年金とは何ですか？ -年金の説明

年金が必要かどうかをどのように知るのですか?

これらのユニークな貯蓄手段の基本的な特徴、それらがどのように機能するか、そして最も重要なこととして、もしあなたがそれを使うことから利益を得るなら.

年金とは?

定義により、年金は、所定の期間、特定の当事者に一定の金額の一連の支払いを行うための単なる合意です。年金は、生命保険会社が提供する商業保険契約も指します.

年金の目的

年金は、契約所有者に以下のリスクを保証するように設計されています。 退職年金, それは収入を生かすことを意味します。自分を支えるためにお金を使い果たした高齢の投資家は、悲惨なジレンマに直面しています。したがって、このリスクを軽減するために年金が作成されました。.

これらの契約は、支払総額が契約に支払われた金額に未収利息または利益を加えた金額を超えた場合でも、死亡するまで受益者に定期的に少なくとも一定の最低金額を支払うことが保証されています。このタイプの保護と、59歳半になるまでペナルティなしで資金を引き出すことができないという事実のため、年金は本質的に退職貯蓄手段と見なされます.

年金の歴史

ローマ帝国以来、年金は何らかの形で存在していました。当時の市民は、天皇から年間契約を購入していました。彼らは、残りの生涯の年金を受け取る見返りとして、ローマ政府に一括で支払います。欧州政府はまた、17世紀の戦争資金の手段として、現在、一括投資の見返りとして投資家に一連の支払いを提供しました。.

年金は、教会の牧師を支援する手段として18世紀にアメリカにやって来ました。ペンシルバニア州の生命保険会社は、1912年に商用年金契約を一般向けに販売した最初の保険会社です。定額年金は時間とともに人気が高まり、保守的な投資家の主力になりました。最初の変額年金は1952年に作成されましたが、80年代までは当たり前にならず、90年代にはインデックス契約が続きました。.

年金の基本特性

多くの種類の年金がありますが、すべての年金契約はいくつかの点で似ています.

それらは、いかなるタイプのIRA、適格またはその他の退職プラン内に配置する必要なく、税繰り延べベースで成長する唯一の商業的に利用可能な投資手段として独立しています.
契約がIRAまたは適格退職プランで保持されている場合を除き、投資できる金額に制限はなく、寄付は控除不可です。（もちろん、ほとんどの年金保険会社は受け入れる金額に独自の制限がありますが、これは通常約500万ドル程度です。）
ほとんどの年金契約には、5年または10年などの一定期間が過ぎると最終的に消滅する降伏手数料スケジュールの減少も含まれています。たとえば、10年固定年金契約では、解約手数料のスケジュールまで、契約の最初の年に取り出されたお金に対して7％の早期引き出しペナルティ、2年目に取り出されたお金に対して6％のペナルティなどが評価されます。期限切れ。変額年金およびインデックス付き年金は通常、早期の引き出しに対して同様の料金を課します。ただし、多くの契約では、投資家が少なくとも年齢59 1/2である限り、この制限を緩和する手段としてペナルティなしで元本の10-20％を毎年引き出すことができます。.

年金の購入

年金契約は、IRAまたは適格プランの内部または外部で購入できます。どちらの場合でも、年金キャリアに小切手が書き込まれます。また、1035取引所を介して取得することもできます。この場合、以前の年金保険、生命保険、または養老保険の満期契約は、優先会社の年金保険に免税で移動されます。生命保険に関しては、全体保険、ユニバーサル保険、ユニバーサル変数保険など、あらゆる種類の現金価値の生命保険も年金に交換できます。.

年金の仕組み

これらの製品の当初の設計方法では、契約所有者は一括払いまたは一連の支払いを契約に行い、その後退職時に支払いを受け取り始めました。年金への支払いは、契約内の累積単位を購入するために使用されます。その単位は、その名前が示すように、受益者への支払が行われるまで契約内に累積します.

