制限できます。 5,000ドルを超える年間拠出を許可する計画はほとんどありません。 APAは、2013年以降、年間拠出金を従業員1人あたり2,500ドルに制限しています（将来の最大額はインフレに連動します）.即時の資金の可用性：来年にFSAに寄付することに同意した合計金額は、その年の初日に利用できます。言い換えると、アカウントに参加するために来年に収入を2,400ドル減らすことに同意した場合、次のそれぞれで給与が200ドル減っても、適格な費用として2,400ドル全額を利用できます年の12か月。 FSAのこの側面は、12カ月分の控除の全期間にわたって会社に留まらない可能性があるという点で、雇用主の想定リスクです。実際の拠出金以上に支払われる金額は、雇用主の費用となります。これが、小規模な雇用者や離職率の高い企業が医療FSAを提供することに消極的な理由の1つです。.対象経費：計画は、一般的に自己負担の医療、歯科、視力、および薬局の費用をカバーすることを目的としています。 2011年、法律は、後者を医師の処方箋が必要な薬に制限するように変更されました。します じゃない 市販薬を含む。幸いなことに、医学的に必要な場合に適格な治療法や機器は多種多様です。 IRS出版物502には、適格かつ不適格な費用の詳細なリスト、「医学的に必要」と思われるものの説明、およびそのようなステータスを証明するために必要な文書が含まれています。.運営管理：多くの雇用主は、FSAが対象となるすべての費用を支払う予定の従業員にデビットカードを発行します。一部の人は、カードを使用する従業員が適格性を検証するために計画に項目別領収書を提供することを要求しています。幸いなことに、支払い方法と会計要件は、ほとんどのFSA参加者にとって面倒ではなく、計画に参加するかどうかの決定の決定要因ではないはずです。.ヘルスケア普通預金口座との調整：一般的に、医療FSAと医療貯蓄口座（HSA）の両方に参加することはできません。ただし、お客様に影響を与える可能性のある例外と適用される特定のルールがあります。たとえば、FSAまたはHSAは、視覚、歯科、および/または予防ケアサービスのみに限定され、「ダブルディップ」の可能性を排除します。会社の人事部と会計士に相談して、両方のタイプのアカウントを管理するルールを安全にナビゲートする必要があります。. 依存型ケアFSA目的：このタイプのFSAの支出は、扶養している子供またはあなたと同居し、個人の納税申告書の「扶養家族」として請求される高齢者の世話をするために課される税控除可能な保育費に限定されます。これには、13歳未満の子供だけでなく、身体的または精神的に自分の世話ができない子供または大人も含まれます。.年間拠出限度：対象となる扶養家族の数に関係なく、年間拠出金の上限は1世帯あたり年間5,000ドルです。雇用主があなたに代わって支払った金額は、控除された賃金に限定されませんが、年末に雇用主から支払われた5,000ドルを超える金額は所得として帰属し、税金が課されます。たとえば、雇用主は、税務上の総収入から除外できる金額が年間5,000ドルに制限されていても（または、個別の申告書を提出する既婚従業員には2,500ドル）、育児に月額1,000ドルを支払うことに同意する場合があります。その結果、雇用主が支払った12,000ドルと最大5,000ドルの除外との差額である7,000ドルの超過分は、税金、FICA、およびFUTAの収入として報告されます。結婚している場合、両方の配偶者が扶養家族FSAを使用するために働く必要があります（非収入の配偶者が身体障害者またはフルタイムの学生でない限り）.限られた資金の利用可能性：ヘルスケアFSAとは異なり、依存型FSAは「事前資金」ではありません。あなたが選挙を行わなかった場合、雇用主は給料から徴収されるため、資金を支払うだけです。たとえば、収入を毎月400ドル減らすことに同意した場合、実際の費用が多かったとしても、扶養家族FSAは毎月400ドルの適格費用の払い戻しを提供します。.