IRA退職金口座への代替投資への投資方法

幸いなことに、IRAへの投資に関してはいくつかの代替オプションがありますが、他の投資と同様に、独自のリスクと報酬があります.

IRA投資のあり方

何十年もの間、IRA（すなわち、伝統的な対ロスIRA）および401kのような他の税繰り延べられた退職プランは、何百万人ものアメリカ人の退職に資金を供給するために使用されてきました。ほとんどの場合、これらのアカウントは、株式、債券、投資信託、ユニット投資信託、CD、財務証券、固定年金、インデックス年金、および変額年金契約などの投資で賄われています。住宅ローン担保証券、不動産投資信託（REIT）、カバードコールなど、その他のあまり一般的ではない投資も、場合によってはより経験豊富な投資家によって使用されています。.

しかし、生命保険、収集品や骨as品、IRA所有者が使用している不動産など、IRAおよび資格のあるプラン内では特定の種類の投資が常に禁止されています。これらの制限は内国歳入法の内部にあり、いかなる状況でも違反することはできません。多くのIRAカストディアンは、伝統的にほとんどの代替タイプの投資も禁止しており、投資手段の範囲をいつでも簡単に追跡および評価できる上場証券に制限しています.

IRAへの代替投資の新しい傾向

ただし、投資家が口座内でプライベートエクイティ、オプション、先物契約、不動産の直接所有権、外国投資、ヘッジファンド、パートナーシップの利益、仕事など、さまざまな種類の代替投資を保有できるようにする独立したIRAカストディアンが増え始めています石油およびガスのリースまたはその他のエネルギー資産、およびベンチャーキャピタルに対する持分.

このカテゴリの投資は誰にとってもほとんど適切ではありませんが、過去数年間の市場のメルトダウンをきっかけに、ますます多くの投資家にとって魅力的なものになっています。退職口座残高が90年代の数分の1に縮小したのを見た人は、株式市場と債券市場との実質的な相関がほとんどない、またはまったくない代替手段を模索する傾向が強くなりました。これらの投資は、リスクを吸収できる人々に大きな利益をもたらす可能性を提供します.

もちろん、これらの投資の大部分は、SECの認定を受けていると見なされる投資家のみが利用できます。レギュレーションDでは、認定投資家は次の基準のいずれかを満たさなければなりません。

• 個人所得が年間最低20万ドル、または共同所得が最低30万ドル
• 少なくとも$ 1,000,000の純資産がある
• 提供または発行されている問題のセキュリティまたは投資に関連するパートナーまたはエグゼクティブ.

この制限があっても、ほとんどの投資家は、IRA（またはその点では一般的な投資ポートフォリオ）内の代替投資保有を、最大で合計口座価値の5〜10％に制限することをお勧めします。.

無料昼食なし

もちろん、これらのような代替車両を喜んで収容するIRAカストディアンは、通常、他のカストディアンよりも実質的に高い料金を請求します。通常、投資家は、銀行や投資信託会社などのより一般的なカストディアンによって評価される50ドルの料金とは対照的に、年間数百から数千ドルの監護費を支払うことを期待できます。.

たとえば、数年前に石油とガスの会社を設立しようとしていたとき、見込み客の1人がIRA内のリースの小さな持分を購入することを検討していました。 IRAのカストディアンのリストを調査し、この資産を年間200ドルで保有できる独立したカストディアンであるPenscoに出会いました。 Milennium Trust、Entrust、IRA Servicesなどの他の企業は、アカウントサイズや使用する投資の種類などのさまざまな要因に応じて、同様の投資手数料を請求します。.

ただし、これらの手数料は1040年のスケジュールAの投資費用と見なされるため、納税申告の際に控除を項目化できる場合、資格のある人はこれらの費用の一部を控除できる可能性があることに注意してください.

代替投資の制限

代替投資に参加する投資家は、IRSによって禁止されている取引や取り決めに巻き込まれないように注意する必要があります。 IRAの所有者、家族、投資顧問、またはIRAの管理者が、上記のいずれかの当事者とIRAアカウント間での財産の譲渡、交換、売却、貸付けなどの特定の種類の取引を行うと、禁止された取引が開始されます.

これらの規則に従わないと、問題の取引が課税対象となるだけでなく、IRA全体も課税対象となる可能性があります。他の種類の禁止取引もあります。 IRAカストディアンは、あなたがそれらを避けるために何をする必要があるかアドバイスすることができるはずです.

代替投資は投資ポートフォリオの重要な部分になる可能性がありますが、投資家はそれらに付随するリスクとルールを認識する必要があります。多くの場合、投資する前にERISAまたは税理士に相談する必要があります。.

IRAに代替投資を追加した経験はありますか？以下のコメントであなたの考えを共有してください.