その後、年金化と呼ばれる1回限りのイベントが発生します。このイベントは、累積単位の年金単位への変換をマークします。年金契約は、いくつかの異なる方法で受益者に支払うことができます。いずれにせよ、契約所有者は基本的に年金の金額を一連の保証された支払いと交換します。これは、保証された生涯所得を受け取るために、より大きな一時金へのアクセスを放棄することを意味します。受取人は、以下を含むいくつかのタイプの支払いオプションから選択できます。

ストレートライフ. 契約は、彼または彼女の平均寿命に基づいて、保険数理計算された金額を受益者に支払います。この金額は、支払い総額が支払額に利息またはその他の利益を加えた額を超えた場合でも支払われます。ただし、契約の価値よりも少ない額が返済されても、支払いは受益者が死亡した時点で停止します。理論的には、保険会社は、受取人が1回の支払いのみを受け取った後に死亡した場合でも、契約値を維持します。.
一定期間のある生活. 契約は、生涯または一定期間（10年または20年など）に支払われます。これにより、上記の可能性が発生しなくなります。支払いの開始後すぐに受益者が死亡した場合、保険会社は、一定額の支払いを一連の支払いまたは一時金として受益者に支払う必要があります.
共同生活. ストレートライフと同様に、2人の受益者の1人が生きている限り、共同生命年金は引き続き支払います.
一定期間の共同生活. 一定の支払い期間と共同の平均余命を組み合わせる.

または、契約所有者は、年金を支払うことなく、次の方法でお金を引き出すことができます。

体系的な撤退. 毎年、毎月、四半期、または毎年支払われる固定金額または契約金額の割合の単純な支払い.
一時金. 名前が示すように、一括払いは契約価値全体の単一の支払いです。この支払いは、分配として受け取るか、別の年金契約に繰り越すことができます。.

年金の課税

前述のとおり、受益者が少なくとも59 1/2歳である場合、年金契約内に置かれたすべてのお金は、撤回されるまで延期されます。そうでない場合、IRAまたは適格なプランからの早期配布と同様に、撤退時に10％のペナルティが課されます.

すべての分配は、早期であれ普通であれ、受取人に通常の収入として課税され、フォーム1099-Rで報告されます。除外率は、年金支払いの課税を計算するために使用されます。この式は、元本の非課税返還として行われた各支払いの比例額を割り当てます.

たとえば、投資家が年金に100,000ドルを入れて400,000ドルになり、毎月500ドルの支払いを受け取った場合、各支払いの125ドルは元本の返還とみなされるため、非課税となります。 500ドルの25％である125ドルは、元の元本である100,000ドルが契約の現在価値である400,000ドルの25％を占めるという事実から生じます。.

ただし、年金は、IRAまたは適格なプラン内に配置されていない限り、ERISA（従業員退職所得保障法）規制の対象ではありません。.

年金のその他の利点

税制上の優位性は最大の利点の1つですが、年金には他にもいくつかのユニークな利点があります。年金契約は検認対象外です。つまり、契約所有者が死亡した場合、契約の価値は検認を経ることなく受益者に渡されます.

多くの場合、年金契約は債権者からほとんど免除されますが、これに関する正確なルールは州ごとに多少異なります。テキサス州は、これらの契約を無条件に債権者から免除する州の1つです。 O.J.シンプソンは、1994年の彼に対する民事判決の後（しかし、最近の収監前）に、彼が年金で持っていたお金で生きていました。.

年金の種類

年金には主に3つのタイプがあります：固定、インデックス、および可変.

債券年金 CDや債券などの保証された金利を支払う.
株式インデックス年金 元本を保証しながら、株式市場の成長の一部を約束する.
変額年金 株式、債券、不動産、貴金属やエネルギーなどの商品に投資する投資信託のサブアカウントが含まれています。他の2つのタイプの年金とは異なり、元本は変動年金では保証されません。つまり、これらの年金は価値を失う可能性があります。.

年金は、即時または遅延のいずれかに分類することもできます.

