税金

今年このような不幸な状況に陥った場合、これに直面し、借金を返済するための追加の現金を見つけるための6段階の行動計画があります.ステップ1：確定申告の提出予期しない納税請求書を支払うことができない場合、納税申告書を提出するのを先延ばしにしたくなるかもしれません。フォーム4868を使用して6か月の延長をリクエストできますが、これは返品を提出する時間の延長にすぎません。支払う時間の延長ではありません。 4月15日までに納税する必要があります.あなたが一緒にお金をかき取ることができるまでファイリングを保留することにより、遅延支払いのペナルティや利子の請求を避けることはできません。できるだけ早く返品を提出し、今すぐに支払いを行ってください。次に、残りの残高の支払いを処理します.ステップ2：支払いプランをリクエストする利息と罰則を避けるために支払うべき税金は、常に支払うのが最善です。ただし、税金の全額を支払うことができない場合、IRSの支払いプランでは、数か月または数年にわたって支払いを行うことができます.未払いの残高が完全に決済されるまで、利息と罰金を支払う必要があります。ただし、分割払いプランで合意されたとおりに残高を支払う限り、IRSは賃金や銀行口座の徴収などの徴収措置を取りません。.支払いプランには2つの基本的なタイプがあります。短期支払いプラン120日以内に残高を全額支払うことができる場合は、短期の支払いプランが最適です。短期支払いプランを設定するのに料金はかかりません。 IRSに1-800-829-1040で電話するか、オンラインで申し込むだけです.長期支払いプランさらに時間が必要な場合は、分割払い契約とも呼ばれる長期支払いプランをリクエストできます。割賦契約を締結すると、最大6年間の支払い義務があります。しかし、再び、あなたはそれが完全に支払われるまで、まだバランスの利子と罰金を支払わなければならないので、あなたがそれをすぐに返済するためにあなたができることをしてください.1-800-829-1040に電話するか、フォーム9465を送信することにより、オンラインで分割払い契約を申し込むことができます。オンラインツールを使用して分割払いをリクエストし、当座預金口座から支払いを自動的にドラフトすることを選択した場合、料金は安くなります。 IRSには「料金の完全なスケジュール」があり、チェックアウトできます.ステップ3：侵害契約の申し出を検討する深刻な財政難に陥ることなく、どのように納税を完済するのか疑問に思っていますか？もしそうなら、妥協案は答えかもしれません。妥協案は、あなたが借りている全額未満であなたの税金負債を決済することを可能にします.妥協案の申し出を申請する前に、あなたが借りている金額より少ない金額を受け入れることにIRSに同意させることは非常にまれであることを知っておく必要があります。通常、彼らは、あなたが支払うことを申し出た金額が合理的な期間内にあなたから回収できると予想できる最大額である場合にのみ妥協案を受け入れます。申請プロセスの一環として、収入、費用、資産に関する情報を提供する必要があります。 IRSは申請書と関連書類を確認し、申し出を受け入れるかどうかを決定します。借金を支払うために売却できる資産がある場合、申請はおそらく拒否されます。 IRSのCompromise Pre-Qualifierツールのオファーは、資格があるかどうかを判断し、暫定オファー額を計算するのに役立ちます。.ツールを使用して、承認される可能性が十分にあると判断したら、ステップバイステップの手順と適用する必要のあるすべてのフォームをCompromise Bookletのフォーム656-Bで見つけることができます。また、払い戻し不可の186ドルの申請料を用意する必要があります。.一括払いまたは一連の定期的な支払いを提供できます。どちらにしても、申請料に加えて、最初の支払いを提出に含める必要があります。最初の支払いのサイズは、一括払いを提供するか定期的な支払いを提供するかによって異なります。一括払いの申し出では、最初の支払いは申し出総額の20％です。定期的な支払いの場合、最初の分割払いを含めて、IRSがオファーを検討している間、毎月の支払いを続ける必要があります.ステップ4：追加の収入源を探す税金の借金を返済することが優先事項です。すぐに残高を返済するための現金がない場合は、追加の現金を獲得する他の方法を探すことを検討できます。これらには以下が含まれます。追加のアルバイトをする職場での残業ボランティアギグエコノミーでサイドハッスルに取り組む（Uber orの運転など） リフト;車を共有する トゥロ;のパッケージを配信する Amazon Flex;を介して子供、大人またはペットの世話 Care.com;食べ物や食料品を ドアダッシュ, ポストメイト, または インスタカート;またはペットの座りと犬の散歩 ローバー）あなたの家の部屋を借りる Airbnb またはルームメイトを介して取得 Roommates.comeBay、Craigslist、Facebook Marketplace、またはガレージセールで商品を販売する覚えておいてください、もしあなたがside騒でお金を稼ぐか、部屋を借りることによって、その収入は課税対象となります。収益の一部を税金をカバーするために取っておき、予想される支払いを検討することを忘れないでください。そうすれば、来年も同じ状況に陥ることはありません。.ステップ5：経費を削減するもしあなたがIRSにかなりの負債を負っており、それを支払うお金がない場合、あなたの問題はお金が少なすぎて稼ぐのではなく、あなたが作るものの多くを使うことかもしれません。その場合、費用を削減する方法を探す必要があります。毎月の支出額を減らすためのいくつかのアイデアを次に示します。エネルギー代を削減. 電気機器を使用していないときは電源プラグを抜き、タイマーと電源タップを使用して、給湯器の温度を下げます。地元の電力会社に問い合わせて、特定の時間または曜日に無料のエネルギー監査を提供しているか、より低い料金を提供しているかを確認し、これらの割引料金の時間に主要なアプライアンスを実行します.未使用のメンバーシップとサブスクリプションをキャンセルする. どのくらいの頻度で実際にジムに行ったり、そのサブスクリプションボックス内のすべての製品を使用したり、毎月家に届けられる雑誌のスタックを読んだりしますか？サブスクリプションベースのビジネスモデルはどこにでもあり、ここでは月額5ドル、月額10ドルはそれほど多くないように思えますが、ほとんど使用しない製品やサービスに数百ドルを費やすことになります。銀行またはクレジットカードの明細書で、忘れられたサブスクリプションを確認し、不要になったものはキャンセルします。使用することもできます Truebill 未使用のサブスクリプションを見つけたり、携帯電話やケーブルなどの請求書を交渉したりするのに役立ちます.ケーブルを切る. Leichtman Research Groupの最近の調査によると、平均的なケーブルテレビ加入者は月額$ 107を支払っており、これは年間約1,300ドルです。お気に入りのショーにアクセスしたり、少なくともプレミアムからベーシックケーブルにダウングレードしたりするための、より安価な方法を探してください。.自宅で食事を作る. 外食とテイクアウトは時間を節約できますが、費用は莫大になります。労働統計局によると、平均的な消費者は家から離れた食べ物に年間3,365ドルを費やしている。お金を節約するには、一度にたくさんの食事を準備し、後で簡単に再加熱できるようにそれらを凍結するなど、自宅での食事をより便利にする他のオプションを見てください.保険を購入する. J.D....

