連邦学生ローンについて-タイプ、返済、延期

長年、学生ローンは2つの主要チャネルを通じて提供されていました。教育省による直接ローン、または銀行などの民間の貸し手が提供する連邦家庭教育ローン（FFELP）です。しかし、2010年の春に、オバマ大統領は「2010年の医療と教育の和解法」（H.R. 4872）に署名しました。この法律は、学生ローン業界を統合し簡素化するいくつかの大きな変更を命じました。 2010年7月1日から、教育省が連邦学生ローンを提供できる唯一の機関となり、FFELPローンは利用できなくなりました.

学生ローンの種類

さまざまな貸し手が提供する学生ローンにはいくつかの種類があります。学生が利用できるかどうかは、経済的ニーズ、クレジットスコア、およびその他の要因によって異なります.

直接ローン

ウィリアムTフォードダイレクトローンプログラムは、米国政府が直接提供する最大のローンプログラムです。 2010年7月1日以降に発行された場合、ここにリストされた3つの主要な種類のローンは、このプログラムの管轄になります。このプログラムに基づくローンの資格を得るには、借り手は以下の基準を満たす必要があります。

米国市民であるか、有効な社会保障番号を所持している非市民である必要があります
高校の卒業証書またはGEDを持っているか、資格のあるホームスクールプログラムを修了している
学生は、資格のある学位または修了証書を授与するプログラムに少なくともハーフタイムで登録する必要があります.
18歳から25歳までの男子学生の借り手は選択サービスに登録する必要があります
現在未処理の直接ローンではデフォルトにできません
麻薬または性犯罪の刑事上の有罪判決を受けた将来の借り手は、彼らがそうでなければ資格がある場合でも、追加の制限に直面する可能性があります

これらの基準を満たす見込みのある借り手は、以下のタイプのローンの1つ以上を受け取る資格がある場合があります。

フェデラルダイレクトプラスローン. ダイレクトプラスローンには2つのタイプがあります。1つは扶養されている学部生の親向け、もう1つは大学院生向けです。両親への融資には信用調査が必要であり、両親に信用がない場合は追加の融資コサイナーが必要になる場合があります。ダイレクトプラスローンは固定金利（現在7.9％）を提供し、他の種類の学生ローンや財政援助ではカバーされない学校への出席の費用をカバーするためにのみ使用できます。したがって、PLUSローンは、財政的必要性ではなく、借り手のクレジットに基づいているという点で、他のタイプの学生ローンとは異なります。ただし、借り手は資格を得るためにFAFSAを完了し提出する必要があります.
助成されたローンと助成されていないローン. FFELプログラムの下で提供されたとき、以前はスタッフォードローンとして知られていましたが、これらのローンは2つの形式で提供されます。どちらのタイプのローンも学部生が利用できますが、経済的ニーズのある人のみが助成ローンの対象となりますが、大学院生は助成されていないローンのみ対象となります。どちらのローンも固定料金を請求し、延期または猶予が与えられない限り、返済はコースの中止から6か月以内に開始する必要があります。教育省は、借り手が少なくとも半時間、卒業後最初の6か月間（猶予期間として知られる期間）、および延期中に、助成ローンの利子を支払います。ただし、助成を受けていない借り手は、ローン、学校、猶予期間、延期、利子の発生中に利子のすべてを支払う必要があり、ローン残高に追加されます。補助金のないローンは財政的なニーズに基づいていないため、多くの場合、PLUSローンを受け取る資格のない扶養学生や保護者が求めています。 PLUSローンと同様に、借り手は資格を得るためにFAFSAを提出する必要があります.
連邦直結ローン. このタイプのローンは、少なくとも1つのダイレクトローンまたはFFELローンを持っている借り手が利用できます。統合する借り手は、すべてのローンの「返済スケジュールを延長する」ことにより、月々の支払いを大幅に減らすことができます。また、連結により、以前のローンに付与された延期特権が更新される場合があります。ただし、統合することにより、元のローンに関連するメリットを失う可能性もあります。請求される利率は、連結されるすべてのローンの加重平均に基づきます。これは、借り手が低金利環境で1つ以上の変動金利ローンを連結する場合、借り手が以前に支払ったレートよりも低くなる可能性があります。借り手は、学校内ステータスの学生ローンを統合することはできませんが、猶予期間、または返済または延期ステータスのローンを統合することは許可されています。デフォルトのローンは、リハビリされた後に統合することもできます.