対象経費：FSAの目的は、一般的に、仕事を続けるために発生した費用をカバーすることです。扶養者にとってどれだけ有益で、価値があり、正当なものであっても、費用ではありません。たとえば、あなたの家またはあなたが働いている間に他人の家にいるベビーシッターの費用は適格です。他の目的のためのベビーシッターの費用は、そうではありません。家政婦の賃金は対象外です。扶養家族の世話をする時間の家政婦の賃金の一部 は 適格。保育園の費用は承認された費用ですが、幼稚園の授業料はそうではありません。 IRS Publication 503は、承認済みおよび未承認の費用を詳細に説明します.運営管理：多くの場合、プロバイダーに直接支払いを行うヘルスケアFSAとは異なり、ほとんどの依存型ケアFSAは払い戻しアカウントとして機能します。各プランの管理は異なり、異なる払戻フォームと領収書が必要になる場合があります。扶養家族の柔軟な支出アカウントへの登録を検討している場合は、人事部門および/またはアカウント管理者に連絡して、払い戻し計画の要件を理解し、遵守してください。.連邦および州の税額控除との調整：現在の税法では、扶養家族として請求されている子供や高齢者の費用を支払うのに役立つ所得税控除がいくつかあります。子どもと扶養家族の税額控除は、特定の条件下で家族ごとに最大2,100ドルの連邦税額控除を提供します。一方、子税額控除は、所得に基づいて資格のある子どもごとに最大1,000ドルの控除を提供します。両方のクレジットを活用し、依存するFSAを使用することができます。ただし、会計士または公認会計士と相談して、どちらか一方を請求して間違いを犯す可能性を回避することができます。.収入が多いほど、利用可能なさまざまなクレジットと除外の使用を調整することで得られる利益が大きくなります。どちらかまたは両方の問題ではありませんが、それぞれの利点を最大限に活用する方法.FSAまたはHSA?医療費が上昇するにつれて、アメリカ人がそれらの費用を支払うのを支援するプログラムは絶えず変化しており、利益を最大化するために利用可能な戦略も変化しています。以下の条件は、一般的に、ある計画から別の計画への実装または変更を決定する際の指針となりますが、有資格の専門投資家または保険アドバイザーからの優れた個人的な財務アドバイスに代わるものはありません.雇用主がFSAを提供していない場合、唯一の選択肢はHSAであり、雇用主の参加は必要ありません.65歳以上の場合、HSAで健康保険料を差し引くことはできません。ただし、FSAでそれらを差し引くことができます.健康保険に加入していない場合（緊急に修正することをお勧めします）、FSAに参加できます。 HSAを確立する条件は、免責額の高い健康保険の購入です.来年の医療費を予測するのが困難な場合、現在FSAに影響を与えている「それを使用するか、それを失うか」という規定は重要な考慮事項です。ヘルスケア普通預金口座を使用すると、ある年から次の年に使用されなかった資金を繰り越すことができるため、後の年に使用できる残高を蓄積できます.寄付の投資を指図したり、寄付から利益を得たい場合は、HSAを使用する必要があります。 FSAでは個々の資金残高の収益は認められていません.最後の言葉グレゴリー対ヘルバリングの1935年の事件に関して、米国控訴裁判所のラーンドハンド裁判官は、次のように有名に書いています。「何度も何度も、裁判所は、税金をできる限り低く抑えるために、問題を整理することに不吉なことはないと述べています。誰もがそれを行い、金持ちも貧乏人も同様であり、すべてが正しい。なぜなら、法律の要求以上に支払う公的な義務は誰にも負っていないからだ。」柔軟な支出アカウントよりも、自分や家族の利益のために自分の支出力を最大限に活用できる戦略を想像するのは困難です。雇用主が現在、ヘルスケアFSAまたは福利厚生FSAのいずれかを提供している場合、それを調査し、今後の登録期間中に登録することを検討してください.