私たちのほとんどにとって、贈り物は簡単です。あなたは余裕があるものなら何でも贈り、愛する人にそれを楽しんでもらいます。ただし、非常に寛大な場合は、贈与税を考慮する必要があります。贈与税の規則について知っておくべきことは次のとおりです.IRSはギフトを何と見なしますか?IRSに任せて、完全にシンプルで快適な言葉を使い、複雑な定義を付けてください。 IRS Publication 559は、「有形または無形の財産（金銭を含む）、財産の使用、または財産からの収入を受ける権利が与えられた場合、少なくとも同等の価値の見返りを期待することなく贈与されます。」その定義により、ギフトは多くの状況で機能します。あなたは彼らを助けるために友人や家族にお金を与えるかもしれません。誰かに車、家具、別荘の使用、またはビジネスへの興味を与えるかもしれません。誰かがあなたに負っている借金さえ許すかもしれません。それらはすべて贈り物と​​考えることができます.ただし、慈善と寛大さを混同しないでください。控除を項目化すると、慈善団体への贈り物を差し引くことができます。ただし、個人への贈り物は控除できません。受取人は贈り物を課税所得として請求する必要はなく、贈り物をするための控除を受けることはできません.贈与税についてギフト税は、ごくまれな状況を除き、ギフトを贈る人によって支払われます。贈与を報告するために贈与税申告書を提出することなく、連邦贈与税控除額までの個人に贈与することができます。 2019年の税年度の年間除外額は15,000ドルです。除外は、与えられたギフトの合計ではなく、個人ごとに適用されます.たとえば、あなたが結婚していて、あなたとあなたの配偶者には3人の子供がいるとしましょう。あなたとあなたの配偶者は、あなたの3人の子供にそれぞれ年間最大15,000ドルを与えることができます。合計で、あなたとあなたの配偶者は2019年に子供に90,000ドルを非課税で与えることができ、ギフト税申告書を提出する必要はありません.もっと配りたい場合はどうしますか？あなたが結婚しておらず、家の頭金のために彼女に20,000ドルを与えることによってあなたの子供の一人を助けたいとしましょう。あなたは彼女に年間の除外額よりも多くを与えているので、フォーム709を使用してギフト税申告書を提出する必要があります。.あなたが結婚してコミュニティの財産状態に住んでいる場合、コミュニティの財産の贈り物はあなたと配偶者の半分が与えられたとみなされ、あなたはそれぞれあなたの半分の贈り物を報告するためにフォーム709を提出する必要があります.ただし、生涯免除と呼ばれるもののおかげで、ギフトに税金を支払う必要がまったくない場合があります.生涯免除贈与者は、税金を支払うことなく、生涯免除額から年間除外額を超える贈答品を差し引くことができます。 2017年の減税と雇用法（TCJA）の成立により、2025年の課税年度を通じて生涯免除が1,118万ドルに大幅に増加しました。生涯免除を使い切るほど寛大な場合、支払うギフト税率は18％から40％の範囲です。ただし、税の計算にはいくつかの例外と特別なルールがあるため、ギフト税の計算の詳細については、フォーム709の手順を参照してください。.ライフタイム免除をタップすると、死亡時に連邦税から除外できる金額が減ることに留意してください。たとえば、2019年に200万ドルの生涯免除を使用し、2025年に亡くなった場合、相続税の除外は1,118万ドルではなく918万ドルになります。生涯免除は、納税者と配偶者に別々に適用されるため、カップルの生涯免除の合計は、2025年までに2,236万ドルになります。.個々の贈答品が年間の贈与税控除額より少ない限り、好きなだけ多くの個人に贈ることができます。生涯の免除、または相続税の免除を減らさない.ギフトの免税生涯の免除で削り落とすことを心配している場合、その援助を贈り物と宣言せずに財政援助を提供できる状況がいくつかあります。フォーム709の手順では、これらの例外について詳しく説明しています。教育. 友人や家族の私立学校や大学の授業料を支払う場合、それが年間15,000ドル以上かかる場合でも、この授業料を教育機関に直接支払う限り、ギフトとはみなされません.健康. その人が健康保険に加入していないために医療費を支払う場合、または誰かが援助を必要とする場合に在宅医療補助者に支払う場合、病院または在宅医療機関に直接支払う限り、それは贈り物とはみなされません.配偶者. あなたとあなたの配偶者が別々の銀行口座または投資口座を維持している場合、課税対象とみなさずに、必要なだけのお金をお互いに与えることができます。 1つ問題があります。あなたは両方ともアメリカ国民でなければなりません。米国市民ではない配偶者への贈答品の年間制限は、2019年に155,000ドルです.政治. 税金を支払うことなく政治団体に寄付することができます。ただし、これらは慈善寄付とはみなされないため、帰国時に差し引くことはできません.さまざまな形のギフトギフトが株式または不動産の形をとる場合、1人あたり15,000ドルの制限が引き続き適用されます。ギフト贈与者は、公正な市場価値に基づいて番号を決定する必要があります。たとえば、株式シェアのギフトを贈る場合、株式が譲渡された日に市場価格を計算します。不動産を贈る場合は、現在の価値を判断するための評価を取得する必要があります.また、受信者に費用ベースを提供する必要があります。株式の場合、あなたの基準は、株式を購入したときの費用から、仲介手数料を差し引いたものに加えて、長年にわたって再投資された配当金です。資産については、資産に対して支払った金額に加えて、資産に加えられた改善額から減価償却費を差し引いた金額が基準となります。あなたのベースは、プロパティの受信者のベースになるため、彼らはそれを売るときに利益を計算するためにその情報が必要になります.寄付者の生涯に贈られる贈り物の場合、寄付者の基礎は受取人の基礎となります。寄付者の死亡時に受け取った財産の贈り物は、死亡日に公正な市場価値への段階的な基礎を得る.以下に例を示します。それぞれ10ドルで100株を購入したとします。それはあなたの基礎を1,000ドルにします。これらの株式をそれぞれ100ドルの価値があるときに息子に譲渡するとします。あなたの息子が数年間それらを保持し、それから120ドルでそれらを売れば、彼はキャピタルゲインを得るでしょう。仲介手数料を無視すると、彼の収益は120ドルx 100 = 12,000ドルになります。彼のキャピタルゲインは、彼の収入からベーシスを引いたもの、または$ 12,000-$ 1,000 = $ 11,000になります。.同様に、あなたが娘に60,000ドルで購入した家を贈り、長年にわたって20,000ドルの改善を加えたとします。あなたの基本は80,000ドルです。あなたの娘は振り向いて、100,000ドルで家を売ります。彼女はキャピタルゲイン税を20,000ドルのゲインで支払う.最後の言葉ほとんどの人は家族や友人への寄付を楽しんでおり、贈与税の除外の制限が強化されたことで、誰にとっても簡単になっています。ルールはまだ複雑ですが、.寛大さが毎年の贈与税の除外に近づいた場合、資産計画の弁護士または公認会計士に相談して、資産を移転し税戦略を最大化する方法を決定するのが最善です。そして、あなたが提出したすべてのギフトとギフト税申告の良好な記録を必ず保管してください。.年間除外額を超えるギフトを贈ったり受け取ったりしたことはありますか？友達や家族を助けるために贈答品を使用する予定ですか、それとも遺産税への露出を減らす予定ですか?

連邦所得税は累進的な税制であり、高所得の納税者は低所得者よりも高い税率で支払います。ただし、社会保障税とメディケア税は進歩的ではありません。低所得の賃金労働者は、高所得者よりも給与の多くを給与税に支払うことになり、事実上、彼らの税金は効果的に大きくなります。この効果を相殺し、人々が働くことを奨励するために、議会は1975年に所得税控除（EITC）を作成しました.このプログラムは現在も順調に進んでおり、低所得者および中所得者、特に扶養されている子供を持つ人々に税の軽減と追加収入を提供しています.EITCを理解するEITCは、働く人々に利益をもたらす税額控除です。これは還付可能なクレジットです。つまり、税額をゼロに減額すると、その年の給与から源泉徴収された税額以上の還付を受けることができます。.クレジットの資格を得るには、IRSが「収入」と呼んでいるものが必要です。これには、農業、自営業からの賃金、給与、チップ、コミッション、収入が含まれます。ただし、社会保障、福祉、または年金のみを受け取る個人、または投資から生計を立てる個人は、EITCの対象外です.子どものいる家族は、子どものいない家族よりも大きなクレジットを受け取る資格がありますが、所得が高くなるとクレジットは段階的に廃止されます.誰がEITCを取ることができます?EITCを申請するにはいくつかの要件がありますが、多くの働くアメリカ人はそれらを満たしています。申請状況と資格のある子供の数で決まる限度以下の収入を得ている必要があります.あなた、あなたの配偶者、およびあなたが申告書に記載する資格のある子には、社会保障番号が必要です。個人納税者番号を使用してEITCを請求することはできません.既婚のファイリングとして個別にファイリングすることはできませんが、他のファイリングステータスは問題ありません.あなたは一年中米国市民または居住外国人であるか、税年の12月31日以前に結婚した米国市民または居住外国人と共同申告しなければなりません.