他の種類のローン

ダイレクトローンに適用される適格性の基準は、次のタイプのローンには適用されません。

パーキンスローン. 直接ローンとは異なり、教育機関はこのタイプのローンの貸し手として機能します。これは、相当な経済的ニーズを持つ低所得の学生を支援するように設計されており、大学院生と学部生の両方が利用できます。ローンは固定料金を請求し、学位が授与されたかどうかに関係なく、返済はコースの中止から9ヶ月以内に開始しなければなりません。パーキンス固有の据え置きと猶予が利用可能です.
プライベートローン. オルタナティブローンと呼ばれることもあるプライベートローンは、米国連邦政府によって発行、助成、または処理されることはありません。むしろ、それらはもっぱら企業部門の民間の貸し手から発行されます。学生と保護者の両方が利用でき、返済の条件は大きく異なります。彼らの発行は、借り手の信用スコアと財政状態に基づいており、政府の融資やその他の援助の対象とならない人々のための主要な資金源です。.
機関ローン. このタイプのローンは、米国政府によって発行または処理されていないという点で、民間ローンに似ています。代わりに、教育機関自体から直接発行されます.
国家ローン. これらのローンは、さまざまな国が後援するプログラムを通じて提供され、連邦政府の助成ローンとは独立していますが、民間ローンよりも優れた契約条件を提供できる場合があります.

学生ローンの税規則

支払利息の控除
学生ローンの支払いを行う納税者は、ローンの収益が適格な高等教育費の支払いに使用されている限り、毎年ローンに支払う利子の額を差し引くことができます。控除できる利子の額は、支払人の収入が一定の金額を超えない限り、2,500ドルまたは支払った利子の全額のうちの小さい方です。.

借り手から支払利息について600ドル以上を受け取った貸し手は、支払利息の額を示すフォーム1098Eを借り手に発行しなければなりません。この控除の主な利点の1つは、超過控除であるということです。つまり、納税者は控除を受けるために控除を明細化する必要がありません。.

この控除を主張する納税者は、次の基準を満たさなければなりません。

結婚して別々に提出することはできません
ローンは資格のあるローンでなければなりません
借り手はローンを返済する法的義務を負わなければならない
借り手は、資格のある学位または認定プログラムの少なくともハーフタイムの学生として登録されている必要があります
借り手とその配偶者は、別の納税者の申告書に依存していると主張する資格がありません
差し引かれる可能性のある利息の量は、借り手の修正後の調整された総収入がIRSによって毎年設定された特定の金額を超えると段階的に廃止されます

適格ローン
さらに、ローン自体は、次の特性を備えた適格なローンと見なす必要があります。

ローンは、高等教育を受けるためにのみ使用する必要があります
ローンは、借り手が資金を受け取った合理的な期間内に支払われなければなりません。
ローンは、借り手の親relativeや適格なプランからは提供できません
ローンは、借り手、借り手の配偶者、または有資格の子供またはIRSで定義された扶養家族に直接行わなければなりません（Pub。970に概説されている扶養規則にはいくつかの例外があります）

認定された高等教育費
IRS Publication 970は、この控除を行う目的でIRSが適格な高等教育費とみなすものについても概説しています。以下が含まれます。

授業料および関連する費用（ラボ費用など）
Textooks、消耗品、およびその他の機器
部屋と食卓（教育機関が出席費用として含む金額、または教育機関が学生に請求する実際の生活費（寮や寮の費用など）に限定）
交通費など、教育を受けるために必要なその他の費用

不適格な収入源
資格のある教育費も、以下の収入源により削減されます。次のソースからの支払いを超える適格な費用をカバーするために使用されるローンに支払われる利子のみが控除されます。

529プラン、Coverdell ESA、適格授業料プログラム（QTP）、米国貯蓄債券など、教育貯蓄口座および車両からの引き出し
奨学金と助成金
退役軍人の教育支援
贈与または相続以外の非課税の源泉から受け取ったその他の支払い

返済計画

連邦政府直接融資は、長さやその他の基準によって異なるいくつかの異なる返済プログラムを提供しています。これらのプログラムのいくつかは、特定の財務基準を満たすことを必要としますが、学生は自分の予算と財務目標に最適なプログラムを選択できます.

