中小企業のキャッシュフローを管理および増加させる20の方法

フローを高速化する-できるだけ早く売上を現金に変換する-流入と流出の間のスプレッドを拡大してキャッシュクッションを構築することは、大小を問わずあらゆる企業の長期的かつ持続的な成長に不可欠です.

現金残高を追加し、現金流入を加速する戦略

これらの戦略を使用して、現金残高を増やし、現金流入率を高めます。この便利なBenchのテンプレートのように、キャッシュフロースプレッドシートで進捗を追跡します.

1.利子獲得口座への現金残高の入金
現在、ほとんどの銀行で、最低残高の要件を満たしているにもかかわらず、利息を稼ぐ当座預金口座を利用できます。これらの口座の金利は、普通預金口座、預金証書（CD）、または金融市場口座の金利よりも低い場合が多いため、これらの高額の口座に資金の大部分を保持します。次に、利付当座預金口座の最低残高要件とその週または月に支払われる予定の支払いの合計を満たすために、高額の口座から必要な資金を振り替えます.

明らかに、現金の流動性を保つことが重要であるため、長期CDを避けるか、ペナルティのないCDに投資するか、CDが成熟するまでアクセスする必要のない資金の一部のみを投資します。また、利息がすぐに始まるように、売掛金の高い収益のアカウントに直接支払いを行うように顧客に依頼します.

2.過剰な陳腐化した機器または在庫を売却または廃棄する
アイドル状態の陳腐化した非稼働機器はスペースを占有し、資本をより生産的に使用する可能性があります。長期間所有された機器は通常、その残存価額以下の簿価を持っているため、売却により課税対象となる可能性があります。この利益は、納税申告書で報告する必要があります。ただし、簿価を下回って販売する必要がある場合は、会社のその他の利益を相殺するために使用できる税務上の損失が発生します。.

過剰な在庫は、顧客の要件が変更され、新しい材料が導入されるとすぐに陳腐化して価値がなくなる可能性があります。在庫を維持するための費用が最小限で、販売からの収益が無視できる場合を除き、今後12か月間使用される可能性が低い在庫の販売を検討する.

3.大口注文またはカスタム注文の入金が必要
ユニークな注文またはカスタム注文で作業する場合、合計金額の最低50％に相当する保証金が必要です。比類のない製品の販売価値は限られていますが、通常は注文を行った個人または会社に限定されます。デポジットがないと、配達時に割引料金を支払う必要があります。.

預金があると、最悪の状況で金銭的損失が発生する可能性が低くなります。顧客があなたのポリシーを理解していることを確認し、将来の問題を避けるためにそれを契約言語に含めてください.

逆に、注文に対してベンダーにデポジットを支払う必要を避けます。現金を要求する代わりに、信用履歴と2つの会社間の良好な関係について検討するよう依頼します。.

4.利益を得るための長期契約の段階的支払い
一部のお客様は、規模やポリシーにより、初回の入金が必要な契約の締結を拒否します。事業を失うのではなく、費用を上回る、またはそれに匹敵する支払い条件とベンチマークを交渉する.

たとえば、一般的な建設契約では、エンジニアリングが完了すると15％、資材がサイトに配達されるとさらに25％、特定の進捗ベンチマークで契約額の50％が支払われます。契約価格の残りの10％は通常、最終検査と受諾まで購入者が保持します。.

5.「Scope Creep」を認識し、該当する場合は変更要求を使用する
製品が条件付きで販売されている場合、または提供するサービスがお客様とバイヤーとの契約で定義されている場合、結果として期待される正確な要件を認識する必要があります。これらの要件の変更により、実行された補助的な作業に対して追加の支払いを求めることができる場合があります。適切な報酬を求めないと、次の2つの点で会社を痛めます。追加の収益を受け取れないことと、コストが増加することです。.

6.クイック支払いの割引を提供する
迅速な支払いを促す割引プログラムを開発し、できるだけ早くあなたに支払うべき現金を集めます。通常の支払条件では、請求書の受領後30日間の送金が許可され、最初の10日以内に支払われた場合は2％の割引があります。ニーズや顧客の以前の支払い習慣に応じて、支払いの割引を増やしたり減らしたり、提供したりできます。.

ただし、コレクションポリシーを制定する能力は、顧客の相対的な強さに対する相対的な強さに依存することに注意してください。主要なアカウントは、提供された割引を受けてもまだ支払いが遅れる.

5.利子のペナルティーで延滞者を罰する
支払遅延者に対するペナルティは、コレクションに対する「ニンジンとスティック」アプローチの「スティック」であり、「ニンジン」は早期支払いの割引です。すべての場合に利息の徴収が可能とは限りませんが、ポリシーの存在は顧客への期限内支払いの重要性を強調します.

6.売掛金の回収業者との契約
古い売掛金を追求するには献身と時間が必要であり、スタッフの収益が減少するポイントにすぐに到達できます。延滞口座を効果的に追求するためのリソース、トレーニング、または経験を持つ中小企業はほとんどありません。さらに、正当な理由なしに60日を超えて支払いを行う顧客は、継続的な関係を保証することはほとんどなく、通常、支払いを引き出すための確固たる手段が必要です。.

