納期に間に合わない場合はどうなりますか？ -遅刻の罰則

納税申告書を提出していません。拡張機能をリクエストしませんでした。今、あなたは何をすべきかわかりません.

まず、パニックにならないでください。 IRSスペシャルエージェントはあなたの家を襲撃しません。ただし、できるだけ早くコンプライアンスを遵守することが不可欠です。払い戻しの義務があるのか​​、IRSに税金がかかっているのかにかかわらず、これを行うためのアドバイスを次に示します。.

返金の場合

IRSから払い戻しを受ける場合、遅れて返品しても罰則はありません。しかし、それはあなたがあなたの時間を取るべきだという意味ではありません.

還付期日から3年以内に、源泉徴収、推定納税、または還付可能クレジットによる還付を請求することができます。つまり、2018年の返品の場合、2022年4月15日にウィンドウが閉じます。3年後、未請求の払い戻しは米国財務省の財産となります.

長い間、納税申告義務を先延ばしにしないと思いますか？毎年百万人を超える人々が行っています。毎年、IRSは、納税者が没収しようとしている未請求の払い戻しで数十億ドルを発表することにより、コンプライアンスに違反したファイラーを獲得するためにメディアをプッシュします。 2019年3月、政府機関は合計で約14億ドルの所得税の還付を受け、2015年のフォーム1040を提出しなかった推定120万人の納税者を待っていました。IRSは、還付の中央値を約879ドルと推定しました。.

その締め切りはもうすぐ遠いように思えるかもしれませんが、2019年の納税申告の締め切りはすぐに来るでしょう。納税申告義務が積み重なる前に、2018年の利益率を今すぐ二乗することをお勧めします。税務ソフトウェアを使用して、今日から税金の申告を開始してください H＆Rブロック そして、あなたが未払いの払い戻しを請求する.

税金を借りている場合

幸運な納税者が払い戻しを期待していない場合、できるだけ早く納税申告書を提出することがさらに重要です。返品が滞納されている毎日、IRSは未払い残高に対して罰金と利息を請求します。あなたが支払わなければならないかもしれないペナルティの3種類があります.

1.罰則の不履行

期日までに連邦税申告書を提出しない場合、IRSはペナルティーの提出の失敗を請求します。ペナルティは未払い税の5％ですが、両方のペナルティが適用される月については、ペナルティを支払わなかった分だけ減額されます（ペナルティを支払わなかった場合の詳細は下記）。ペナルティを支払うことができなかった場合、満月または返品が最大5か月遅れた月の一部に適用されます。返品が30日以内に遅れた場合でも、1か月分のペナルティが請求されます.

また、返品が期日から60日を超えて提出された場合、IRSには最低遅延の罰則があります。最小ペナルティは、次のうち小さい方です。

• 期限内に納付しなかった申告書について報告するために必要な税金の100％
• インフレに合わせて毎年調整される特定の金額（2018年1月1日から2019年12月31日までの返品の場合、最低ペナルティは210ドルです。2020年1月1日には215ドルに増加します）

2.ペナルティーを支払うことの失敗

4月15日の期限までに申告時に申告された税金を全額お支払いいただけない場合、IRSはペナルティーを支払わなかったことを請求します。ペナルティは、期日までに支払われなかった税の0.5％です。このペナルティは、毎月または月の一部に適用され、納税が全額支払われるか、ペナルティが未払いの税金の25％に達するまで、お支払いが遅れます。.

たとえば、2019年5月30日に2019年4月15日に期限が来た2018年の返品を提出し、返済には500ドルの残高があり、同じ日に支払ったとします。 IRSは、2か月（4月と5月）の提出の不履行と罰金の不履行の両方を請求します。ペナルティは次のように計算されます。

3.適切な推定税の支払いの失敗

税額の見積もりを行う必要があり、納税額を支払わなかった場合、または必要以上に支払われなかった場合、IRSは税金の見積もり額を請求する場合があります。源泉徴収と返金可能なクレジットを差し引いた後、少なくとも1,000ドルを支払う必要がある場合は、通常、推定納税が必要です。税額の見積もりは、フォーム2210を使用して必要な分割払いごとに個別に計算されます.

上記のペナルティに加えて、IRSは未払い額と遅延提出ペナルティに利息を請求することができます。金利は、連邦短期金利プラス3％です。このレートは3か月ごとに設定されます。 2019年の第2四半期は6％です。関心化合物は毎日.