リストされている最初の3つのタイプのプランは、すべての補助ローンおよび非補助ダイレクトローンとスタッフォードローン、およびすべてのプラスローンで利用できますが、 じゃない 直接連結ローン。いずれもパーキンス、民間、機関投資家、または国が支援するローンでは利用できません.

標準返済. このプランには10年の制限があり、他の返済オプションよりも高い月額支払いがあります（最低50ドル）。このプランは、高額の支払いが可能で、できるだけ早くローンを返済したい借り手に適しています。この支払いプランを選択した借り手は、他のプランに比べて利息が少なくなります。長期的にお金を節約するために、より高い収入を持つ人々はしばしばこの計画を選択します.
長期返済. 1998年10月7日以前に、いかなる種類の未払いローン残高もなかった直接ローン債務が30,000ドルを超える借り手は、長期返済の対象となります。計画は最大25年まで延長でき、支払いは固定され、ローンの存続期間中レベルを維持するか、段階的に開始され、最初は低く、2年ごとに増加します。これは、収入が時間とともに上昇することを期待する借り手にとって役立ちます。しかし、彼らは標準的な返済オプションとは対照的に、ローンの寿命にわたってより多くの利息を支払う.
卒業返済. このプランは、10年の制限があるという点で標準プランに似ていますが、支払いが増加できる量には追加の制限がありますが、拡張プランのように支払いが段階的になりました。このプランでの支払いは、以前の支払いの3倍を超えることはできません.
所得に基づく返済（IBR）. このプログラムは、助成金付きおよび助成金なしの直接およびスタッフォードローン、学生向けのプラスローン、統合ローンで利用できます。ただし、プラスローンを利用した親は利用できません。このプランに基づく支払いは、通常、常にではありませんが、あらゆるタイプのプランの最低額です。 IBRプランは、借り手が部分的に財政難に陥るのを支援するように設計されています。借り手の所得と扶養家族の数に基づいて月払いを計算します（ただし、「所得条件付きプラン」のように支払われる合計金額ではなく）、この支払いを「標準返済プラン」で支払われる金額と比較します。収入と扶養家族に基づく支払いが少ない場合、借り手は部分的な財政的困難を抱えているとみなされ、プログラムへの参加が認められます。借り手が資格を得ると、支払いは借り手の裁量収入の15％になり、部分的な財政的苦難が続くかどうかに関係なく、彼または彼女は計画に留まることができます。計画では、25年後にローンの免除も提供しています。.
所得条件付返済. このプログラムは、助成金付きおよび無助成のダイレクトローン、学生向けのPLUSローン、統合ローン向けに利用できます。ただし、FFELローン、スタッフォードローン、またはPLUSローンを利用した親や、これらの種類のローンのいずれかを含む統合ローンには利用できません。経済的困難（失業など）を経験する借り手は、このプランの資格を得ることができます。このプランでは、借り手の調整済み総所得（配偶者の収入も既婚の借り手にも含まれます）、扶養家族の数、および未払い総額に基づいて毎月の支払いを計算します。毎月の支払額は毎年再計算され、借り手の裁量収入の20％または借り手が毎月支払う金額のいずれか小さい方で、12年の期間に借り手の年次収入の割合を掛けます（毎年リセットされます））。計算された支払いがローンで発生する利息の額をカバーするのに十分でない場合、「利息」は資本化されます（元本残高に追加されます）。ただし、資本化される未払い利息の金額は、ローン残高全体の10％を超えることはできません。プランは最大25年間継続でき、その時点で残っている残高はすべて許容されます。.
稼いだ分だけ払う. このプログラムは、助成金付きおよび助成金なしの直接ローン、学生向けのプラスローン、統合ローンで利用できます。ただし、FFELローンまたはスタッフォードローン、プラスローンを利用した親、またはこれらの種類のローンのいずれかを含む統合ローンには利用できません。これは、2013年時点で利用可能な新しいタイプのプランで、借り手はあらゆるタイプのプランの中で最低の月払いを支払うことができます。借り手は資格を得るために部分的な財政的困難を示さなければならず、毎月の支払いは借り手の裁量所得と家族の規模に基づいて毎年計算され、20年後に許しが利用可能になります.
収入に敏感な計画. このプランはFFELローンでのみ利用でき、どのタイプの直接学生ローンにも使用できません。補助金付きおよび補助金なしのスタッフォードローン、プラスローン、コンソリデーションローンなど、あらゆるタイプのFFELローンが対象となります。期間は10年で、毎月の支払いは借り手の年収の変化に応じて異なります。支払いは、貸し手が使用する特定の式によっても異なります.

