未婚の同haカップルが税金を減らすための6つのヒント

動機が何であれ、あなたが未婚のカップルの一部である場合、税法があなたに影響を与える方法とあなたの税負担を軽減する方法を理解することは良い考えです.

未婚のカップルは税額をどのように減額できるか

税法は、未婚のカップルにはない結婚したカップルにいくつかの利点を提供しますが、税額を引き下げて、次のヒントから利益を得ることができる場合があります.

1.依存関係を賢く割り当てる

一緒にサポートする子供はいますか？所得の高いパートナーは、世帯主の申告ステータスを主張し、子供を扶養家族として主張することにより、より大きな税控除を受けることができます.

IRSでは、扶養家族としての資格がない限り、パートナーの子供を自分の子供として主張することはできません。そのため、子供が生物学的または法的に1人のパートナーにのみ属している場合、もう1人は、扶養家族であると主張するために、ほぼすべての子供のサポートを提供しなければなりません。両方の両親が子供の出生証明書または養子縁組記録に記載されている場合、いずれかのパートナーは、子供を経済的に支援する場合、子供を控除として請求することができます.

また、あなたが両方とも働いており、両方が親としてリストされている限り、あなたの子供をどちらかのパートナーに扶養家族として「割り当てる」ことができます。これは、片方のパートナーの収入が非常に少ないため、税金を支払う必要がない場合に有効です。たとえば、片方のパートナーが在宅の親である場合です。言い換えれば、そのパートナーがとにかくほとんど税金を払わない場合、税の特典を「無駄にする」ことには意味がありません.

反対に、調整総所得（AGI）が高い納税者の場合はクレジットの額が下がるため、高収入のパートナーがクレジットを放棄し、結果として他の親にそれを渡すことは理にかなっている可能性がありますより大きなクレジット.

世帯主として申し立てるために家に住んでいる子供がいる必要があり、子供と扶養家族のクレジットを請求できるように育児費用を支払わなければなりません。したがって、在宅パートナーがいて、未成年の子供がいない場合は、両方をシングルとして登録する必要があります.

2.住宅ローンの利子控除を利用する

あなたとあなたのパートナーが一緒に家を所有している場合、両方とも住宅ローンに記載されており、両方にお金を払っている場合、住宅ローンの利子控除を分割するか、住宅ローンの主要な借り手として記載されているパートナーに割り当てるかを選択できます.

IRSは、住宅ローンの利子を差し引くために、住宅ローン会社が送信したフォーム1098に社会保障番号が記載されているパートナーを期待していることに留意してください。他のパートナーが住宅ローンの利子控除またはその一部を主張している場合、IRSから控除を疑う手紙を受け取ることを期待してください。 IRS通知に応答し、控除を裏付ける文書を送信する必要がある場合があります。プロの税務申告書作成者と仕事をしている場合、IRSの混乱を避ける方法で利息を報告できる場合があります.

また、住宅ローンの利子は項目ごとの控除であることに注意してください。控除を項目化するか、標準控除を請求することができます。どちらでも、より良い税制上の優遇措置が得られます。 2019年の標準控除額は、単一申告者に対して$ 12,200です。医療費、住宅ローンの利子、州税、地方税、慈善控除などを含む、項目ごとの控除額に応じて、標準控除を請求する方が良いかもしれません.

3.あなたがあなたの家を売るとき利益を分ける

あなたとあなたのパートナーが共同所有している家を売却しましたか？単一の納税者は、収入から最大250,000ドルまでの主要住宅の売却益を除外することができます。.

たとえば、あなたとあなたのパートナーが2011年に15万ドルで家を購入し、2019年に65万ドルで販売したとしましょう。各パートナーは、販売で500,000ドルの利益のうち250,000ドルを請求し、取引に税金を支払うことはできません.

もちろん、税の優遇措置と同様に、注意すべきルールがあります。除外の資格を得るには、あなたは家を所有し、販売前の5年のうち少なくとも2年間はあなたの主たる住居として使用しなければなりません。.

また、家の売却前の2年間に別の家の売却による利益を除外した場合、除外を利用することはできません。完全なルールと制限については、Publication 523をご覧ください.

4.養子縁組を忘れないでください

養子縁組の両親は、養子縁組費用、裁判所費用、弁護士費用、旅費、および養子縁組に直接関連するその他の費用を含む、養子縁組費用の支払いに対して、子供1人あたり最大14,080ドルのクレジットを請求できます。あなたが両方とも養子縁組費用に貢献し、両方が養父母としてリストされている場合、クレジット額はパートナー間で分割することができます.

2019年に修正調整総所得（MAGI）が211,160ドルに達すると、クレジットは段階的に廃止されます。251,160ドルを超えるMAGIの納税者は、クレジットを一切請求できません。.

5.受益者としてお互いに名前を付ける

結婚した配偶者は通常、問題をほとんどまたはまったく伴わずに退職した資産を相互に移転できますが、通常、未婚のカップルにはより多くの労力が必要です。そのため、パートナーをアカウントの受益者として指定することが非常に重要になります.

遺言状や受益者が退職口座に記載されていない状態で誰かが亡くなった場合、資産は遺言検認に入り、次の親族を決定するのは州次第です。ただし、退職口座の受益者としてパートナーに名前を付けると、遺言なしで死亡した場合でも、これらの資金は検認プロセスをスキップします.

いずれにせよ、すべてのアカウントの受益者を定期的に確認することをお勧めします。あなたが数年前に他の誰かに名前を付けた場合-例えば、元の配偶者、親、または兄弟-あなたの受益者を変更していない場合、あなたがパスした場合、あなたは数年前に名前を付けた人はまだあなたのIRAまたは401（k）の残高を受け取ります今日離れて.

これらはほんのいくつかの考慮事項であり、不動産計画は複雑なトピックです。亡くなったときに資産に何が起こるかを管理したい場合は、不動産プランナーに連絡して特定の状況について話し合ってください.

6.贈与税を避ける

既婚カップルは税の影響なしでお互いに無制限の贈り物をすることができますが、裕福なパートナーが他のパートナーにお金を移すと、1人の裕福なパートナーと1人の裕福でないパートナーを持つ未婚のカップルが贈り物税の問題に遭遇する可能性があります。食料品や住宅の改修など、相互に利益のある家計費を送金した場合でも発生する可能性があります.

2019年と2020年の年間贈与税の除外額は15,000ドルです。つまり、この基準額を下回っている限り、贈与税申告書を提出して移転金額を報告する必要はありません。.

共同銀行口座をお持ちの場合、収益の高いパートナーが行った預金や、他のパートナーが引き出した銀行預金もギフトと見なされる場合があります。問題を回避するには、収益の高いパートナーが相互に有益な購入の大部分を行うか、少なくともより高価な購入を行う方が良い.

最後の言葉

財政上の問題を処理し、税規則に対処することは、未婚のカップルにとっては既婚のカップルよりも難しい場合があります。しかし、少し努力するだけで、さまざまな減税措置を活用し、アンクルサムの過払いを避けることができます.

未婚のカップルとして財政を扱うことに関して、あなたの最大の課題は何でしたか？法律上および財務上の理由のみで結び目を作ることを検討しますか?