状況によっては、IRSは最初の違反に対して推定税額のペナルティを免除します。最初のペナルティ削減の資格を得るには、次の3つの基準を満たす必要があります。

• 納税申告書を提出する必要はありませんでした、または過去3税年のペナルティはありませんでした
• 現在必要なすべての納税申告書を提出したか、提出期限を延長した
• 税金の支払い、または支払いの手配

通常、IRSは期限を過ぎた支払いの利子を放棄しませんが、罰金が免除された場合、遅滞の罰金に課せられた利子は削除されます.

一部の納税者は、納税額を支払うことができないため、誤って納税申告書を提出することを避けていますが、罰金と利子はいつ申告しても納税期日から発生します。そのため、返品を提出し、できる限りお支払いいただき、残高の支払いオプションを検討することをお勧めします.

納税申告書の提出方法

納税申告期限を逃す理由は納税者自身と同じくらい多様ですが、ここにあなたがあなたの申告を遅らせるかもしれないいくつかの一般的な理由とそれらを通して働くためのヒントがあります.

税務専門家に余裕がない場合

最も単純な納税申告書を除き、納税申告書を手で記入するのは悪夢です。わかりにくい指示をナビゲートする必要があり、間違った行に情報を入力したり、計算エラーを起こすリスクがあります。.

税務の専門家を雇うには費用がかかる場合があり、オンラインの税務準備ソフトウェアには通常料金がかかります。幸いなことに、多くの無料のオンライン税ソフトウェアプログラムが利用できます。最もよく知られているのは H＆Rブロック そして TurboTax. 誰もが無料申告の資格を得るための独自のルールと制限を持っているので、あなたのための正しいものを見つけるために無料のオンライン税準備ソフトウェアとサービスのこのリストをチェックしてください。.

W-2またはその他の税務フォームが見つからない場合

おそらく移動、洪水、または火災の最中に、W-2やその他の税務書類を紛失しましたか？もしそうなら、あなたは賃金と収入のトランスクリプトを注文することにより、IRSに報告されたすべての収入と控除の詳細を得ることができます。このトランスクリプトには、W-2、1099、1098など、IRSがお客様に代わって受け取る情報リターンからのデータが含まれます。この情報は最大10年間利用可能です.

推定納税に関する情報が不足している場合は、税収記録をリクエストすることでこの情報を取得できます。これには、前年度の申告からの推定支払、源泉徴収、超過支払など、アカウントに適用されるすべての支払が含まれます.

IRS WebサイトのGet Transcript toolを使用するか、フォーム4506-Tを提出することにより、賃金および収入の成績証明書と税勘定記録を要求できます。.

残念ながら、これらのトランスクリプトには、返品時に通常請求する利用可能なすべての控除が含まれていない場合があります。結局のところ、IRSに報告されるのは収入と控除のみです。代理店は、去年チャリティーにどれだけ寄付したか、または多額の自己負担医療費があったかどうかを知りません。寄贈先の非営利組織に領収書の重複を依頼するか、それらについては医師のオフィスからアカウント履歴を取得する必要があります。ただし、これらのトランスクリプトは、税務書類の再作成に向けた良い出発点です.

あなたが支払うことができる以上の借りがある場合

繰り返しますが、納税額を支払う余裕がないため、納税申告を避けることは賢明なことではありません。他の罰則や利息に加えて罰則を科せなかった場合にのみ発生します。できるだけ早く提出し、返済でできる限り支払いを行ってから、税金負債に対処するためのオプションを検討します.

最後の言葉

滞納納税申告書は、さまざまな結果をもたらす可能性があります。申告されていない税金の払い戻しは、本質的に無利子のローンまたはIRSへの贈り物です。罰金と利子は必要以上にお金をあなたのポケットから取ることができ、IRSの徴収措置はあなたの銀行口座または賃金の徴収につながる可能性があります。また、住宅ローン、ビジネスローン、または連邦政府の財政援助を得るあなたの能力を妨げる可能性があります.

納税申告を処理し、苦労して稼いだお金をIRSに送ることを好む人はいませんが、法律では、申告要件があることを毎年申告することを義務付けています。だから、あなたの納税申告書を提出し、IRSで良好な状態に戻ります。税金に関しては、問題を遅らせるよりも早めに対処することが常に最善です.

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