延期、忍耐、許し、キャンセル

借り手の支払いが困難になった場合、借り手が学生ローンの支払いを一時的に（または場合によっては永久に）デフォルトなしで停止できる代替手段があります。

延期

これは、学生ローンの支払いの一時的な延期です。延期により、直接連邦政府補助金貸付（スタッフォード貸付を含む）およびパーキンス貸付金の利息の発生が防止されますが、補助金なしの貸付金の元本残高に利息が追加されます。延期は、ハーフタイムの学部生およびフルタイムの大学院生、または失業者または経済的困難の基準を満たす人に利用可能です。障害のある学生、および軍隊で現役に召集された学生も資格があります.

忍耐

これは、学生ローンの支払いを最大1年間削減または廃止するプログラムです。この期間中、ローンに対する利子が引き続き発生するという点で、延期とは異なります。猶予は、延期の資格がない多くの学生が利用できます.

利用可能な2種類の不寛容があります：適格な経済的困難または病気の場合、貸し手の裁量で裁量的不寛容が認められ、以下の状況下で貸し手による義務的不寛容が認められる必要があります：

借り手は医療または歯科分野でインターンシップまたはレジデンシーを提供しており、関連基準の特定のリストを満たしている
借り手の学生ローンの支払い総額は、借り手の総月収の少なくとも20％に相当します（追加の基準も適用されます）
借り手は、AmeriCorpsやSenior Corpsなどの国家サービスプログラムに参加しており、国家賞を受賞しています。
借り手は、教師のための融資免除プログラムの資格がある教師として働いています
借り手は、国防総省が後援する学生ローン返済プログラムの下で、部分ローン返済の資格を得る
借り手は、州知事によって就任するために活性化された国家警備隊のメンバーであり、軍事ローンの延期の資格がない

許し

許しとは、借り手が学生ローンの追加支払い義務から解放される条件です。残りの学生ローンを許可することを承認された借り手は、許可された借金の正確な金額を記載したフォーム1099-Cを貸し手から受け取り、その金額を課税所得として報告する必要があります。詳細については、IRS Webサイトを確認してください.

借り手の学生ローンの一部またはすべてが許される場合がいくつかあります。

1.公務員への貸し付け
2007年、議会は、特定の条件が満たされたときにローン残高の一部を免除できるプログラムを開始することにより、大学卒業生に公共サービスのキャリアをより魅力的にしました。次の種類の仕事のいずれかを受講する学生ローンをお持ちの方は誰でもこのプログラムの対象となります。

連邦、州、または地方政府で地位にある人
501（c）3組織の従業員
健康、安全、教育、法執行など、何らかの形の公的支援を提供する民間の非営利雇用主

政治団体や労働組合などの党派組織は資格がなく、宗教団体も同様に除外されます。雇用主がそれをフルタイムの職務と見なし、借り手従業員が週に少なくとも30時間働く限り、適格な組織での職種または職種は無関係です。教育労働者は、少なくとも年の外に8か月働くように契約しなければなりません.

適格な仕事をしながら120回の定額支払いを行う借り手は、収入のレベルに関係なく、学生ローン残高の残りを許す資格があります。支払いは、「標準的な返済計画または所得に応じた返済計画」などの適格な返済計画にもとづいて行われなければなりませんが、直接ローンのみがこのプログラムの対象となります。ただし、借り手はパーキンズローンとFFELローンを直接ローンに統合できますが、120の支払いスケジュールは統合後まで開始されません。これらの条件が満たされると、借り手はFedLoan Servicingで融資の免除を申請できます.

