連邦リサイクル貯蓄計画（TSP）-完全なガイドとアドバイス

これは「確定拠出型」の退職プランであるため、TSPから受け取る退職所得は、あなた（および該当する場合は所属機関）が勤務期間中にどれだけ貢献するか、その期間の投資のパフォーマンスに依存します。.

退職後の貯蓄には多くの利点がありますが、TSPは過小評価されており、連邦政府が提供する最も活用されていないメリットになる可能性があります.

TSPの歴史

Thrift Savings Planは、1986年の連邦従業員退職制度法で連邦政府の従業員および制服を着たサービス（準備準備金を含む）のメンバーのために議会によって設立されました。これは、5人の取締役会メンバーによって管理される独立した政府機関であり、大統領によって任命されたエグゼクティブディレクターである連邦退職金投資委員会によって管理されています。.

TSPは、民間スタイルの401kまたは403b退職プランに非常に似ており、同様の貯蓄オプションと税制上の優遇措置を提供します。これらの特典には、雇用主があなたに代わって拠出するマッチングファンド（資格のある従業員向け）、および所得控除や寄付とその成長に対する長期税の繰り延べなどの税制上の利点が含まれます。.

TSPには「税引前」ドルで資金を供給するため、実際に税金を支払う必要がある収入額を減らします。これにより、雇用中の税負担が軽減されます。これは、最高額を寄付したり、高所得税の範囲にいる場合に特に重要になる可能性があります。.

さらに、あなたの資金は投資されますが、引き出しをするまで彼らの収入に課税されません。これにより、収益が収益を生み出す複合成長に参加することができ、退職までの期間が長いほど最も有益です.

新しいオプションであるRoth Thrift Savings Planも利用可能になりました。このプランでは、寄付は課税されますが、引き出しは非課税です。.

TSPの適格性

あなたが連邦政府の従業員または軍隊のメンバーであり、TSPに参加する資格があるかどうかわからない場合は、おそらくそうです。実際、次のカテゴリのいずれかに該当する場合、TSPに貢献する資格があります。

連邦従業員の退職システム従業員
公務員退職システムの従業員
統一されたサービスのメンバー（現役または準備完了）
政府サービスの他の特定のカテゴリの民間人

最大許容額までのTSPへの適格な貢献を行うには、次のことも必要です。

連邦政府によって積極的に雇用されている、または
給与ステータス（給与の受け取りを継続）、または
少なくともパートタイムで働く

これらのカテゴリのどれに該当するかわからない場合は、担当者または福利厚生事務所に連絡して資格を判断してください.

貢献の制限と規則

貯蓄プランへの最大許容拠出額は、50歳未満の場合は16,500ドル、50歳以上の場合は22,000ドルです。スケーリングされた拠出限度額により、従業員がすぐに近づくことができる5,500ドルの「キャッチアップ」拠出就労期間の残りの期間中により多くの現金を保管する定年.

適格な従業員は、いつでもTSPに従業員を定期的に寄付することができます。通常、寄付は税引前の給与控除から行われ、次のいずれかまで継続します。

金額を変更して新しい選挙を行う
寄付を停止することを選択します
IRSの寄付制限に達する
財政難の撤退を取る

TSPの引き出しと税金

最終的に、寄付とその成長に対して税金を支払う必要がありますが、退職時に資金の引き出しを開始するまで課税されません。退職は通常、59歳以上と定義されています.

この年齢より前に資金を引き出す場合、1つの例外を除き、引き出した全額に対して追加の10％のペナルティ税と通常の所得税を支払う必要があります。 TSPでは、早期退職のオプションが提供されます。具体的には、55歳以上で退職するか、別の方法でサービスから分離するが、59歳1/2の前に、10％の早期引き出しペナルティ税を支払うことなくTSPから資金を引き出すことができます。.

ただし、引出しの場合と同様に、通常の所得税が課せられます。まだ働いており、59歳半以上の場合は、10％のペナルティなしで退役することもできます。ただし、年齢に応じた退会は1回のみに制限されています.

TSPローン

または、資格要件を満たしていれば、作業中にTSPから融資を受けることができます。ローンを借りるときは、借りるローンの種類に応じて、1〜15年以内にTSPアカウントに利息をつけて全額を返済する必要があります。.

ローンには、一般目的ローンと住宅ローンの2種類があります。前者の返済期間は1〜5年で、あらゆる目的に使用できます。一方、住宅ローンには最大15年の返済期間があり、主な住宅の購入または建設にのみ使用でき、使用目的を証明するための書類が必要です。.

ローンを借りるとき、収益を放棄することに留意してください。そうでなければ、ローン金額は未収であり、税額控除後の資金からローン金額の利子を支払うと、二重課税される場合があります。これは、これらの資金が退職時に撤回すると再び課税されるためです。.

民間TSP参加者のルール

代理店の自動寄付

あなたがたまたまFERSの従業員である場合、代理店またはサービスは、各支払い日にTSPアカウントに基本給の1％に相当する金額を寄付します。この1％の寄付は、代理店の自動寄付として知られています。代理店の自動拠出の待機期間はなく、従業員が計画への参加を選択する必要もありません.

FERSメンバーは、寄付の選択に関係なく、すべて代理店の自動寄付を受け取ります。あなたの選択がない場合、これらの寄付は、選挙を変更するまで保守的な政府証券投資（G）基金に投資されます。.

代理店マッチングの貢献

代理店の自動拠出に加えて、FERSの従業員は、選択的な税金の繰り延べ額に基づいて代理店マッチング拠出を受け取る資格があります。一致する投稿の待機期間はありませんが、一致する資金を受け取るには、現在選択的延期の登録メンバーである必要があります.