サードパーティの収集機関は、そのようなアカウントでの作業に長けており、通常、収集した収益の一定の割合と引き換えに、独自の費用で収集を追求しています。場合によっては、代理店は単に企業から延滞債権を割引価格で購入し、その後の回収リスクをすべて引き受けます。元のアカウントの残高と比較した場合のサードパーティの回収の費用は法外なものですが、代わりの方法はまったく支払いがない場合があります.

7.サブスクリプションセールスを活用する
製品が定期的に消費され、年に数回購入される場合は、顧客が製品と配送料を前払いするサブスクリプションプログラムを開始します。新聞、雑誌、ケーブルテレビ、造園、プールのメンテナンスは、サブスクリプションモデルに適した製品とサービスの例です。将来の費用を賄うための前払い金を受け取ることに加えて、将来の販売を確保し、リソースのスケジューリングを容易にするという利点があります.

8.レイアウェイセールスプログラムを設立する
レイアウェイプログラムは、1950年代後半に個人用クレジットカードが広く使用される前は非常に人気がありました。レイアウェイプログラムを使用すると、顧客は特定の製品を選択することができ、支払いが完了すると、将来の購入と配達のために予約されます。売り手は、製品のコストが発生する前に現金を使用します。受け取った現金の特別な会計処理が必要なので、会計士がプログラムを認識していることを確認してください.

9.売掛金のクレジットラインの開始
最善の努力にもかかわらず、最高の管理を行っている企業でさえ、製品の生産費用-現金流出-と販売後の支払い-現金流入の間の遅れに苦しんでいます。この遅延は、会社の帳簿上の現在の資産としての売掛金残高によって表されます。.

ほとんどの銀行は、売掛金残高の最大80％を貸してくれるので、口座が集まるまで待たずに、融資時に借り手に現金を提供できます。古いアカウントが収集され、新しいアカウントがローンに追加されると、ローンの金額は上下に変化します。ローンは売掛金で担保されていますが、会社-そしておそらく会社の所有者-は債務の保証人として残っています.

10.在庫信用枠の確立
原材料、製造中の製品、および販売待ちの完成品の在庫は、流動資産とみなされ、取得および維持するには多額の現金費用が必要です。貸し手は、在庫となる品目が近い将来および中間の将来に売上に変換される可能性と価値を認識し、その構成に基づいて、在庫として在庫残高の担保およびローン変動比率を受け入れます-ほとんどの場合、最大50％その価値の.

売掛金ローンのように、在庫レベルが変化すると残高は上下に変化し、借り手は保証人として残ります。在庫ローンは定期的に取得され、通常は毎月現在の市場価格で評価され、その後会社および銀行の簿価と調整されるため、在庫ローンは借り手にとって厄介です.

11.ファクタリングの取り決めを制定する
通常、ファクタリングには、売掛金残高の個々のアカウントの交渉済みの割合75〜80％を進める、サードパーティの非銀行金融会社または「ファクター」が含まれます。口座は会社によって収集されるため、前払い金とその要因への手数料が支払われます。場合によっては、要因はアカウントを割引価格で購入し、回収の責任とリスクを引き受ける可能性があります.

会社またはその所有者が口座の保証人であるかどうかは、会社と要因の間の交渉の問題です。ファクタリングの取り決めは通常、規制された銀行の売掛金ローンよりも高価ですが（制限は緩和されます）、標準の売掛金ローンの取り決めが拒否された後にのみ取り決めを追求すべきです。.

キャッシュアウトフローを削減および遅延させるための戦略

12.給与計算を隔月サイクルに配置する
2週間ごとの給与プログラムでは、2週間ごとの給与プログラムでは26支払いサイクルではなく、1年あたり24支払いサイクルが必要です。これにより、給与情報の収集、検証、集計の管理コストが削減されます。.

給与を書いて配達するのではなく、従業員の銀行口座への直接預金を利用することにより、追加のコスト削減が可能です。給与計算期間の直前に、会社の通常の利子収入当座預金口座から給与の資金を転送します。.

13.資本設備の修理ではなく、修理
適切にメンテナンスされた自動車は、100,000マイル以上の使用を簡単に実現します。現代の機械も耐久性があり、長年のサービスを提供しています。たとえば、1950年代および1960年代のジョンディアトラクター、キャタピラーブルドーザー、および道路設備は、全国でまだ使用されています。オフィス機器は通常、消耗する前に時代遅れになります.

費用のかかる修理や交換を最小限に抑える、または排除するには：

• 機器の定期メンテナンスプログラムを確立する.
• 必要に応じて、元の製造部品ではなく、サードパーティのサプライヤーとメーカーの再生部品と交換部品を使用する.
• 社内の能力を超えた複雑な修理やメンテナンスを扱うために、地元の修理施設と契約します。割引価格での独占取引.