固定金利の住宅ローンでは、住宅所有者は住宅ローンが完済するまで毎月同じ支払いを行うことができます。ただし、その予測可能性には高い閉鎖費用が伴う可能性があり、従来の30年間の固定金利住宅ローンは承認が必要な最も厳しい住宅ローンの1つです。確かに不利な点はありますが、固定金利の住宅ローンを取得することは、一部のバイヤーにとって意味があります.固定金利住宅ローンについて固定レートの長さほとんどの人が固定金利の住宅ローンについて考えるとき、彼らは住宅ローンの期間中毎日金利が同じである住宅ローンを想像します。過去数年間で多くの疑いを持たない住宅購入者に使用されてきた1つのトリックは、ブローカーが、実際には30年の住宅ローンである場合、住宅ローンは30年の固定金利住宅ローンであると言うことです数年だけ修正されます.固定金利の住宅ローンを買おうとしており、それが本当であるには少なすぎる取引を提供されている場合、金利が固定されたままになる期間を明確にしてください。金利が5年間固定されているが、住宅ローンが30日間である場合、固定金利期間が終了したときに支払いがどうなるかわからない場合があります。.金利の決定固定住宅ローンの金利を決定する際には、次のような多くの要因が考慮されます。現在の実勢金利. 金利が定期的に変化する可能性のある可変金利住宅ローン（ARM）とは異なり、真の固定金利住宅ローンの金利は恒久的に変わりません。取得するレートは、書類に署名した時点で利用可能な一般的な金利に基づいています.あなたの個人的な財政状況. クレジットスコア、頭金の金額、および取得する住宅ローンのサイズはすべて、レートの決定に貢献します。これらはあなたの個人的な状況を反映していないため、Bankrateなどのサイトで平均住宅ローン率を熟読するときは、このことに留意してください.閉鎖費用を支払う人. 金利に影響を与える別の方法は、特定のコストを金利に組み入れることを選択するかどうかです。たとえば、銀行に閉鎖費用をまかなうために、少し高い金利を受け入れることもできます。実際、これはかなり一般的です-「無料のローン」と呼ばれることも聞いたことがあるかもしれません。民間住宅ローン保険. より高い利率があなたに利益をもたらす第二の方法は、民間住宅ローン保険（PMI）を取得する代わりに、貸し手が支払った住宅ローン保険を使用することを選択した場合です。ここでも、銀行は、自己負担額を支払う代わりに、より高い金利の受け入れと引き換えにローンを保証するための費用を支払います.予測可能な支払いのコストトレードオフ固定金利の住宅ローンは、最も人気のある住宅ローンのオプションですが、前払いしなければならないという点で、一般的に最も高価です。利率が変動する住宅ローンでは、金利が上がると銀行はより多くのお金を稼ぎますが、固定金利の住宅ローンでは、銀行は30年の賭けをします。住宅ローンを設置した後に金利が上昇した場合、銀行は潜在的な利益を失いますが、それはあなたの財布にとって確かに優れています。潜在的な利益の損失は、通常、固定金利の住宅ローンと調整可能な金利の住宅ローンの間に大きな先行費用の差がある理由です。.支払変動自宅に数年住んで、毎月同じ小切手を書いた後、固定金利の住宅ローンを持っている多くの人々は、彼らが支払いに慣れているよりも高い請求書を受け取ることにショックを受けます。このシナリオは、一般に、住宅所有者がエスクロー以外の財産税と住宅保険を支払っている場合に発生します。エスクローアカウントをお持ちの場合、毎月の支払いには、住宅ローンの支払いに加えて税金と保険の一部が含まれます。超過額はエスクロー口座に送られます。あなたの家の保険料と固定資産税が支払われると、住宅ローン会社はエスクロー口座からこれらの支払いを管理します.ただし、税金や保険の費用が上がると、実際の住宅ローンの支払いは変わらないものの、住宅ローンのサービサーは月々の支払いを増やしてその増加分を補います。. 適合性これは最も一般的なオプションですが、固定金利の住宅ローンは、他の住宅所有者よりも一部の住宅所有者にとって優れている場合があります。一般に、金利は低いですが、固定住宅ローンは、同じ家に数年間滞在する予定の人、または借り換えをして家に住み続ける予定の人に最適です。.してもいいです じゃない 以下のシナリオのいずれかが状況に当てはまる場合、固定金利の住宅ローンの恩恵を受けます。現在の実勢レートが高い場合は、おそらくその高いレートで固定するべきではありません.自宅に数年以上滞在する予定がない場合、固定金利の住宅ローンの初期費用により、費用対効果が低下する可能性があります.あなたが良いクレジットを持っていない場合、あなたは有利なレートの資格を得ることができないか、まったく資格を得ることができない可能性があります.