2.教師のためのローンの許し
適格な低所得の小学校または中等学校で5年連続で教育を行い、特定のその他の基準を満たす教育者は、17,500ドルもの融資を免除することができます。このプログラムは、助成されたローンと助成されていないローンの両方、およびパーキンスローン（特定の条件を満たす場合）を許可しますが、プラスローンは許可しません。.

キャンセル

キャンセルは「放電」とも呼ばれます。ローンがキャンセルされた場合、それは赦しと同じ効果がありますが、免除された債務の量はフォーム1099-Cで借り手への通常の収入として報告されません。.

学生ローンが取り消される場合があります：

1.資格のある教育者のキャンセル
教師は、資格のある低所得の小学校または中等学校で教えるか、特別教育、数学、科学、外国語、または教師の州が不足していると分類するその他の科目などの特定の科目を教える場合、パーキンズローンをキャンセルすることができます先生たち.

2.機関キャンセル
借り手が卒業する前に何らかの理由で閉鎖する学校に通う借り手は、貸し出しが学校自体または個人情報の盗難により誤って認定された借り手と同様に、ローンの免除の資格がある場合があります。学校を退学し、当然のことながら払戻しを受けなかった借り手も資格がある可能性があります.

ただし、学生が卒業できなかったり、単に教育機関に不満を抱いたり、選択した分野で仕事を見つけられなかったりするため、融資は許されない場合があります。施設のキャンセルもパーキンスローンでは利用できません.

3.死、障害、および破産
借り手は、恒久的かつ完全に障害を持つという条件を満たしていれば、学生ローンをキャンセルすることができます。これには医師の資格が必要であり、他のいくつかの条件も満たす必要があります。ローンは、死亡証明書の認証されたコピーを受け取った時点で、故人の借り手に許されます。破産を申し立てた借り手は、ローンの返済が過度の財政的困難を引き起こすと裁判官に確信させる確固たる証拠を提供できる場合にのみ、ローンを免除することができます。しかし、これは一般的に非常に困難であり、ほとんどの借り手はあらゆるタイプの破産で学生ローンの借金を返済しません.

学生ローンをデフォルトにした場合

利用可能な多くのプログラムおよび形態の支払い援助にもかかわらず、ますます多くの借り手がいまだに完全に支払いをすることができなくなっています。学生ローンの平均債務額は12,000ドルから23,000ドルの範囲であり、ニューヨーク連邦準備銀行は、すべての借り手の約11％が支払いに90日以上遅れていると見積もっており、これはクレジットカードの債務よりも延滞率が高い.

そのため、教育省は、債務不履行者がローンを獲得するのを支援することに専念するデフォルトの解決グループを作成しました。ローンのリハビリを希望するデフォルトの借り手は、ローンを「現在の」ステータスに戻す特定の金額を支払うために「デフォルトの解決グループ」と合意することができます。借り手はこの金額を10か月間に9回の個別の支払いの形で支払う必要があり、支払いは期日から20日以内に借り手が自発的に行わなければなりません。装飾またはその他の種類の差押を介して行われた必須の支払いは対象外です.

他のすべてが失敗した場合、教育省は、コレクションに関してはIRSに匹敵する力を持っています。彼らは最終的に、滞納した借り手の給与を飾り、所得税の還付を差し押さえることができます。また、極端な場合には、破産した学生のローンを返済することもできますが、これはデフォルトする大多数の借り手の選択肢ではありません。同局はまた、延滞している借り手と連絡を取り、延滞した支払いを回収するために、回収機関の広範なネットワークと協力しています。債務不履行のリスクに直面している借り手は、ローンの支払いをやめる前に、結果について慎重に考えるべきです。.

最後の言葉

学生ローン業界は、米国経済の数十億ドル規模のセクターに成長しています。しかし、学生ローンは多くの学生が大学の費用を支払わなければならない唯一の手段かもしれませんが、ローンを返済して生活水準を維持するのに十分かどうかを評価するために、大学卒業後にどれだけ稼ぐかを慎重に検討する必要があります。学校にいる間に現実的な個人予算を立てるあなたの費用を明確に把握し、学位を取得した後に期限が来る学生ローンの支払いのための予算編成の習慣を身に付ける.

学生ローンの詳細については、地元の学生財政援助事務所にアクセスするか、財務アドバイザーに相談してください.