14.「新しい」テクノロジーの訴えを拒否する
新製品、特に電子機器は、常に最新の機能を備えています。しかし、広告の興奮に屈する前に、新機能がビジネスで製品を使用する方法で意味のあるパフォーマンスの改善を提供することを確認してください。ほとんどの場合、利点は追加コストの価値がないことがわかります。正当な費用で修理できなくなるまで、または職務要件が変更され、アップグレードされた機器が必要になるまで、既存の機器を使用する.

15.新品ではなく中古機器を購入する
良好な状態の使用済み機器は、一般的に必要な作業と新しい機械を実行できます。機器が必要な場合は、お住まいの地域の地元の広告やオークションを検索し、特に資産が差し押さえられ、貸し手によって販売されている会社を探してください。同等の機能低下なしに、高品質の中古機器を購入して、新しい機器の価格から最大80％割引で購入できる場合があります.

16.支払いを減らすための固定負債の再交渉
近年、金利は低下しました。また、不況の結果として、連邦政府はまた、小規模企業への銀行貸付を促進するための多くのプログラムを開始しました。.

既存のクレジットラインを確認して、低金利または長期の資格があるかどうかを判断します。可能な場合は、緊急時に使用できる信用限度（LOC）を追加することを検討してください。 LOCに付随する条件（コスト、期間、使用できる条件など）を必ず読んで理解してください.

17.製品アップグレードの遅延
技術的なアップグレード-ソフトウェアとハ​​ードウェア-は年に数回行われます。多くの場合、あるバージョンと次のバージョンとの間の変更は最小限であるか、使用しない機能が追加されます。デスクトップコンピューター、携帯電話などを購入またはアップグレードするときは慎重に行ってください。一般的に無料で提供されるか、少額の寄付で利用できるオープンソースソフトウェアを検討してください。ソフトウェアがスリルを求めて事業運営を破壊するハッカーを阻止することでデータのセキュリティを強化する場合、アップグレードしないことを決定する前に真剣に考える必要があります。安全とセキュリティは常に最優先.

18.ベンダーへの支払いの延期
ベンダーへの支払いを、販売条件と一致する最後の可能な日付まで遅らせる。遅延支払いにペナルティがない場合、請求書の受領から45〜60日の支払いサイクルを設定します。現金の流出を遅らせることは重要ですが、重要なベンダーとの良好な信用格付けと誠実な関係を維持することも同様に重要です.

支払いが遅れると、影響を受けたベンダーからの連絡が生じる可能性があることに注意してください。これらの場合、将来の支払いはすべて約束どおりであることに注意してください。支払いを遅らせることを余儀なくされている場合は、できるだけ早くベンダーに連絡し、債務の最新情報を得るための説明と計画を伝えてください.

19.商品およびサービス用の物々交換製品
各企業が最終製品の形でそれぞれの支払いの全部または一部を受け取る「取引」について、顧客でもあるサプライヤーにアプローチします。通常、交換価値は各企業の小売価格で設定されるため、物々交換協定は、製品の純利益率に等しい量の「割引」を効果的に提供し、そうでなければ使用される現金を維持することができます。.

所得税の観点から、サプライヤから受け取る製品は受領年の総収入として報告する必要がありますが、提供する商品またはサービスは「商品のコスト」費用です.

20.割引ではなく、クレジットではなく現金を使用する
この戦略は、現金を節約する必要性に反するように見えるかもしれませんが、あらゆる種類の市場環境において常に柔軟性を維持する必要性を示しています。困難な時期には、ベンダーの目標は、利益よりも現金を優先し、できるだけ多くの現金準備を構築することかもしれません。そのような場合、彼らは現金と引き換えに価格の非常に深い割引を提供するかもしれません。より大きな割引が現金の使用を正当化する場合、それを取る.

同様に、小額の購入に対して現金で支払う場合は、クレジットカードの処理手数料を節約しているため、販売者との追加割引を交渉します。彼らが割引を与えたくない場合は、支払いにクレジットカードを使用しますが、利息が口座に引き落とされる前にクレジットカード会社に料金を支払います。最高のスモールビジネスクレジットカードの1つを使用すると、航空会社、ホテル、食事のマイルまたはポイントが追加で得られます。.

最後の言葉

「現金が王様」という表現の起源は不明ですが、ビジネスの世界でのその妥当性は争われたことはありません。 iPhoneやiPadなどの象徴的な製品を開発したAppleは、売上が予想を下回った場合に予想外の掘り出し物を利用したり費用を賄ったりするために1,000億ドルの現金を保有していると言われています.

特に将来の経済環境が不明確な場合、財務の柔軟性はすべての企業にとって重要です。上記の推奨キャッシュフロー戦略を採用すると、銀行の残高を増やし、企業として利用できる戦略的オプションの数を増やし、不快なまたは苦痛な行動を強いられる可能性を減らすことができます。.

ビジネスキャッシュフローを増やすために、他にどのようなヒントを提案できますか?