定額年金とは-定義、長所と短所

定額年金よりもさらに探す必要はありません。何十年もの間、定額年金は何百万人もの保守的な投資家に税繰延ベースで安全な貯蓄を提供してきました。それらは、最も単純なタイプの年金契約であり、市場参加の機会を除き、あらゆるタイプの年金によって提供されるすべてのメリットを提供します。.

定額年金の詳細と、それがあなたにとって適切な投資であるかどうかを判断する方法を見てみましょう.

定額年金とは?

固定年金では、契約に対して一時金拠出または一連の拠出のいずれかを行うオプションがあり、一定期間保証された利率が支払われます。これらの楽器は、多くの点でCDに似ています。元本と利子の両方が保証されており、早期撤退のペナルティに直面します。すべてのタイプの年金契約と同様に、59歳半になる前に受けた分配については、IRSから10％の早期引き出しペナルティがあります.

定額年金の履歴

債券年金は、政府が一般に提供した最も古いタイプの年金契約です。シーザーは年金を販売し、一時金の支払いと市民への年次返済を求めています。欧州政府は、17世紀および18世紀の戦争のほとんどに年金拠出で資金を提供しました。米国では、18世紀に教会牧師を支援する方法として定額年金が登場しました。ペンシルベニア州の生命保険会社が1912年に商業用ボールを導入した後、契約は急速に人気を博し、今では何百万人もの保守的な投資家によって使用されています.

定額年金の基本条件と料金

税の繰り延べの利点、支払いオプションの選択、検認および債権者からの免除に加えて、定額年金は通常、CDまたはその他の従来の保証付き商品よりも高い金利を支払います。その結果、経験豊富な投資家はこれらの契約に目を向けて、わずかに優れた成長率を達成しています。.

• 固定年金は通常、1年から10年の間に成熟します。.
• ほとんどの場合、お金を引き出したり移動したりしない限り、修正された金利で自動的に更新されます.
• 収益率は現在の金利に依存し、年金が満期になるとリセットされます.
• 一部の契約では、「ティーザーレート」を取得します。これは、契約期間の最初の年にのみ有効です.
• 他の定額年金では、低いレートから開始しますが、毎年満期まで一定額ずつ上昇するのを確認します.

他のすべてのタイプの年金と同様に、固定年金には通常、IRSによって課される10％の早期分配ペナルティを超える7％〜15％の降伏手数料の減少スケジュールが含まれます。この料金は、毎年1〜2％ずつ徐々に減少します。.

たとえば、12年の定額年金契約は、購入の1年以内に契約から10年の間に10％のペナルティを請求し、2年目に撤回されたものに対しては9％のペナルティを課し、降伏請求スケジュールまで続きます。完全に期限切れです。しかし、多くの契約では、毎年、契約の価値の10％から20％の範囲で、ペナルティなしで撤回することができます。.

さらに、「累積単位」は、契約に基づいて行われるすべての支払いとともに購入されます。これらのユニットは、契約が終了するまで契約内で蓄積および成長します。年金契約は、すべての年金契約で発生する1回限りのイベントです。累積単位は取消不能に年金単位に変換され、契約は受益者に何らかの形で支払いを開始します.

固定年金支払いオプション

受取人には、以下を含むいくつかの支払いオプションがあります。

• ストレートライフ. 合計金額が元の拠出金に成長分を加えた金額を超えた場合でも、保険数理表に基づいて残りの人生にわたって支払うドル金額を設定します。この支払いオプションのマイナス面は、たとえ支払い総額が もっと少なく 元の投資の価値よりも.
• 共同生活. あなたと共同受益者のオプション。2人のうちの1人が住んでいる限り、支払いが行われます。.
• 一定期間のある生活. あなたが住んでいる限り続く支払い計画 または 一定の期間-10年または20年-契約金額全体を受け取る前に死亡した場合、保険会社が残高を維持できない.
• 一定期間の共同生活. あなたまたはあなたの受益者が生活している限り、または設定された期間にわたって同じ支払いの保護を適用する同様の計画.
• 体系的な撤退. 毎年支払われる契約金額の設定金額または設定割合.
• 一時金. 拠出金を清算し、すべてのお金を現金で受け取るか、別の年金契約に繰り越すことができる単一の支払い.

定額年金の課税

59.5歳になる前に資金を引き出しない限り、確定利付年金契約に投資する現金は、分配を受けるまで延期されます。徴収を開始すると、IRSは他の収入と同じ方法で支払いに課税します-フォーム1099-Rのボックス3に表示されます。税率は、課税所得と非課税所得を区別する除外率と呼ばれる式を使用して決定されます。元本は免税で取り戻されますが、収入と成長には課税されます.

たとえば、固定契約に200,000ドルを投資し、それが400,000ドルに倍増し、700ドルの毎月の支払いを受け取る場合、排除率は各支払いの50％（現在は合計金額の半分であるため）を義務付けています）元本の非課税返還とみなされます.

固定年金の安全性?

固定契約の元本と利子は、製品を提供している生命保険会社の財務力に支えられています。生命保険会社は、財務力に応じて格付けされ、AAAやAAなどの等級が与えられます。ほとんどの大手キャリアは、ムーディーズ、フィッチ、スタンダードアンドプアーズなど、主要な格付け機関のそれぞれによって提供されるいくつかの格付けを持っています。安定したキャリアは明らかに高い評価を受けますが、小規模で設立されていない企業には低いグレードが割り当てられます.

しかし、州法では、すべての定額年金キャリアが、格付けに関係なく、すべての未払いの定額年金契約の総額と少なくとも同等の現金準備金を維持することを義務付けています。これにより、すべての定額年金保有者にセーフティネットが提供され、財政的混乱の際に頼ることができます。最後に、再保険会社は通常、年金保険会社が支払不能になったときに顧客の損失を補償します。したがって、定額年金はFDICの保険ではありませんが、これらの契約のいずれかでお金を失う可能性は非常に低いため、この可能性はすべての実用的な目的のために無視できます.

それが、年長の投資家や他の短い期間の人々がしばしばこれらの契約を購入する理由です。裕福な投資家はまた、定額年金を使用して、大規模ポートフォリオの一部を市場リスクと課税から保護しています。しかし、定額年金は、おそらく、より長い期間にわたってより高い収益を求めている人にとって理想的な手段ではありません.

これらは保証された商品であるため、定額年金は退職ポートフォリオの安全な部分の一部またはすべてを構成できます。たとえば、250,000ドルの退職ポートフォリオを持つ65歳の投資家の場合、5％を支払う定額年金契約に100,000ドルのお金を割り当てることができます。基礎となるプリンシパル。残りのお金は、投資リスク許容度と投資目的に応じて、ミューチュアルファンドまたはその他の証券に配分できます。.

最後の言葉

定額年金は、収入を保証するだけでなく、退職後の貯蓄の安全な手段を提供します。銀行やCDに目を向ける保守的な投資家は、これらの契約を課税対象商品に対するより競争力のある代替品として真剣に検討すべきです。確定年金の詳細については、財務アドバイザーまたは生命保険代理店にご相談ください.

定額年金についてのあなたの考えと、あなたが考えている他の投資手段とどう比較するか?