2020年にIRSに連邦推定税をオンラインで支払う方法

米国には従量制の課税システムがあります。所得税が給与期間ごとに従業員から源泉徴収されてIRSに送られるのと同様に、四半期ごとに支払われる推定税額は、政府が信頼できる収入のスケジュールを維持するのに役立ちます。また、すべての生地を一度に咳き込ませる必要もありません。少し手間がかかりますが、四半期ごとに推定納税額を提出することで、税金を常に把握できます.

推定納税額とは?

あなたが従業員である場合、連邦、州、および地方の所得税を源泉徴収し、その源泉徴収をIRS、州、および地方に送ることは雇用者の責任です。 IRSへのこれらの支払いは、申告書を提出する際に予想される納税義務の前払いです。フォームW-2には、その年の源泉徴収情報が含まれています.

あなたがファイルするとき、あなたがあなたが借りている以上に前払いしたならば、あなたはいくらかを取り戻します。前払いが少なすぎる場合は、差額を補ってより多く支払う必要があります。従業員の源泉徴収は、雇用主の人事部門に提出された最新のフォームW-4に基づいています。ただし、自分でビジネスをしている場合は、自分のHR部門になり、IRSのお金を定期的に送信する必要があります.

自営業者として、誰もあなたのために所得税を源泉徴収しないので、あなたは推定された支払いをする必要があるかもしれません。推定税金を支払うには、現在の税年度に政府に支払うべき税金の額を事前に見積もる必要があります。その後、合計4回の四半期ごとの支払いを送信し、合計金額を合計します。四半期ごとの見積支払いの期日は、4月、6月、9月、1月の半ば近くになります。.

四半期ごとの推定納税を行わずに必要な場合、IRSは、推定納税の不履行に対するペナルティを科します。このペナルティを回避するには、推定税の責任があるかどうか、金額の決定方法、支払いの効率的な送信方法を知る必要があります.

推定税を支払う必要がある人?

これらの2つのグループのいずれかに該当する場合、ほとんどの場合、推定納税を行う必要があります。.

1.自営業のフルタイム労働者と中小企業経営者

単独の所有者、S Corporationの株主、パートナー、自営業者、またはシングルメンバーLLCとして申請する場合、推定税額を定期的に支払う必要があります。.

2.税金を源泉徴収する正規職のフリーランサー

源泉徴収を伴うフルタイムの仕事があり、副業も行っている場合、1099-MISCを受け取るか、クライアントまたは顧客に直接支払う人がいる場合、所得のどれだけが非課税かを判断する必要があります。あなたのフリーランスの仕事があなたの収入のかなりの部分を占める場合、あなたはおそらく推定税を支払うべきです.

目安として、副収入が総収入の10％未満（税引前の利益）であれば、おそらく推定納税をする必要はないでしょう。.

税金を見積もる方法

のような誰かからの税準備ソフトウェアを使用する場合 H＆Rブロック 1,000ドル以上の借金がある場合、ソフトウェアは通常、推定納税額を計算します。また、来年の支払い予定額を郵送するために使用する4つのフォーム1040-ESバウチャーも生成します。それ以外の場合は、フォーム1040-ESのIRSの指示に従って、見積税額をいくら支払うかを決定します。 Form1040-ESには、これらの支払いを郵送することを選択した場合のバウチャーが含まれています.

一年を通して不規則に自営業収入を受け取っている場合、一年を通して収入をより正確に一致させるために異なる金額を支払うことができます。罰則を回避するため、四半期の期日までに四半期に必要な最低額を必ず支払ってください。また、年間に4回以上の推定納税を行うこともできます。 1040-ES支払いバウチャーを取得してオンラインで記入し、追加の支払いを送信できます。.

フリーランサーと独立請負業者は、年間の純利益が高いときに直面する大きな税法案にしばしば驚かされます。高額なのは、利益に対して所得税を支払うだけでなく、自営業税（SE）も支払う必要があるためです。自営業税は全体的な納税義務の一部であり、総納税義務の見積もりを困難にするものの1つです。.

