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    ロス連邦節約貯蓄計画(TSP)とは

    TSPは、従来の401kプランと同様の節約と税制上のメリットを提供します。 50歳未満の場合は最大16,500ドル、50歳以上の場合は22,000ドルまで寄付できます。あなたが寄付した金額と政府が預け入れたマッチング資金は、退職時に資金を引き出すまで非課税で積み立てられます(税務上59 1/2歳と定義されます)。この時点で、引き出し全体が通常所得として課税されます.

    ただし、一部の従業員は、寄付には課税されますが引き出しは非課税のRothモデルを好みます。これらの投資家にとって幸運なことに、連邦政府の従業員はRoth TSPと呼ばれる新しい退職オプションをすぐに利用できるようになります。.

    ロス401k

    過去数年にわたって、従来の税金繰延401kプランに代わるものとして、ますます多くの雇用主が後援する退職プランがRoth 401kオプションを提供し始めています。従来の401kとは異なり、Rothの代替案により、投資家は税引後収入を基金に寄付することができます。その結果、退職時のすべての引き出しは完全に非課税です.

    Roth 401kの出現により、多くの投資家は、従来の401kを捨ててRothオプションを優先すべきか、少なくとも資金の一部をRoth 401kに移行すべきか疑問に思っています。.

    2012年にRothオプションを提供する節約貯蓄プラン

    2009年の節約貯蓄計画強化法の結果として、2012年の第2四半期にRoth TSPオプションが利用可能になり、TSP投資家にはまもなくRoth 401kと同様の選択肢が提示されます.

    Roth TSPまたは従来の税延期TSPに資金を寄付すべきですか?次の要因を慎重に検討することは、TSPの投資家が彼らにとって最適なプランのタイプを決定するのに役立ちます.

    Roth TSPの利点

    従来のTSPより

    • Roth TSPオプションの主な利点は、投資家が退職時に非課税の引き出しを行えることです。これは、将来の税率を懸念している場合、退職時に所得税がより高くなると考えている場合、または若くて退職ポートフォリオの利益が長年続く場合に理想的です.
    • さらに、従来のTSP寄付よりもRoth寄付の撤回に関して柔軟性が高くなっています。たとえば、いつでもロスの寄付を撤回できます。ペナルティと非課税.

    ロスIRA以上

    Roth IRAが同様の税務上の扱いを持っている場合、投資家がRoth TSPよりも単純にこれを選択すべきではないのはなぜですか?

    • まず、Roth TSPでは最大年間寄付限度額$ 16,500が許可されていますが、Roth IRAでは最大年間寄付額$ 5,000のみが許可されています.
    • 第二に、ロスTSPには所得制限がなく、ロスTSPを使用すると、自分の拠出に基づいて雇用主の拠出をマッチングする資格があります。雇用者の拠出金は基本的に「無料」のお金であり、雇用者が後援する退職金制度を通じてのみ回収できます。.
    • 最後に、TSP投資オプションは業界で最も低い経費率を誇るため、ロスTSPはおそらくロスIRAよりも安くなります。.

    ロスTSPの欠点

    従来のTSPと比較して、ロスTSPには2つの重要な欠点があります.

    • 第一に、高所得の投資家にとって、従来のTSPは、短期的な大幅な税控除を提供するため、より理にかなっています。これらの投資家にとって、短期の税制優遇措置は、ロスTSPオプションによって提供される非課税退職金から得られる利益よりも大きい場合があります。もちろん、警告は、投資家がRoth TSPの期間中に投資に対して大きなリターンを出した場合、同様に税金を支払うことです.
    • 第二に、雇用主が資金を提供するマッチング貢献は、Roth機能のために変更されません。これが意味することは、彼らがまだ税延期されることです。通常の所得税は、あなたの拠出金とそれに関連する利益が非課税であっても、引退と退職時の関連する利益の撤回に応じて支払われます。それはまた、あなたのプランへのあなたの貢献が雇用者の貢献を決定することを意味します.

    たとえば、これらの寄付に対して支払う必要のある税金を支払うためにRothオプションへの寄付を減らすことを選択した場合、雇用主のマッチは、従来のTSPに寄付した場合よりも少なくなります。言い換えれば、ロートの貢献度が低いために雇用主との一致が少ないために発生する可能性のある損失に対して、税制上の優遇措置を比較検討する必要があります。ただし、年間最高額をRoth TSPに寄付しても、雇用主の最高のマッチを受け取ることができます.

    誰がロスTSPに参加すべきか

    Roth TSPに参加する必要があるかどうかは、主に、現在の免税と後の免税についてどのように感じ、それがあなたにどのように影響するかによって決まります。ロス計画は、多くの場合、退職年金が複利になるための年数が長く、多くの場合、低い税率の範囲にあり、現在、拠出金に所得税を支払うことができる若い投資家にとって理想的です。.

    Roth 401kのようなRoth TSPは、収入がRoth IRAを開設する資格がない投資家や、すでにRoth IRAに貢献しているが、さらに貢献したい投資家にとっても理想的です。この後者のグループでは、政府の一致を利用するために、ロスIRAの貢献をロスTSPにリダイレクトすることが理にかなっています。ロスTSPは、主に税繰延退職ポートフォリオの税リスクを分散させるための優れた手段にもなります。.

    最後の言葉

    Roth TSPは、連邦政府の従業員に待望されていました。これでようやく近づいているので、退職金を多様化する方法として考えることが重要な選択肢です.

    Roth Thrift Savings Planについてどう思いますか?提供されたら参加する予定はありますか?