即時年金は、契約が購入されるとすぐに受益者に一連の収入の支払いを開始します
繰延年金は、後で支払が開始されません。.

3つのタイプの年金はすべて、これらのカテゴリのいずれかに分類できます。確定年金は即時または延期のいずれかであり、インデックス契約または変動契約も可能です。.

年金が必要ですか?

この質問に対する最も広い答えは、退職金をIRAまたは会社の退職プランで許可されているよりも多く貯めたい場合は、年金を補足的な資金調達手段として考慮する必要があるということです。.

また、退職プランの中で雇用主が年金契約を提供している人がそれらを考慮する必要がある他のいくつかの理由があります。たとえば、年金は、裕福な人々による避難所として、およびリスク回避的な人々による保証された収入源として使用できます。.

以上のことから、年金に固有の制限により、一部の投資家にとって年金が不適切になる可能性があります。.

短所

料金と費用. 変額年金では、投資家は死亡および費用（M＆E）料金、サブアカウントの費用、および口座開設時に選択された追加給付の手数料を支払います。これらの手数料は収益の一部を奪う可能性があるため、変額年金は多くの場合、保険給付を必要とする可能性が低い若い投資家には適切ではありません。.
ロックされたお金. 年金に投資する場合、解約期間が終了し、少なくとも59 1/2になるまで、1つにお金を保つことにコミットします。保険会社は、解約期間中に許可された割合以上を撤回するために解約手数料を請求します。591/2より前に撤回した場合、IRSは10％を引き継ぎます。年金に投資することにした場合は、緊急貯蓄基金を（ペナルティなしで）利用できるようにしてください。.
財務保証. 年金はFDIC保険に加入していません。つまり、銀行CDのように連邦政府によって保証されていません。投資家の元本を保証するという約束は、保険会社の財務力と同じくらい良好です。将来の投資家は、投資する前にwww.weissratings.comなどの独立した格付け機関と保険会社の財務状況を調査する必要があります。.
税金. 収入が年金から引き出されると、通常の収入として課税され、長期のキャピタルゲイン率の低下の対象にはなりません。.
手数料. 残念なことに、良心的な金融専門家でさえも、大きな手数料によってクライアントの最大の関心から揺らぐ可能性があります。年金は、業界で最大級のものを提供しています。投資家は、投資する前に財務アドバイザーに自信を持ち、長所、短所、その他の選択肢を検討する必要があります.
年金化. これは賛否両論です。年金化は生涯の収入の流れを保証することができますが、保険会社に大きな口座価値を取り返しのつかないほど引き渡すという代償を伴います.

投資または退職ポートフォリオで年金を使用する方法?

この質問に対する単一の正しい答えはありません。投資家の年齢、期間、投資リスク許容度、およびその他の目標を検討するだけでなく、問題になっている特定の種類の年金も考慮すべきです。.

一部のタイプの投資家は保証された定額年金のみでより良い場合もあれば、可変契約の成長の可能性を追求すべきです。また、これらのビークルに推奨される投資ポートフォリオ配分率は設定されていません。一部の投資家は、これらのビークル内に貯蓄された貯蓄のすべてをうまくやり遂げることができます。.

これらの製品の適切な使用と割り当ては、ケースバイケースでのみ効果的に行うことができます。すべてに適合する単一のサイズはありません。信頼できるファイナンシャルアドバイザーと長所と短所を比較検討するのに十分な時間をかけてください。.

最後の言葉

退職口座のような年金は、勤務年数が終わった後も安定したお金の流れを確実に受け取るための保険の一種です。年金には多くの利点があり、毎年何百万人ものアメリカ人に安全な退職金を提供しています.

詳細情報が必要な場合、または年金が適切かどうかを知りたい場合は、財務アドバイザーに相談してください。退職後の経済的準備が整っていればいるほど、あなたの黄金時代は幸せになります。.

年金についてはどう思いますか？自分のポートフォリオのどれくらいを補うべきだと思いますか?