自営業税を計算するために使用できる公式があります。スケジュールCから純利益を取得し、92.35％と15.3％の2つの数値を掛けます。結果はあなたのSE税です。たとえば、純利益が10,000ドルの場合、SE税は次のように計算されます。10,000ドルx 0.9235 x 0.153 = 1,413ドル.

この金額の半分（707ドル）により、AGIが減り、所得税額に応じて所得税が少し下がります。ただし、SE税の全額を使用して推定税を計算する場合は、十分に支払う必要があります。もちろん、税ソフトウェアは、1040-ESバウチャーを生成する際にSE税を考慮します.

推定税の支払い方法

推定納税の提出には、さまざまなオプションがあります。支払いの郵送に加えて、デビットカードまたはクレジットカードでオンラインで支払うことができます。これには便利な料金がかかります。または、登録が必要なEFTPSシステムを使用できます。無料のIRS Direct Payを使用して当座預金口座からACH転送で支払うか、EFTPSシステムを使用して電話で支払うことができます。.

EFTPSへの登録は複雑ではありません。あなただけの銀行口座、社会保障番号または雇用者識別番号、および郵送先住所が必要です。 IRSに登録されている郵送先住所を使用する必要があります。 IRSは約1週間でPINを郵送します。そのPINを使用すると、いつでもWebサイトにアクセスして支払いをスケジュールできます。 EFTPSで銀行口座を設定したら、引き出しをスケジュールできます.

ほとんどの税務ソフトウェアパッケージには、口座振替で翌年の推定納税をスケジュールするオプションがあります。支払い金額と、アカウントから支払いを差し引く日付をスケジュールできます.

四半期ごとの納税の費用を少しでも節約したい場合は、次の方法で貯蓄ビルダーアカウントを設定できます。 CIT銀行 毎月お金を入れます。この口座は、利用可能な最も利益の高い普通預金口座の1つです。.

推定税を支払う時期

四半期が終了した後、各四半期の収益に税金を支払う必要があります。ただし、四半期は等しくありません-第2四半期は2か月、第4四半期は4か月です.

推定納税期限は次のとおりです。

第1四半期（1月1日から3月31日まで）：2020年4月15日の予定税額
第2四半期（4月1日から5月31日まで）：2020年6月15日までの推定税
第3四半期（6月1日から8月31日）：2020年9月15日までの推定税
第4四半期（9月1日から12月31日まで）：2021年1月18日までの予定税額

支払い不足のペナルティを回避する

納税申告期限までに納税義務の100％未満を支払った場合、支払不足のペナルティが発生する場合があります。以下の例外のいずれかを満たす場合、ペナルティを回避できます。

あなたはすでに-推定納税または源泉徴収を通じて-昨年税金で支払った金額または今年借りている金額の90％のうち少ない方を支払いました。唯一の例外は、総所得が少なくとも150,000ドルだった場合、昨年の税金の110％を支払わなければならないことです。.
通年で納税義務が1,000ドル以下.
昨年、あなたは納税義務がありませんでした.
年間の源泉徴収の合計額と推定支払い額は、締め切り時点での合計納税額の1,000ドル以内です。.

最後の言葉

あなたが「ごめんなさいよりも安全」な納税者であり、支払い不足を心配している場合、フルタイムの仕事がある場合は連邦所得税の源泉徴収を増やすか、自営業の場合は四半期ごとの納税額を過大評価することができます。還付を受けるのは納税時に良いと感じるかもしれませんが、返されるお金は無利子で政府に融資したお金であることを忘れないでください.

IRSには、「納税義務がある」と呼ばれるイニシアチブがあり、推定納税を行わないと罰金が科せられると予想される1,000万人以上の納税者を教育します。彼らは、ペナルティーを回避する方法として、源泉徴収を調整するか、推定納税を行うことを推奨します.

推定納税を予算作成ツールと考えてください。 1年前に収入と支出について考えさせるだけでなく、罰金を回避するために納税の予算を立てるのにも役立ちます。支払いの予算編成は、キャッシュフローの管理に役立つ1つの戦略です.

四半期ごとに税額を見積もっていますか？納税額を見積もり、期限を逃さないためにどのツールを使用しますか?