他の誰かの資格のある扶養家族になることはできません.フォーム2555の提出を必要とする外国人所得はありません。また、年間の投資収入は3,600ドル未満でなければなりません。.資格のある子供がいない場合、あなた、または共同で申請する場合はあなたの配偶者-少なくとも25歳ですが、年末までに65歳未満でなければなりません。二人とも半年以上米国に住んでいたに違いない.IRSはEITCの「収入」をどのように考慮しますか?稼得した収入には、自営業利益、賃金、給与、チップなど、従来の収入源がすべて含まれます。 EITCの目的のために、組合のストライキ給付を請求することができます。また、最低定年を下回っている場合は、長期障害利益.また、所得税に非課税の戦闘報酬を含めて、EITCを請求することもできます。.IRSがEITCの目的で獲得した収入を考慮しない収入の例には、次のものがあります。慰謝料と養育費失業手当社会保障および年金を含む退職所得利息、配当、キャピタルゲインなどの投資収益刑務所の受刑者が仕事中に受け取った給料2019年のEITC所得制限EITCの目的は低所得の人々に利益をもたらすことであるため、所得が特定の制限を下回った人々のみが利用できます.所得制限と利用可能な最大税額控除は、配偶者や親のステータスに応じて異なります。子どものいる納税者は、子どものいない納税者よりも多くの収入を得ることができますが、それでも資格を得ることができます。誰もが最大の税額控除を受けるわけではないことに留意してください.あなたの稼いだ収入と調整した総収入（フォーム1040の行8b）はそれぞれ以下でなければなりません：50,162ドル（55,952ドルは共同でファイリングします）3人以上の資格のある子供と46,703ドル（52,493ドルの結婚申請）41,094ドル（46,884ドルが共同で提出されたファイリング）適格な子供1人と資格のある子供を伴わない15,570ドル取得できる最大税額控除は次のとおりです。資格のある子供が3人以上いる場合は6,557ドル資格のある2人の子供と一緒に5,828ドル適格な子供1人と一緒に3,526ドル資格のある子供なしで529ドルご覧のとおり、クレジット額と所得制限は、子供を持つ納税者、特に独身者の家族に大きな重みがあります.EITCの資格のある子供EITCを申請するには、お子様は対象となるお子様のIRS定義を満たしている必要があります.資格のある子供は誰ですか?「適格な子供」という用語は、あなたの生物学的または養子になった子供だけではありません。 IRSには、資格のある子供かどうかを判断するのに役立つ4つの部分からなるテストがあります。関係. その人は何らかの形であなたに関係していなければなりません。彼らはあなたになることができます：息子、娘、継子、対象の里子、養子、またはそれらの子孫（あなたの孫など）兄弟、姉妹、半兄弟、半姉妹、義兄弟、義姉妹、またはそれらの子孫（やneなど）年齢. その人は、年末に19歳未満、または年末に24歳未満のフルタイムの学生でなければなりません。共同申告を提出する場合、資格のある子は、あなたまたはあなたの配偶者より若い必要があります。ただし、その年の終わりにその人が永続的かつ完全に障害を持つ場合、年齢要件は適用されません.居住. その人はあなたと一緒に米国に住んでいたに違いありません-またはあなたが半年以上にわたって共同申告書を提出した場合はあなたの配偶者と一緒に住んでいたはずです.ジョイントリターン. 一般に、あなたは配偶者と共同で返還を申請している誰でも資格のある子供として主張することはできません。子どもと子どもの配偶者が十分な収入を得ることができなかったために納税申告書を提出する必要がなかった場合には例外があります。.個人を資格のある子供として主張できるのは1人のみです。資格のある子供として誰かを請求できると複数の人が信じている場合、IRS Publication 596には、誰がクレジットを請求するかを決定するのに役立つタイブレーカー規則が含まれています.EITCの申請EITCの資格要件を満たした後、ここでクレジットを計算し、納税申告書に請求する方法を示します。.所得税額控除の決定ような会社からの評判の良い税務準備ソフトウェアを使用して TurboTax または、資格のある税務申告書作成者と協力することが、クレジットを計算する最良の方法です。自分で返品を準備する場合は、IRSのオンラインEITCアシスタントを使用してクレジットを確認することもできます。.IRSは、一部の納税者に、IRSにEITCを計算させるオプションを提供します。 IRSにクレジットの計算を依頼するには、返品書類を提出し、Publication 596に概説されている手順に従う必要があります。.EITCの請求方法?EITCを申請するには、受給資格のある金額を計算し、フォーム1040の行18aに入力します。資格のある子供がいる場合は、スケジュールEICも完了する必要があります。.EITCの対象となる一部の個人は、十分なお金を稼がないため、法的に納税申告書を提出する必要はありません。ただし、EITCを主張する唯一の方法は、納税申告書を提出することです。 EITCの資格があると思われるが、申告書を提出する必要がない場合は、とにかく納税申告書を提出して、この貴重なクレジットを見逃さないようにすることができます。.州のEITCプログラム連邦EITCに加えて、26の州とコロンビア特別区は、居住者に独自の所得税控除プログラムを提供しています。通常、州EITCは連邦EITCの割合です。一部の州では、返金可能なクレジットです。それ以外の場合、払い戻しはできません。つまり、その年に支払った税額以上の払い戻しは受けられません。 IRSは、参加している州のリストとその割合を維持しています。.最後の言葉稼得した所得税控除は、多くの低所得者や家族にとって大きな助けになります。 EITCの資格を有する一部の人々は、法的に申告書を提出することを義務付けられていないため、提出しないことで逃します.過去数年間は資格を有していたがEITCを取得しなかったと思われる場合は、元の納税申告書を提出した日から3年以内にForm 1040Xを使用して修正します.EITCを取得したことがありますか？今年もまた取るつもりですか?

控除とクレジットはどちらも税額を引き下げますが、異なる方法で機能します。控除は課税所得を減らし、クレジットは税負担を減らします。たとえば、あなたが22％のタックスブラケットであり、100ドルの控除がある場合、その控除により22ドルの税金（100ドルの22％）が節約されます。ただし、100ドルの税額控除がある場合は、100ドルの税金が節約されます。それは、税額控除があなたの納税義務のドルからドルの減少であると彼らが言うとき、税のプロが意味することです.ここでは、税額控除と税額控除の違いを詳しく見ていきます。.プロのヒント：次のような会社の納税準備ソフトウェアを使用する場合 TurboTax, 彼らはあなたが主張することを許されている税額控除と税額控除に基づいてあなたの納税義務を適切に計算します.税額控除 簡単に言えば、所得税の控除は、税率に応じて所得の額を減らします。控除には2種類あります。1.項目別控除項目別控除は、課税所得を下げるために使用できる特定の税控除です。一般的な項目別控除には以下が含まれます。医療費州および地方の所得税固定資産税住宅ローンの利子慈善寄付住宅所有者や税率の高い州に住んでいる人は、通常は住宅ローンの利子、財産税、州の所得税などとにかく支払う費用が関係するため、項目別控除が大好きです。税控除は、すでに消費しているお金の一部を回収するための素晴らしい方法です。ただし、これらの控除を利用することで誰もが恩恵を受けるわけではありません.項目別控除の請求から利益を得るには、標準控除を行う代わりに、スケジュールAを使用して控除を個別にリストする必要があります。標準控除額は、申請状況に応じて変わる固定金額です。 2019年の返品の場合、標準的な控除は次のとおりです。独身または既婚のファイリングは個別に$ 12,200夫婦での共同出願または適格な未亡人（24）に対して24,400ドル世帯主に対して18,350ドル65歳以上または盲目の納税者の場合、標準控除額は、単一申告者で1,650ドル、既婚納税者で1,300ドル増加します。.標準控除または項目別控除のうち、どちらか大きい方の税制上の優遇措置を請求できます。多くの納税者は、標準的な控除額を超える項目別控除を持っていませんが、それは彼らが税控除をまったく利用できないという意味ではありません.2.上限控除標準的な控除を主張する人々が彼らの税法案を下げるのにまだ使用できる少数の税控除があります。これらは、調整総所得（AGI）を削減するため、「上限」控除と呼ばれます。一方、項目別控除は、課税所得を削減します。.AGIは、特定の控除を差し引いた税年度​​の総収入の測定値です。 AGIは、納税者が他の多くの控除やクレジットを請求する資格に影響するため、多くの人々にとって重要な数字です。たとえば、医療費を項目別控除として請求する場合、医療費が2019年の税金に対してAGIの7.5％を超えた場合にのみ利益を得ます。したがって、AGIが40,000ドルで医療費が4,000ドルの納税者は、控除として1,000ドル、または費用の4,000ドルから7.5％の制限を差し引くことができます（7.5％x 40,000 = 3,000ドル）.一方、AGIが60,000ドル、医療費が4,000ドルの納税者は、これらの医療費から利益を得られません。