参加することを選択したFERS参加者は、各支払い期間中に支払う最初の5％の支払いで一致する寄付を受け取ります。この5％のうち、賃金の最初の3％は1ドルに相当し、次の2％は50セントに相当します.

TSP付与ルール

TSPの権利確定規則は、代理店の自動寄付に適用されます。 TSPウェブサイトによると、あなたはこれらの寄付に権利を与えられるか、またはこれらの寄付を維持する資格があります。.

軍事TSP参加者のルール

軍人は現在、寛大な退職制度のためにTSPマッチングファンドまたは代理店の自動拠出の資格がありません。.

さらに、以下の規則は、特に節約貯蓄プランの軍事参加者に適用されます。

また、基本給からすでに拠出している限り、インセンティブ、特別、またはボーナスを含む任意の支払の1％から100％を拠出できます。.
現在受け取っていない場合でも、インセンティブ、特別、またはボーナスからの寄付を選択できます。これらの種類の給与を受け取った場合、これらの寄付は差し引かれます.
住宅手当や生計手当などのソースから寄付することはできません.
免税の支払い（戦闘地帯の税の除外の対象となる支払い）を受け取っている場合、その支払いからの寄付も免税されます。また、あなたはその年の間にTSPにより多くのあなたの給料を寄付することができます.
免税支払いを行う場合、すべての種類の支払いからの合計拠出額は、その年の内国歳入法（I.R.C.）セクション415（c）年間追加限度を超えてはならないことに注意してください。あなたがそれらを作ることが許可されている場合、この制限には追いつき貢献は含まれません.
非課税の支払い、インセンティブの支払い、特別な支払い、またはボーナスの支払いからキャッチアップ拠出を行うことはできません.

現在のTSP投資の選択肢

TSPは、リスク許容度と退職までの年数に応じて、多くの投資の選択肢を提供します。これらのファンドの選択肢は次のとおりです。

Gファンド. Gファンドは、TSPのデフォルトの投資ファンドです。低ボラティリティと長期にわたる保守的なリターンを提供する政府証券で構成されています。別のファンド（以下のような）を積極的に選択しない場合、TSPへのすべての寄付はデフォルトでGファンドになります.
F、C、S、I 資金. F、C、S、およびIファンドは、異なる投資戦略を個別に表すインデックスファンドであり、BlackRock Fundsによって管理されています。自分の資産配分を決定することを選択した参加者は、これらの投資オプションに即座に引き付けられます.
Lファンド. Lファンドの「L」はライフサイクルを表しています。 LファンドはTSP投資の選択肢に最近追加されたものであり、投資家は期待退職日に最も近い日付を選択することができます。.

TSP参加の利点

マッチングファンドと代理店の自動拠出. 無料のお金を断ったことがありますか？そうは思いませんでした。あなたがFERSの従業員であり、基本給の少なくとも5％をTSPに寄付していない場合、非常に寛大なマッチングプログラムを失うことになり、雇用主が提供する大きなメリットの1つになります。マッチングファンドと代理店の自動寄付により、TSPへの参加は簡単です.
現在の税負担を最小化. TSPへの拠出は所得税が計算される前に行われるため、TSPに参加すると実際に年間の税負担が最小限に抑えられます。税率が高いアメリカ人（および他のすべての人）の場合は、可能な限り収益を保護することを常にお勧めします.
長期的な税制上の優遇措置を提供. 収益は長期間にわたって非課税であるため、TSPが提供するタックスシェルターは重要です。これは、退職後の分配を開始する際に税率が低くなる可能性が高いと考える場合に特に当てはまります。.
非常に低い経費率. TSPは、ビジネスで最も低い経費率を提供します。これにより、長期にわたってより多くのお金を維持することができます。低費用は、ポートフォリオの長期的な複合成長に大きな影響を与える可能性があり、時間の経過とともに数千ドルに達する可能性があります.
多数の長期撤退および保守オプション. 連邦政府サービスを終了するとき、TSPアカウントの資金をどう処理するかについて、いくつかのオプションがあります。資金をある場所に残すか、IRAまたは企業401kに資金を転送するか、次の雇用者からTSPアカウントに長期401k資金を転送することを選択できます。.

TSP参加のマイナス面

家賃の払い戻し. 実際、TSPに貢献すると、お持ち帰りの給与が減ります。ただし、代理店への寄付と税制上の優遇措置を考慮すると、マイナス面はあなたが考えているほど極端ではないかもしれません.
限られた資金の選択. TSPには現在、歴史的な選択肢よりも多くの選択肢がありますが、TSP内には他の退職プランと比較してかなり限られた資金しか選択肢がありません.
軍用のマッチングファンドはありません. 軍のメンバーにとって、TSPマッチング資金の不足は、TSPに貢献することのマイナス面です。.
個別の在庫購入オプションはありません. 限られた額の資金を選択できることに加えて、TSPは個々の株式を選択する機能を提供していません。これはDIY投資家を悩ます可能性があるという事実.
貢献限度. ほとんどの雇用主が後援する退職プランと同様に、TSPには拠出制限があります。あなたが退職に向けて追加のお金を寄付したい場合は、ロスまたは伝統的なIRAまたは年金を開くことを見ることができます.

最後の言葉

TSPは、退職後の貯蓄に有利な方法であるだけでなく、不可欠な場合もあります。社会保障の未来はせいぜい暗いように見えるので、マッチングファンド、代理店の自動拠出、複合成長、税制上の優遇措置などのメリットを最大限に活用するのはあなた次第です.

参加する資格があり、まだ貢献を開始していない場合は、プレゼントを始める時間はありません。参加のメリットは、限られたマイナス面を大きく上回り、健康な退職を確保するための準備が整います。.

あなたはTSP参加者ですか？プログラムの利点についてどう思いますか?