現在、固定金利の住宅ローンの高額の支払いを行うことができないが、すぐに追加の収入が得られる場合（たとえば、医学的居住を完了している場合）、ハイブリッドARMの方が資格がありやすい場合があります.長所固定金利の住宅ローンを持つことには多くの利点があります。支払い予測可能性. サービサーへの支払いの変動が変わる場合でも、住宅ローンの支払いは同じままです。.元払いのしやすさ. ほとんどの固定金利の住宅ローンには、過度に制限的な前払いペナルティがありませんので、手数料なしで元本に追加の支払いをすることができます.安定した金利. 住宅ローン市場が著しく悪化した場合、より多くの利息を支払うことを心配する必要はありません。そして、それが良くなったら、あなたはより良いレートを得るために借り換えをすることができます.短所利点にもかかわらず、状況に応じて、代替住宅ローンの方が適している場合があります。固定金利の住宅ローンはあなたのためではないことを決定する可能性がありますいくつかの欠点があります。高価な初期費用. オリジネーション手数料、割引ポイント、引受手数料などの成約費用は、他の種類のローンよりも高い場合が多い.より高い比較可能な金利. 長期にわたって家にいる予定がない場合は、ハイブリッドARMを選択することで、滞在する期間の金利を上げることができます。.修飾するのが難しい. 支払い額が高く、閉鎖費用が大きいため、信用不良者や少額の頭金を支払う予定の人は、良い取引を得るのが困難な場合があります。.最後の言葉30年の固定金利の住宅ローンは、利用可能な最も人気のあるローンのままですが、その予測可能性は、調整可能なローンよりも先行費用がかかります。そして、アメリカの家族の移動性の増加により、多くの人々は固定金利の住宅ローンの利点から本当に利益を得るのに十分なほど長く家にとどまりません。状況を十分に評価して、どのタイプのローンがあなたに適しているかを判断し、書類に署名する前に複数の貸し手に連絡してください.どの種類の住宅ローンを取得するかを決める際に重要な要素は何ですか?（写真クレジット：Bigstock）

定額年金よりもさらに探す必要はありません。何十年もの間、定額年金は何百万人もの保守的な投資家に税繰延ベースで安全な貯蓄を提供してきました。それらは、最も単純なタイプの年金契約であり、市場参加の機会を除き、あらゆるタイプの年金によって提供されるすべてのメリットを提供します。.定額年金の詳細と、それがあなたにとって適切な投資であるかどうかを判断する方法を見てみましょう.定額年金とは?固定年金では、契約に対して一時金拠出または一連の拠出のいずれかを行うオプションがあり、一定期間保証された利率が支払われます。これらの楽器は、多くの点でCDに似ています。元本と利子の両方が保証されており、早期撤退のペナルティに直面します。すべてのタイプの年金契約と同様に、59歳半になる前に受けた分配については、IRSから10％の早期引き出しペナルティがあります.定額年金の履歴債券年金は、政府が一般に提供した最も古いタイプの年金契約です。シーザーは年金を販売し、一時金の支払いと市民への年次返済を求めています。欧州政府は、17世紀および18世紀の戦争のほとんどに年金拠出で資金を提供しました。米国では、18世紀に教会牧師を支援する方法として定額年金が登場しました。ペンシルベニア州の生命保険会社が1912年に商業用ボールを導入した後、契約は急速に人気を博し、今では何百万人もの保守的な投資家によって使用されています.定額年金の基本条件と料金税の繰り延べの利点、支払いオプションの選択、検認および債権者からの免除に加えて、定額年金は通常、CDまたはその他の従来の保証付き商品よりも高い金利を支払います。その結果、経験豊富な投資家はこれらの契約に目を向けて、わずかに優れた成長率を達成しています。.固定年金は通常、1年から10年の間に成熟します。.ほとんどの場合、お金を引き出したり移動したりしない限り、修正された金利で自動的に更新されます.収益率は現在の金利に依存し、年金が満期になるとリセットされます.一部の契約では、「ティーザーレート」を取得します。これは、契約期間の最初の年にのみ有効です.他の定額年金では、低いレートから開始しますが、毎年満期まで一定額ずつ上昇するのを確認します.他のすべてのタイプの年金と同様に、固定年金には通常、IRSによって課される10％の早期分配ペナルティを超える7％〜15％の降伏手数料の減少スケジュールが含まれます。この料金は、毎年1〜2％ずつ徐々に減少します。.たとえば、12年の定額年金契約は、購入の1年以内に契約から10年の間に10％のペナルティを請求し、2年目に撤回されたものに対しては9％のペナルティを課し、降伏請求スケジュールまで続きます。