控除を受けるには、4,500ドル（60,000 x 7.5％）以上必要です。それが、上記の控除が非常に価値がある理由です-多くの減税を請求するあなたの能力に影響します.上限控除は、フォーム1040に添付されているスケジュール1の「所得への調整」セクションに表示されます。教育費予備役、パフォーミングアーティスト、および手数料制の公務員の特定の事業費健康貯蓄口座（HSA）の寄付軍隊のメンバーの移動費用自営業税の控除可能な部分自営業のSEP IRA、SIMPLE IRA、およびその他の有資格プランへの貢献自営業の健康保険料貯蓄の早期引き出しに対する罰則慰謝料を支払ったIRAへの控除可能な寄付学生ローンの利子超過控除は税額控除ほど価値がないかもしれませんが、それでも利益を享受できます。 AGIを下げることにより、これらの控除により、所得制限に基づいて他の税控除を申請できるようになる場合があります.税額控除 税額控除は課税所得を減少させますが、税額控除は税金の直接減額です。 AGIを把握し、標準控除または項目別控除のいずれかを適用し、納税額を計算した後、利用可能な税額控除を利用することにより、その金額を減らすことができる場合があります。.通常、主要な税額控除には多くの報道がありますので、おそらくいくつか聞いたことがあるでしょう：所得税控除（EITC）. 所得税控除は、低所得または中所得の家族向けに設計されています。 2019年度の税額は、529ドルから6,557ドルの価値があります。これは、子供の数、婚mar状況、および給与の額によって異なります.児童税額控除. 児童税額控除は、子供1人あたり最大2,000ドル、子供以外の扶養家族ごとに最大500ドルの価値があります。このクレジットは、高所得の納税者に対して段階的に廃止されます.子どもと扶養家族のクレジット. 子どもと扶養家族のクレジットは、あなたが働くことができるように、子どもまたは他の扶養家族の介護費用を相殺するように設計されています。 1人の子供の最大3,000ドルの費用と2人以上の子供の6,000ドルの費用の20％から30％の間の価値があります.アメリカの機会税額控除. American Opportunity Tax Creditは、学生1人あたり最大2,500ドルの価値があります。このクレジットは、学部教育の最初の数年間の授業料、活動費、書籍、消耗品、および機器に対するものです。学生は、クレジットの資格を得るために、少なくともハーフタイムに登録する必要があります.生涯学習クレジット. ライフタイムラーニングクレジットは、資格のある授業料および関連費用の返品ごとに最大2,000ドルの価値があります。学部、大学院、および専門の学位コースに使用できます.採用クレジット. このクレジットには、子供1人あたり最大14,080ドルの養子縁組費用が含まれます。クレジットが未払い税額を超えている場合、クレジットの未使用部分を最大5年間繰り越すことができます.セーバーのクレジット. Saver's Creditは、低所得から中所得の納税者がIRAまたは雇用主が提供する退職プランでの退職を節約できるように設計されています。単一の納税者の場合は最大2,000ドル、夫婦の場合は最大4,000ドルの価値があります。.住宅エネルギー税額控除. 住宅用エネルギー税額控除は、太陽熱温水器、太陽電気機器、風力タービン、燃料電池のプロパティを含む、家庭または家庭に設置された代替エネルギーシステムのコストの最大30％の価値があります。.プラグイン電気駆動自動車クレジット. このクレジットは、プラグイン電気自動車を購入するための最大7,500ドルの価値があります。車には少なくとも4つの車輪と、少なくとも4キロワット時の容量の充電式バッテリーが必要です。資格を得るには、新しい車を購入する必要があります。中古車は対象外です.外国税額控除. このクレジットは、外国で働いているか、外国からの投資収入がある納税者が利用できます。同じ所得に対する米国税の対象となる場合、外国または米国の所有物に支払われるか、または支払うべき外国税の控除を提供します.一部のクレジットは返金可能で、他のクレジットは返金不可です.還付可能な税額控除還付可能な税額控除は、納税義務がなく、源泉徴収されていない場合でも恩恵を受けることができるため、特に価値があります。このカテゴリには、EITC、アメリカの機会税額控除、および児童税額控除の一部を含むいくつかのクレジットがあります.たとえば、納税義務が1,000ドルであり、計算されたEITCが2,500ドルであるとします。 EITCの1,000ドルは、納税義務をゼロに引き下げ、1,500ドルの残高を払い戻します。.返金不可の税額控除返金不可の税額控除も、納税義務に大きな違いをもたらす可能性があります。ただし、彼らはあなたが借りている金額をゼロに減らすことができますが、クレジットはあなたが借りている税の金額を超えることはできません。言い換えれば、返金不可のクレジットは、源泉徴収または年間の推定支払額を介して支払った金額以上の返金を決して発生させません。.返金不可のクレジットには以下が含まれます。子どもと扶養家族のクレジット生涯学習クレジット採用クレジットセーバーのクレジット住宅エネルギー税額控除プラグイン電気駆動自動車クレジット外国税額控除多くのクレジットには、複雑なルール、収入制限、例外があります。税務顧問は、利用可能なクレジットをふるいにかけ、あなたに該当するものを見つけるのを助けることができます.最後の言葉これらの税額控除と税額控除に適用される制限、規則、および例外をナビゲートすることは困難な場合があります。からのオンライン税準備ソフトウェアの使用 TurboTax...

納税申告書を提出していません。拡張機能をリクエストしませんでした。今、あなたは何をすべきかわかりません.まず、パニックにならないでください。 IRSスペシャルエージェントはあなたの家を襲撃しません。ただし、できるだけ早くコンプライアンスを遵守することが不可欠です。払い戻しの義務があるのか​​、IRSに税金がかかっているのかにかかわらず、これを行うためのアドバイスを次に示します。.返金の場合IRSから払い戻しを受ける場合、遅れて返品しても罰則はありません。しかし、それはあなたがあなたの時間を取るべきだという意味ではありません.還付期日から3年以内に、源泉徴収、推定納税、または還付可能クレジットによる還付を請求することができます。つまり、2018年の返品の場合、2022年4月15日にウィンドウが閉じます。3年後、未請求の払い戻しは米国財務省の財産となります.長い間、納税申告義務を先延ばしにしないと思いますか？毎年百万人を超える人々が行っています。毎年、IRSは、納税者が没収しようとしている未請求の払い戻しで数十億ドルを発表することにより、コンプライアンスに違反したファイラーを獲得するためにメディアをプッシュします。 2019年3月、政府機関は合計で約14億ドルの所得税の還付を受け、2015年のフォーム1040を提出しなかった推定120万人の納税者を待っていました。IRSは、還付の中央値を約879ドルと推定しました。.その締め切りはもうすぐ遠いように思えるかもしれませんが、2019年の納税申告の締め切りはすぐに来るでしょう。納税申告義務が積み重なる前に、2018年の利益率を今すぐ二乗することをお勧めします。税務ソフトウェアを使用して、今日から税金の申告を開始してください H＆Rブロック そして、あなたが未払いの払い戻しを請求する.税金を借りている場合幸運な納税者が払い戻しを期待していない場合、できるだけ早く納税申告書を提出することがさらに重要です。返品が滞納されている毎日、IRSは未払い残高に対して罰金と利息を請求します。あなたが支払わなければならないかもしれないペナルティの3種類があります.1.罰則の不履行期日までに連邦税申告書を提出しない場合、IRSはペナルティーの提出の失敗を請求します。ペナルティは未払い税の5％ですが、両方のペナルティが適用される月については、ペナルティを支払わなかった分だけ減額されます（ペナルティを支払わなかった場合の詳細は下記）。ペナルティを支払うことができなかった場合、満月または返品が最大5か月遅れた月の一部に適用されます。返品が30日以内に遅れた場合でも、1か月分のペナルティが請求されます.また、返品が期日から60日を超えて提出された場合、IRSには最低遅延の罰則があります。最小ペナルティは、次のうち小さい方です。期限内に納付しなかった申告書について報告するために必要な税金の100％インフレに合わせて毎年調整される特定の金額（2018年1月1日から2019年12月31日までの返品の場合、最低ペナルティは210ドルです。2020年1月1日には215ドルに増加します）2.ペナルティーを支払うことの失敗4月15日の期限までに申告時に申告された税金を全額お支払いいただけない場合、IRSはペナルティーを支払わなかったことを請求します。ペナルティは、期日までに支払われなかった税の0.5％です。このペナルティは、毎月または月の一部に適用され、納税が全額支払われるか、ペナルティが未払いの税金の25％に達するまで、お支払いが遅れます。.たとえば、2019年5月30日に2019年4月15日に期限が来た2018年の返品を提出し、返済には500ドルの残高があり、同じ日に支払ったとします。 IRSは、2か月（4月と5月）の提出の不履行と罰金の不履行の両方を請求します。ペナルティは次のように計算されます。罰則の不履行$ 500の5％x 2か月50.00ドル罰金の支払いの失敗$ 500の0.5％x 2か月5.00ドル両方のペナルティが適用される2か月間の削減 - 5.00ドル合計ペナルティ50.00ドル3.適切な推定税の支払いの失敗税額の見積もりを行う必要があり、納税額を支払わなかった場合、または必要以上に支払われなかった場合、IRSは税金の見積もり額を請求する場合があります。源泉徴収と返金可能なクレジットを差し引いた後、少なくとも1,000ドルを支払う必要がある場合は、通常、推定納税が必要です。税額の見積もりは、フォーム2210を使用して必要な分割払いごとに個別に計算されます.上記のペナルティに加えて、IRSは未払い額と遅延提出ペナルティに利息を請求することができます。金利は、連邦短期金利プラス3％です。このレートは3か月ごとに設定されます。 2019年の第2四半期は6％です。関心化合物は毎日.状況によっては、IRSは最初の違反に対して推定税額のペナルティを免除します。最初のペナルティ削減の資格を得るには、次の3つの基準を満たす必要があります。納税申告書を提出する必要はありませんでした、または過去3税年のペナルティはありませんでした現在必要なすべての納税申告書を提出したか、提出期限を延長した税金の支払い、または支払いの手配通常、IRSは期限を過ぎた支払いの利子を放棄しませんが、罰金が免除された場合、遅滞の罰金に課せられた利子は削除されます.一部の納税者は、納税額を支払うことができないため、誤って納税申告書を提出することを避けていますが、罰金と利子はいつ申告しても納税期日から発生します。そのため、返品を提出し、できる限りお支払いいただき、残高の支払いオプションを検討することをお勧めします.納税申告書の提出方法納税申告期限を逃す理由は納税者自身と同じくらい多様ですが、ここにあなたがあなたの申告を遅らせるかもしれないいくつかの一般的な理由とそれらを通して働くためのヒントがあります.税務専門家に余裕がない場合最も単純な納税申告書を除き、納税申告書を手で記入するのは悪夢です。わかりにくい指示をナビゲートする必要があり、間違った行に情報を入力したり、計算エラーを起こすリスクがあります。.税務の専門家を雇うには費用がかかる場合があり、オンラインの税務準備ソフトウェアには通常料金がかかります。幸いなことに、多くの無料のオンライン税ソフトウェアプログラムが利用できます。最もよく知られているのは H＆Rブロック そして TurboTax. 誰もが無料申告の資格を得るための独自のルールと制限を持っているので、あなたのための正しいものを見つけるために無料のオンライン税準備ソフトウェアとサービスのこのリストをチェックしてください。.W-2またはその他の税務フォームが見つからない場合おそらく移動、洪水、または火災の最中に、W-2やその他の税務書類を紛失しましたか？もしそうなら、あなたは賃金と収入のトランスクリプトを注文することにより、IRSに報告されたすべての収入と控除の詳細を得ることができます。このトランスクリプトには、W-2、1099、1098など、IRSがお客様に代わって受け取る情報リターンからのデータが含まれます。この情報は最大10年間利用可能です.推定納税に関する情報が不足している場合は、税収記録をリクエストすることでこの情報を取得できます。これには、前年度の申告からの推定支払、源泉徴収、超過支払など、アカウントに適用されるすべての支払が含まれます.IRS WebサイトのGet Transcript toolを使用するか、フォーム4506-Tを提出することにより、賃金および収入の成績証明書と税勘定記録を要求できます。.残念ながら、これらのトランスクリプトには、返品時に通常請求する利用可能なすべての控除が含まれていない場合があります。結局のところ、IRSに報告されるのは収入と控除のみです。代理店は、去年チャリティーにどれだけ寄付したか、または多額の自己負担医療費があったかどうかを知りません。寄贈先の非営利組織に領収書の重複を依頼するか、それらについては医師のオフィスからアカウント履歴を取得する必要があります。ただし、これらのトランスクリプトは、税務書類の再作成に向けた良い出発点です.あなたが支払うことができる以上の借りがある場合繰り返しますが、納税額を支払う余裕がないため、納税申告を避けることは賢明なことではありません。他の罰則や利息に加えて罰則を科せなかった場合にのみ発生します。できるだけ早く提出し、返済でできる限り支払いを行ってから、税金負債に対処するためのオプションを検討します.最後の言葉滞納納税申告書は、さまざまな結果をもたらす可能性があります。申告されていない税金の払い戻しは、本質的に無利子のローンまたはIRSへの贈り物です。罰金と利子は必要以上にお金をあなたのポケットから取ることができ、IRSの徴収措置はあなたの銀行口座または賃金の徴収につながる可能性があります。また、住宅ローン、ビジネスローン、または連邦政府の財政援助を得るあなたの能力を妨げる可能性があります.納税申告を処理し、苦労して稼いだお金をIRSに送ることを好む人はいませんが、法律では、申告要件があることを毎年申告することを義務付けています。だから、あなたの納税申告書を提出し、IRSで良好な状態に戻ります。税金に関しては、問題を遅らせるよりも早めに対処することが常に最善です.納税申告の締め切りを逃しましたか？返品の提出を妨げているのは何ですか?

投資を売却する場合、売却からの全収入ではなく、得た利益に対してのみ税金を支払います。そのため、販売プロセスを通じて資産を取得した時点から良好な記録を保持する必要があります。資産の保有期間や限界税率など、いくつかの異なる要因が、支払う金額に影響します.キャピタルゲインとキャピタルロスの税規則について知っておくべきことは次のとおりです。.キャピタルゲインとロスとは?キャピタルゲインとキャピタルロスが税にどのように影響するかを完全に理解するには、いくつかの基本的な用語に精通する必要があります。以下に、知っておくべき定義をいくつか示します。資本資産. 一般的に、資本資産という用語は、株式、債券、不動産、または価値のあるその他の資産を指します。 IRSは、家、車、所有物など、あなたが所有するほとんどすべてを資本資産と見なします。ビジネスがある場合、資本資産には、在庫など、ビジネスに使用されるものは含まれません。.資本利得. キャピタルゲインとは、資本資産を売却した後に受け取る利益から元のコストを差し引いたものです。株式などの資本資産を所有している間は、株式の価値が上昇しても税金を支払う必要はありません。ただし、株を売るときに、株に対して支払った金額を超えて売る場合、販売価格と株に対して支払った金額の差額に加えて、支払った手数料に税金を支払います.キャピタルロス. 資産に支払った金額より少ない資本資産を売却すると、キャピタルロスが発生します。.コスト基準. 資本資産の費用ベースは、手数料または税金を含む、資産に対して支払った金額です。.投資を定義する方法がわかったので、IRSがそれらを処理する方法を見てみましょう。.キャピタルゲインの課税方法?キャピタルゲインに対して支払う税金の額は、売却額、資産を所有した期間、および取り扱っている資本資産の種類によって異なります。キャピタルゲインを確認するときは、次のことを考慮してください。長期保有期間と短期保有期間キャピタルゲインまたはキャピタルロスの税額を計算する際に重要な2つの保持期間があります。短期. 短期キャピタルゲインまたはロスは、1年（365日）以下所有している資産を指します.長期. 長期的なキャピタルゲインおよびロスは、1年（365日）以上所有している資本資産から発生します。.短期キャピタルゲインと長期キャピタルゲインは、異なる税率で課税されます。短期または長期のどちらで利益が課税されるかを決定し、資産のコスト基準を把握するには、以下を示す書類が必要です。資産を購入した正確な日付支払った税金または手数料を含む購入価格（不動産の改善や配当の再投資など、資産の価値を高めるために行われた追加の投資も追跡する必要があります）商品を販売した正確な日付資産について受け取った販売価格と、それを販売するための手数料またはその他の費用適切な文書をすべて入手したら、キャピタルゲインまたはキャピタルロスとして宣言する正確な金額を計算し、適用税率を決定できます。.キャピタルゲイン税率短期キャピタルゲインは、仕事からの賃金など、通常の収入と同じ税率で課税されます。一方、長期キャピタルゲインは、特別な長期キャピタルゲインレートで課税されます。.2017年の減税と雇用法（TCJA）の前は、これらの税率は通常の所得税区分に関連付けられていました。長期キャピタルゲインが10％または15％の所得税の範囲内に収まった場合、それらのゲインに対する税率は0％でした。それらが25％から35％の税率区分に該当する場合、それらの利益に対する税率は15％でした。そして、彼らが最大39.6％の税率の範囲内に収まった場合、最大20％の税率を支払いました.TCJAは、長期キャピタルゲインで0％、15％、および20％の税率を維持しましたが、通常の所得税の区分に縛られなくなりました。 2018年から2025年の税年度については、長期キャピタルゲインには独自の課税区分があります。 2019の場合：税ブラケットシングルジョイント世帯主0％0〜39,375ドル0〜78,750ドル0〜52,750ドル15％39,376〜434,550ドル78,751ドル-488,850ドル52,751ドル-461,700ドル20％434,551ドル以上488,851ドル以上461,701ドル以上ほとんどの人にとって、長期キャピタルゲイン税率は通常の所得税率よりも低いため、資産を1年以上保有することは有利です.