完全に期限切れです。しかし、多くの契約では、毎年、契約の価値の10％から20％の範囲で、ペナルティなしで撤回することができます。.さらに、「累積単位」は、契約に基づいて行われるすべての支払いとともに購入されます。これらのユニットは、契約が終了するまで契約内で蓄積および成長します。年金契約は、すべての年金契約で発生する1回限りのイベントです。累積単位は取消不能に年金単位に変換され、契約は受益者に何らかの形で支払いを開始します. 固定年金支払いオプション受取人には、以下を含むいくつかの支払いオプションがあります。ストレートライフ. 合計金額が元の拠出金に成長分を加えた金額を超えた場合でも、保険数理表に基づいて残りの人生にわたって支払うドル金額を設定します。この支払いオプションのマイナス面は、たとえ支払い総額が もっと少なく 元の投資の価値よりも.共同生活. あなたと共同受益者のオプション。2人のうちの1人が住んでいる限り、支払いが行われます。.一定期間のある生活. あなたが住んでいる限り続く支払い計画 または 一定の期間-10年または20年-契約金額全体を受け取る前に死亡した場合、保険会社が残高を維持できない.一定期間の共同生活. あなたまたはあなたの受益者が生活している限り、または設定された期間にわたって同じ支払いの保護を適用する同様の計画.体系的な撤退. 毎年支払われる契約金額の設定金額または設定割合.一時金. 拠出金を清算し、すべてのお金を現金で受け取るか、別の年金契約に繰り越すことができる単一の支払い.定額年金の課税59.5歳になる前に資金を引き出しない限り、確定利付年金契約に投資する現金は、分配を受けるまで延期されます。徴収を開始すると、IRSは他の収入と同じ方法で支払いに課税します-フォーム1099-Rのボックス3に表示されます。税率は、課税所得と非課税所得を区別する除外率と呼ばれる式を使用して決定されます。元本は免税で取り戻されますが、収入と成長には課税されます.たとえば、固定契約に200,000ドルを投資し、それが400,000ドルに倍増し、700ドルの毎月の支払いを受け取る場合、排除率は各支払いの50％（現在は合計金額の半分であるため）を義務付けています）元本の非課税返還とみなされます. 固定年金の安全性?固定契約の元本と利子は、製品を提供している生命保険会社の財務力に支えられています。生命保険会社は、財務力に応じて格付けされ、AAAやAAなどの等級が与えられます。ほとんどの大手キャリアは、ムーディーズ、フィッチ、スタンダードアンドプアーズなど、主要な格付け機関のそれぞれによって提供されるいくつかの格付けを持っています。安定したキャリアは明らかに高い評価を受けますが、小規模で設立されていない企業には低いグレードが割り当てられます.しかし、州法では、すべての定額年金キャリアが、格付けに関係なく、すべての未払いの定額年金契約の総額と少なくとも同等の現金準備金を維持することを義務付けています。これにより、すべての定額年金保有者にセーフティネットが提供され、財政的混乱の際に頼ることができます。最後に、再保険会社は通常、年金保険会社が支払不能になったときに顧客の損失を補償します。したがって、定額年金はFDICの保険ではありませんが、これらの契約のいずれかでお金を失う可能性は非常に低いため、この可能性はすべての実用的な目的のために無視できます.それが、年長の投資家や他の短い期間の人々がしばしばこれらの契約を購入する理由です。裕福な投資家はまた、定額年金を使用して、大規模ポートフォリオの一部を市場リスクと課税から保護しています。しかし、定額年金は、おそらく、より長い期間にわたってより高い収益を求めている人にとって理想的な手段ではありません.これらは保証された商品であるため、定額年金は退職ポートフォリオの安全な部分の一部またはすべてを構成できます。たとえば、250,000ドルの退職ポートフォリオを持つ65歳の投資家の場合、5％を支払う定額年金契約に100,000ドルのお金を割り当てることができます。基礎となるプリンシパル。残りのお金は、投資リスク許容度と投資目的に応じて、ミューチュアルファンドまたはその他の証券に配分できます。.最後の言葉定額年金は、収入を保証するだけでなく、退職後の貯蓄の安全な手段を提供します。銀行やCDに目を向ける保守的な投資家は、これらの契約を課税対象商品に対するより競争力のある代替品として真剣に検討すべきです。確定年金の詳細については、財務アドバイザーまたは生命保険代理店にご相談ください.定額年金についてのあなたの考えと、あなたが考えている他の投資手段とどう比較するか?