特別なルールすべての資本資産が同じ方法で課税されるわけではありません。 IRSには、芸術品や骨as品などの家や収集品を販売する際の利益に課税するための特別なルールがあります.あなたの家を売ることのキャピタルゲインあなたの主たる住居を売って稼いだお金は、キャピタルゲインとみなされます。幸いなことに、税法はあなたにかなりの利益を非課税にすることができるいくつかの休憩を与えます.利益の最初の250,000ドルに対する税金はありません. これは大きなものです。自宅の売却で最初に支払った250,000ドルや、共同で申告する夫婦の場合は500,000ドルのキャピタルゲイン税を支払う必要はありません。この休憩の資格を得るには、家を所有し、販売前の過去5年間のうち2年間、主たる住居として居住していなければなりません。過去2年間、この除外を別の家で使用することはできません。詳細と特別な状況については、出版物523を参照してください。.クロージングコストと改善が基礎を高める. 自宅の費用には、法的費用、所有権、記録費用、手数料など、閉鎖費用の多くが含まれます。また、追加または大幅な家屋の改修の費用も含まれます（修理は含まれません）。これらの費用を追跡することで、大きな課税対象利益の回避に役立つ場合があります.例として、2009年に150,000ドルで家を購入し、閉鎖費用として4,000ドルを支払ったとします。あなたは主たる住居として家に住んでいて、その間に家に10万ドルの改善をしました。 2019年には、家を525,000ドルで販売します。課税対象の利益は次のとおりです。販売価格  525,000ドル少ない基準（$ 150,000 + $ 4,000 + $ 100,000）- 254,000ドル資本利得  271,000ドル除外が少ない- 250,000ドル課税所得    21,000ドル住宅の元の購入価格、支払った閉鎖費用、および住宅に加えた改善の適切な記録を保持することにより、不動産を売却する際に得た利益の相当な額に課税されることを回避できます。.グッズのキャピタルゲインアート、切手、コイン、骨、品、および時間とともに価値が高くなる傾向のあるその他のアイテムなどの収集品に投資する場合は、収集品の利益の税処理について知っておく必要があります.1年以内に所有される収集品の利益は、株式またはその他の資本資産の売却と同じ通常の所得税率で課税されます。ただし、1年以上保有されている収集品の利益は、利益の量に関係なく、28％のキャピタルゲイン税率で課税されます。.キャピタルロスが税に与える影響?資本資産を損失で売却する場合、その損失を使用して他の資本利得を相殺できます。キャピタルロスがキャピタルゲインを超えた場合、最大$ 3,000のその他の収入を相殺できます-結婚して配偶者とは別に申告する場合は、最大$ 1,500を差し引くことができます.たとえば、株Aを売却し、キャピタルゲインで5,000ドルを獲得したとします。また、ストックBを7,000ドルの損失で売却しました。その損失の5,000ドルを使用して、ストックAで得た利益を相殺することができます。また、資本損失の追加の2,000ドルを使用して、賃金などの通常の収入を相殺することができます。.キャピタルロスキャリーオーバー上記のシナリオで、在庫Bの損失が7,000ドルではなく9,000ドルだった場合はどうなりますか？その場合、その損失のうち5,000ドルを使用して株式Aの売却による利益を相殺し、3,000ドルを使用して他の収入を相殺することができますが、それでも1,000ドルのキャピタルロスが残ります。心配しないでください。今年は使用できませんが、その損失は消えません。将来の課税年度に使用できるキャピタルロスキャリーオーバーが発生します.キャピタルロスを請求するためのガイドラインはかなり制限されていることに注意してください。経験則では、投資目的で購入した資産のみがキャピタルロスを発生させることができます。したがって、自宅、車両、家具、または個人的に使用したグッズを紛失しても販売することはできません。.ウォッシュセールルールに注意してください株式市場のフォロワーは、投資家が不採算株を投棄してキャピタルロスを取り、税控除を受けるため、今年の最後の数週間にかなりの活動に気付きます。これは減税戦略となる可能性がありますが、買い戻しが速すぎるとキャピタルロスの控除が失われる可能性があるため、本当にその在庫を捨てるのかを確認する必要があります。.これはウォッシュセールルールと呼ばれ、投資家が年末に株を降ろし、キャピタルロスを主張し、すぐに株を買い戻すことを防ぐように設計されています。ウォッシュセールのルールでは、在庫を損失で売却し、売却の前後30日以内に「実質的に同一の」株式または証券を購入した場合、キャピタルロスを請求することはできません。.ウォッシュセールルールのより詳細な説明については、IRS Publication 550を参照してください。.最後の言葉株式や不動産への大規模な投資を勝ち取るには、運が悪いか、市場に目を向ける必要がありますが、高く評価された資産を販売する際には、税優遇税率を利用するための適切な計画が必要です。株式、債券、不動産保有の大きなポートフォリオがある場合は、税務上のエクスポージャーを管理するために、知識のある税務専門家と協力する必要があります。.証券や不動産に投資していますか？税引き時のキャピタルゲインとキャピタルロスの管理方法?

今日、第三の方法があります。多くの場合、ほとんどではありませんが、現代の納税者は、オンラインの税準備ソフトウェアを使用して、独自の納税申告書を作成し、提出します。評判の高い税務準備ソフトウェアプロバイダーには広範なカスタマーサポート部門があり、多くは人間の専門家によるサポートまたは実際の準備サービスを提供しています。しかし、ほとんどの税務準備日曜大工は、人間と相互作用することなく、プロセス全体を実行します。そして彼らはそのようにそれを好む.ただし、人間の税準備の専門家にはまだ十分な余地があります。ハイブリッド衣装 H＆Rブロック 対面での準備と堅牢なデジタルDIYパッケージを組み合わせて、納税者の​​最も広い範囲に訴えかけます。彼らは、米国中の数千の地方税準備事務所と、複数のオンラインおよびデスクトップベースのパッケージと計画を組み合わせています。ハイブリッド税務準備プロバイダーと協力することを選択した納税者にとって、DIYの準備に対する嫌悪感や人的支援への警戒感は、取引ブレーカーとしての資格がありません.それでも、ほとんどの納税者は、両方を提供するプロバイダーと協力することを選択した場合でも、一方の方法を他方よりも好みます。税務の準備が初めての場合、または長期の税務準備ルーチンが税務状況に最適なままであるかどうか疑問に思っている場合は、各方法の利点と適合性を確認するのに数時間の価値があります.Tax Prepソフトウェアを使用する利点DIY税務準備ソフトウェアには、多くのメリットがあります。セールスポイントのほとんどには、利便性、柔軟性、手頃な価格という3つの共通点があります。.1.通常は安価DIYの税準備ソフトウェアは、ほとんどの場合、人間の準備者と連携するよりも安価です。 2018年全米税務専門家協会の料金調査によると、税務申告書作成者の個人申告ごとの平均費用は216.31ドルでした。それは H＆Rブロック 最高の価格のソフトウェア計画-資格のある人間の専門家からの実質的な支援を含む-複雑な税務状況の申告者に適した基本計画の数倍.2.必要なものだけを支払うDIYの税準備ソフトウェアを使用すると、必要な分だけ支払うことができます。ほとんどの税準備プロバイダーは、いくつかのパッケージを提供します：最も単純な税務状況に適した無料または非常に低コストのプラン、控除を項目化または特定の税額控除を請求するファイラーのための1つ以上の中規模プラン、および重要なファイラーのための1つ以上の高額プラン株式投資、賃貸不動産、または事業活動からの収入.一部の専門家は、特定のクレジットとスケジュールに対してアラカルト価格を提供しています。しかし、多くは予想される準備時間に基づいて球場料金を設定します。つまり、返品の複雑さの少ない申告者は、本来よりもかなり高い金額を支払うことになり、その過程でより複雑な状況の申告者に助成金が支払われることになります。.3.直接予約はありません通常は深夜に発生する予定のメンテナンス期間と、予期しないダウンタイムのまれな合間以外に、必要に応じて税準備ソフトウェアが常に存在します.対照的に、多くの人間の税準備プロバイダー-特に小規模で、独立して所有されている服装-は、クライアントが直接予約をスケジュールすることを必要とします。大型の服装はウォークインスロットを提供する場合があります。これは便利な技術革新ですが、それでも時間のコミットメントです.4.ヒューマンインタラクションは不要DIYの税務準備は、人よりもアルゴリズムとのやり取りに関心がある納税者にとっては当然のことです。ソフトウェアを使用してファイルを送信するほとんどのユーザーは、人間のサポートスタッフやプロの準備担当者と話すこともライブチャットすることもせずにプロセスを完了できます。.5.直前のクラッチオンライン納税準備ソフトウェアは、納税者が申告書を準備して提出するために最後まで待つのに適しています。 4月15日の提出期限まで、または10月15日までに延長を提出した人の期限まで利用可能です。独立して運営されている税準備店は、数週間前に予約することが多く、シーズンの早い時期にスケジュールに入らない人は大騒ぎします.オンライン税準備ソフトウェアも高速です。返品が完了するとすぐに、オーバーブッキングされた人間の準備者が紙の返品を郵送する準備ができるまで数日または数週間待つことなく、またはあなたに代わって電子ファイルを提出したことを確認して、電子ファイルを提出できます.6.豊富なヘルプリソース最高の税務準備ソフトウェアプログラムは、ファイラーに盲目的な飛行を求めません。彼らは、税法の曖昧さや技術的なスナフスの解決策を探しているDIYユーザー向けの広範な無料のヘルプリソースを提供しています。これらのリソースは、1980年代以降最も重要な税法の見直しである2017年の減税および雇用法の施行を受けて、さらに有用になりました。.7.専門家の相談は無料フルサービスのオンライン税準備プラットフォームの最高価格プランは、多くの場合、追加料金なしで人間の専門家-登録エージェントまたは公認会計士-への無制限のアクセスを提供します。が提供します H＆Rブロック 他の税準備プログラムと同様に、この特典はまだ一般的ではありません。しかし、それはより一般的になりつつあり、各専門家の服装の標準的な慣行である1時間ごとの請求または相談ごとの訪問を大幅に緩和しています.大量の情報が無料で利用できる場合（または有料プランの一部として追加料金なしで）、税に関する1つまたは2つの小さな質問について、直接または遠隔のアドバイスを専門家に支払う価値はありません.8.正確性と最大返金保証信頼できるDIY税務準備プラットフォームはすべて、計算の正確性を保証し、多くの場合、誤った計算の影響を受ける申告者に対して、追加の税金に加えて罰金と利子を支払うことを約束します。多くは、最大還付または最小税の保証も提供しており、現在の税法の下で必要以上に10セントを払わないファイラーを約束しています.人間の準備者は準備エラーを是正するのが一般的です-たとえば、追加料金なしで修正された返品を提出することにより-彼らはケースバイケースでそのような約束をする可能性が高く、尋ねられることなくそうすることはできません.税務専門家を雇う利点納税準備ソフトウェアが常に最高の価値を提供するとは限りません。多くの場合、非常に複雑な税務状況のある忙しい申告者には、人間の専門家と協力する方が適しています.1.潜在的に準備時間の短縮納税申告書の提出に必要なすべての書類、領収書、および番号を確保するためには、税年度全体で多くの作業が必要になる場合があります。税務状況が複雑な場合、負担が大きくなります。多くの場合、スプレッドシートの構築と保守に多くの無給時間が費やされます。.人税の専門家と一緒に仕事をする場合、申告書を自分で作成するよりも短い時間で作成者が必要な資料を提供できます-特に多くの資料があり、作成者が紙の書類ではなく安全なファイルのアップロードを受信できる場合直接配達する必要があります。かなり複雑な税務状況を抱える独立した専門家として、私は通常、自分の税を準備するために丸一日過ごします。私はその犠牲を払うつもりですが、私よりも忙しい人や、自分の時間が非常に価値があると感じている人は、専門家の助けを借りることができます.2.状況に応じた専門家のオンデマンドアドバイス評判の良いDIY税務準備プラットフォームには広範なヘルプリソースがあり、多くの場合、税務の専門家がファイラーとチャットできます。しかし、特に斬新な、または非常に複雑な税務状況の申告者に対して、状況に応じたきめ細かなアドバイスをオンデマンドで提供できるとは限りません。準備スイート内に表示されるヘッズアッププロンプトまたは提案は、特定の問題のニュアンスを常に完全にキャプチャするとは限らず、回答がナレッジベースにある場合でも、時間の余裕がないファイラーのために常に飛び出すわけではありません.場合によっては、プロの準備者が、状況に応じた専門家のアドバイスを迅速かつ効率的に提供できる場合があります。たとえば、ビジネス機器を減価する最も税効率の高い方法や、来年の推定税金の支払いを避けるために要求する正確な追加源泉徴収.3.ティルでの安定した手専門の税務申告書作成者は、1年のうち3か月間、食事、睡眠、納税申告書の提出以外はほとんど何もしません。彼らは生きてデータ入力を行うため、初心者よりも太った指の間違いを犯す可能性が低く、その可能性が高いと推測できます。. 税準備ソフトウェアを選択する場合彼らがそうする時間がある限り、大多数の納税者はクラス最高の税準備ソフトウェアを使用して独自の税を準備することができます。いくつかの状況により、DIYルートが適切な選択になる場合があります.1.自分の研究を快適に行う主要なDIY税務準備プラットフォームには、すべてではないにしても、ほとんどの税務上の回答があります。しかし、答えを探す時間が必要です。あなたがそうするなら、DIYの税準備のケースは強いです.2.予算が厳しいDIY税務準備ソフトウェアプラットフォームは、人間の専門家が配置されているオフィスよりも納税者あたりの労力がはるかに少なくて済みます。そして、それらはほぼ完全に自動化されているため、はるかに多くのファイラーにサービスを提供できます。したがって、DIYの税金の準備がプロフェッショナルサービスよりも常に安価であることは驚くことではありません。予算が限られている場合、選択は明確です.3.税務状況は特に複雑ではありません税務状況が複雑でない場合-たとえば、主な収入源がW-2雇用からの給与である場合、標準控除を受け、投資はありません-専門の税務申告書作成者に期間を支払う必要はありません。昼休みに自分で納税申告書を記入できます.4.あなたの収入は控えめです適度な収入の納税者は、単純な税務状況に陥る可能性が高く、選択がさらに明確になります。収入がIRSの無料ファイルプログラムの収入基準を下回った場合、無料で12を超えるオンラインプロバイダーに税金を申告できます。.5.別のアポイントメントの時間がないあなたの人生で起こっている他のすべての中で、税の準備のような雑用を先送りすることは魅力的です。納税準備の約束をするのを警戒している場合は、数ヶ月前にスケジュールする必要があります。または、納税者の​​事務所に足を踏み入れて、専門家と一緒に座る時間を見つけることさえできません。 DIY税務準備ソリューションは、2月上旬でも4月15日午後11時にも必要なときに利用できます.また、すべてのオンライン税準備ソフトウェアを使用すると、作業中に作業を保存できるため、一度にすべての申告を完了する義務はありません。これは、昼間の無料時間がほとんどないスケジュール超過のファイラーにとって素晴らしいニュースです。.6.精度保証が必要な場合正確な保証は、実地税の準備の世界では前代未聞ではありません。しかし、彼らはDIY税準備スペースの業界標準です。人間の準備者からこじ開ける必要がない正確さの保証が必要な場合は、DIYが最適です.プロの準備者を選択する場合プロフェッショナルな準備は、無数の収入の流れや、DIYソフトウェアの制限をテストする異常な状況にある忙しいファイラーに、より良い価値を提供するかもしれません。納税準備ソフトウェアを使用すると、頭がおかしくなります。.1.あなたの状況は複雑または異常です複雑さが増すにつれて、DIY税の準備は確かに面倒になります。専門家の入力を必要とする複数の状況に遭遇することが予想される場合-資格や設備または資産の減価償却、引き出し資格のあるプランの貢献度の計算が必要かどうか-専門家が正しい選択です.2.多くの収入源がある中小企業の所有者とフリーランサーは数百万人に上るので、税務状況を「異常」と呼ぶことはできません。しかし、これらの数百万人のいずれかが、最後の請求書、1099-MISC、またはK-1を毎回集計するという面倒さを証明できます。.リテール投資家、特に週に数十のエクイティ取引を行うデイトレーダーは、それもラフです。時が金になるとき、実際にそれをするために支払われる誰かに時間のかかる、気が散るデータ入力を外注することは賢明です.3.自分で税金を払う時間がないあなたの状況が複雑でも珍しくなくても、あなたにはそんなに時間がありません。そして、おそらく、所得税の準備よりも優先される繰り返しの義務を考えることができます。その場合、税の準備を人間の専門家に外注する言い訳は必要ありません.4.作成者と一緒に座ることを好むDIYの税務準備は、通常、税務状況について多くの質問があるとは思わない人に理想的です。また、静的なヘルプリソースやリモートの税務専門家とのやり取りを気にしません。しかし、信頼できる人と顔を合わせて座るのを好む納税者にとっては、それは寒い快適さです。.納税準備を自分で行う余裕がないときに外注する言い訳が必要ないように、支払いをする意思がある限り、人間の専門家と緊密に仕事をすることを優先する必要はありません。少しだけ.最後の言葉DIY税準備ソリューションを使用するか、人間の専門家を使用するかは重要な問題です。しかし、最終的には個人的な好みの1つです。あなたが得るような高品質の税務準備ソフトウェア H＆Rブロック 複雑で斬新な状況を含め、真に大規模なニーズを持つ納税者にとって最も便利ではない場合でも、大多数の税務状況を処理する能力を超えています。それでも、毎年何百万人もの納税者が喜んでより多くを支払って、人間の納税者と座ります。おそらくあなたは彼らの一人です.DIYの税準備ソフトウェアを使用して独自の税を行いますか、それとも人間の専門家と協力することを好みますか？なぜ?