これらの2つの税の変更は明確に設定されていませんが、考慮すべき1つの確実なことは、不動産税が55％（現在の35％の税率から）に戻り、税目的で不動産から除外できる金額が512万ドルから2003年の100万ドルのレートに引き下げられます。貴重な相続財産が土地で豊富であるが現金では軽い場合、特に財産を売却して税金を支払う必要がある場合、相続財産の半分以上を支払うことはより大きな負担です.あなたが事業主である場合、これらの潜在的な税の不測の事態のいずれかを事前に計画する必要があります。バフェット規則は決して実現しないかもしれないが、遺産税はなくなることはなく、ブッシュの減税が期限切れになるか、変更される可能性が高い.しかし、まだ発生していない税コードの変更をどのように計画しますか？ じゃない まったく起こりますか？簡単です。資産を保護し、税コードの変更を緩和できる金融商品とエンティティに注目してください。家族が関与するビジネス、または家族に任せたいビジネスや資産がある場合、そのようなエンティティの1つは家族有限責任組合（FLP）です。.ファミリーリミテッドパートナーシップとは?家族限定パートナーシップとは、貿易やビジネスに積極的に関与している家族の間に存在するパートナーシップ契約です。パートナーシップは、家族の全体的な目的に応じて、家族のメンバー間で収入、感謝、管理の権利を分割します.家族の「ビジネス」は、実際には伝統的な意味でビジネスである必要はありません-不動産や投資などの資産は、家族農場、牧場、または不動産保有と同様にFLPに存在することもできます。 FLPの性質により、資産の価値を他のメンバーにシフトできるため、特定のメンバーの不動産のサイズを縮小できます.課税目的で定義されている家族には、人の配偶者、子供、祖先（両親を含む）、直系の子孫（孫）、およびそれらの人々の利益のために確立されたその他の信託のみが含まれます。したがって、たとえば、新しく結婚した配偶者はパートナーシップの一部になることができますが、2番目のいとこではありません.FLPを設定する最も一般的な方法は、限られたパートナーシップの利益を持つ一般的なパートナーシップを最初に作成することです。ゼネラルパートナー（または複数のパートナー）は、資格のある子供または他の家族にリミテッドパートナーシップの利益を贈ります。ゼネラルパートナーの肩書きを持っている人は誰でも企業または資産の管理を維持しますが、制限付きパートナーシップの利益により、子供または他の適格な家族会員が所有権を共有できます.これはおそらく、家族とビジネスを混在させないという概念が生まれた場所です。ビジネス上の利益は家族の対立の機に熟している。だから誰もがFLPを作成し、家族の争いのリスクを冒すのはなぜですか?FLPの利点1.不動産計画は単純であり、財産税の節約は実質的ですFLPは、不動産計画ツールとして、親から子に所得税負担をシフトするために頻繁に使用される手法です。譲渡後のすべての感謝を含め、あなたの子供に譲渡された利益は、あなたが亡くなったときにあなたの財産に含まれることを免れます。 FLPに転送された時点での課税対象ギフトの価値のみが、遺産税の目的のために含まれています.たとえば、パートナーの利益の価値が500,000ドルであるが、20年で500万ドルの価値に上昇した場合、不動産計画の目的で500,000ドルの金額のみが不動産に含まれます。これにより、将来的に不動産税の節約につながる可能性があります. 2.所有権の譲渡は体系的です所有者が死亡した時点で事業が唯一の所有者である場合、事業の価値は不動産の価値に含まれます。法人として設立された場合、再び、法人の株式の価値は完全に不動産の価値になります.ただし、FLPを使用すると、所有者は家族をリミテッドパートナーとして設定し、長期にわたってパートナーシップの利益を譲渡することができます。これにより、所有権が徐々に体系的に移されます。パートナーシップの利益は、ジェネラルパートナーの死亡時の不動産の価値には含まれません。.3.重要な所得税特典があります不動産計画の利点は別として、家族限定パートナーシップは、大幅な所得税の節約につながる可能性があります。あなたの子供をパートナーとして含め、パートナーシップ収入を彼らと共有することにより、あなたの子供が有限パートナーとして会社の一部を所有するため、家族の合計税が削減される可能性があります.たとえば、国内のほとんどの中小企業は、サブチャプターS企業として設立されています。