それにもかかわらず、税金は米国の歴史において重要で魅力的な役割さえ果たします。最も重要なことは、最終的に革命戦争とアメリカの独立につながるプロセスは、一部には、印紙法、砂糖法、茶法（ボストン茶会を扇動）によって扇動されました。これらはすべて税法および関税法でした収益を上げるために植民地でイングランドによって制定されました.革命以来、国内の出来事は税率に大きな影響を与えてきました。これらのイベントが当社の支払う税率にどのように寄与したかを理解することは、税務状況と、誰もが支払う税金の恩恵をよりよく理解するのに役立ちます.米国の税務履歴米国政府は初期の歴史の中で非常に少ない税金を課しました。連邦政府の収入は、ほとんどが関税と土地の販売によるものでした。国が戦争に行くとすぐにすべてが変わった.1812年の戦争1812年の戦争とメキシコ・アメリカ戦争の高い費用は、国がお金を必要としたことを意味しました。政府は金、銀製品、宝石、時計に売上税を課し始めました.1813年、議会は、馬車、蒸留酒、精製砂糖など、土地、財産、製品に対する一連の直接税に同意しました.内戦と最初の所得税リンカーン大統領と議会は、南北戦争に資金を供給するために現金に縛られ、国の最初の所得税を課すことに同意しました。 800ドルを超える所得に対しては3％の税金、10,000ドルを超える所得に対しては5％の税金になります.しかし、これらの措置は短命でした。 1872年に復興の途中で所得税が廃止されました。アメリカ国民は今後20年間、所得税を支払わなかった.数十年の連邦直接税地方自治体は多くの場合、収益を固定資産税に依存していますが、米国憲法は、連邦政府が州内の資産またはそれに由来する賃貸収入に直接課税することを困難にしました.1895年、最高裁判所は、連邦政府が人口に基づいて州間で均等に分割せずに所得税を徴収することは違憲であると判決しました。そのため、低所得国よりも高所得国に課税するのが難しくなりました.1909年、議会は、連邦政府が個人から直接所得税を徴収できるようにする第16修正条項を提案することにより、この障害を克服しようとしました。この修正は、タフト政権の最終月に1913年に批准されました。その年、税率は3,000ドルを超える所得に対して1％、500,000ドルを超える所得に対して6％でした。.第一次世界大戦と大恐pression：増税第一次世界大戦の勃発により、連邦政府は再び収益を迅速に上げる必要がありました。 1918年、立法者は、特に高所得者の税率を急激に引き上げました。-100万ドルを超える収入に対して77％.限界税率-対象となる各税区分の個人の所得に適用される税の割合-次の20年にわたってゆっくりと低下しましたが、課税所得がある人が少なかったため、大恐duringの間に上昇しました.ニューディール：メディケアと社会保障大恐pressionから国が生まれたとき、ニューディールは市民に新しい利益をもたらしました。 1937年、フランクリン・D・ルーズベルトの政権下で、連邦議会は連邦保険拠出法（FICA）を批准し、給与スタブにしばしば不当な控除を作成しました。.FICA税が社会保障局に資金提供され、1965年にジョンソン政権下でメディケアが可決されたとき、プログラムの費用を賄うためにFICA税が増額されました。.第二次世界大戦：増税と源泉徴収の追加FICAは定額税です-同じ割合が設定された上限までのすべての納税者に適用されることを意味しますprogressive-所得税は累進的です。つまり、所得の高い個人に高い割合の所得を課す段階的な料金です。第一次世界大戦中にこのような急激な増加を経験した最高限界税率は、第二次世界大戦を通じて94％に達したときも高いままでした。 1988年から1990年にかけて28％の低さに達し、現在では37％に達しています。.第二次世界大戦中、変化したのは税率だけではありませんでした。新しい税政策は、現在私たちがルーチンとして受け入れている機能、つまり所得税の源泉徴収を追加しました。第二次世界大戦前、ほとんどの人は納税期日に納税請求書の全額を支払っていたため、政府の銀行口座に大きな負担がかかりました。国民の財源に対するf宴または飢endの影響を終わらせるために、給与源泉徴収法が発展しました。今では「従量制」システムであり、納税者は年末または四半期ごとの分割払いで予想される納税義務の少なくとも90％を支払う必要があります。.1960年代から今日まで：税制改革ジョンF.ケネディ大統領は、減税を積極的に推進した最初の大統領でした。彼が1962年にニューヨークの経済クラブに税制改革について話したとき、最高の限界税率はなんと91％でした。 1964年、ケネディの死後まもなく減税が実施され、最高限界税率が77％に引き下げられました。.ケネディ以来、数十年ごとに大幅な減税が行われてきました。ロナルドリーガン大統領の減税が最大の影響を与えました。彼の1986年の税制改革法案は、最高限界税率を50％から38.5％に削減し、連結税率区分を定め、税法を簡素化しました。.税率はリーガン以来低下し、流れていましたが、彼は2017年の減税と雇用法（TCJA）まで最後の重要な税制改革パッケージでした。 TCJAは、所得税率を引き下げ、パススルー事業の所有者に新しい税額控除を提供し、外国所得の課税に大きな変更を加え、多くの税控除を排除または制限することにより、米国の事実上すべての個人および法人納税者に影響を与えます.ただし、TCJAの多くの規定は2025年以降に失効するよう設定されています。2026年にTCJA以前の料金と規則に戻すか、議会がさらに数年間その規定を延長するか、次の10年で税法の別の激変が表示されます.ギフト＆遺産税：別のタイムライン遺産税は1880年代に州税として始まったため、所得税とは異なる方法で進化しました。連邦遺産税法は1920年代まで制定されませんでした。議会は、1948年まで不動産を相続する配偶者の免除に対処しませんでした。また、配偶者が不動産全体を免税で受け取る現在のシステムは、1981年まで承認されませんでした。ギフト税は1924年に導入され、ほぼ同じままです以来.最後の言葉私たちの国の歴史が発展するにつれて、私たちの税政策はそれに伴い変化し、システム全体を修正する新しい法律が毎年作成されます。毎年、給与税、連邦および州の所得税、および「売上税」などに毎年どのくらいの収入が費やされているかについて不満を感じることがあります。.ただし、税金が存在する理由と、現在の形に達した方法を理解することは重要です。税の歴史的根拠を理解することで、税の重要性について新たな視点を得ることができます。また、税率がそれほど悪くないことを実感する助けになるかもしれません。結局、税金がなければ、英国の支配下で生きているか、第一次世界大戦と第二次世界大戦からのはるかに悪い結果に対処している可能性があります。その観点から見ると、税金を支払うのはアップルパイや野球と同じくらいアメリカ人です.裕福な市民が第二次世界大戦中にしたように、収入の94％を連邦税に支払うことを想像できますか？それは今日の最高限界率である37％と比較してどう思いますか?