この設定により、所有者は企業の利益を受け取り、個人所得として所有者に渡すことができます。これが、議会の多くが年間所得しきい値25万ドルの増税に反対する理由です。ただし、FLPのセットアップを選択した場合、ジェネラルパートナーは収入を2人の子供と共有できます。彼は75,000ドルごとに支払い、税務上の収入を250,000ドルではなく150,000ドルに減らします。.ただし、ここには重要な注意事項があります。14歳未満の子供に収入を移すことはできません。昔は、これは裕福で悪名高い人々の好まれる戦術でした。裕福な父親と叔父は5歳の人を給与に入れ、200万ドルを支払いました。それは今日の世界ではノーです。 14歳未満の子供については、1,600ドルを超える収入は両親の最高限界税率で課税されます.FLPの欠点1.子どもは、主要なキャピタルゲイン責任にさらされる可能性があります才能のある財産は じゃない 遺贈された財産が受けるステップアップされた基本待遇を受ける。 「ステップアップ」という用語は、人が死亡して資産を相続人に任せたときの資産の価値を指します。たとえば、叔父が1株あたりわずか50ドルであるときに1,000株のApple株を購入したとします。彼は死に、お気に入りのfavoriteに任せます。 Apple株の価値、およびが獲得または失うものは、叔父が支払った価格ではなく、所有権を獲得した日の市場価格に基づいています。これは重要です。後者の金額に基づいている場合、彼女のキャピタルゲインの責任は厳しいためです。.ただし、FLPではこれが当てはまらない場合があり、子供は重大なキャピタルゲインの責任にさらされる可能性があります。これは、転送されるプロパティのタイプとその結果によって異なります。キャピタルゲインの潜在的な問題について弁護士と話し合うことは常に最善です。また、FLPの資産には相続人に残された資産と同じ段階的な価値基準がないことを覚えておくことが常に重要です。.2.ジェネラルパートナーが危険にさらされる可能性がある企業や信託とは異なり、ゼネラルパートナーは潜在的な訴訟、判決、債権者の押収から隔離されていません。ジェネラルパートナーとしての親は、資産を完全に管理しており、潜在的な訴訟の責任は100％です。これらの場合、ゼネラルパートナーには資産保護がありません.3. 18歳未満の子供に所有権を移転するのは困難な場合があるFLPは、18歳未満の家族に資産または事業利益を移転するための最良のエンティティではありません。まず、未成年者の利益は親または保護者が保持する必要があります。第二に、パートナーはビジネスの日々の管理と運営において役割を果たすことができなければなりません。これはまた、18歳以上であるが大学に不在の家族にはパートナーシップの関心を不適切にします。.4.非事業資産が大規模な税金負債になる可能性がある所有している、または作成するFLPが不動産や投資有価証券などの非ビジネス資産専用である場合は、注意する必要があります-FLPは投資会社と見なされる可能性があります。これにより、キャピタルゲインが発生する可能性があり、したがって、パートナーシップへの財産の譲渡で実現される損失.たとえば、祖父と祖母が所有するビーチハウスの価値は、50,000ドルから200万ドルに増加します。 FLPが投資会社としてラベル付けされている場合、ビーチハウスの所有権をFLPに譲渡すると、200万ドル未満のキャピタルゲインと約300,000ドルの税法案が作成される可能性があります。所有する資産が1種類しかない場合、他の種類の信託は、大きな税金負債を避けるのにより適しています.最後の言葉今説明したシナリオは、パートナーシップルールの下で通常発生するシナリオではありませんが、可能です。それにも関わらず、家族限定パートナーシップのメリットは大きくなる可能性があります-ただし、正しくセットアップされている場合のみ.あらゆる種類の不動産計画戦略を扱う場合、弁護士とファイナンシャルアドバイザーを併用することは必須です。複数と話す。 FLPは弁護士のお気に入りですが、投資の専門家や公認会計士は、信託、有限責任会社、パートナーシップなどの他の不動産計画ツールの使用を好む場合があります。 FLPのセットアップには、セットアップ後の継続的なコストとともに、5,000〜10,000ドルのコストがかかります。コストを考えると、この分野で2番目または3番目の意見を得るのは賢明な動きであり、余分な努力と時間の価値があります.（写真クレジット：Bigstock）