11 IRS税務監査トリガー-申告前に知っておくべき赤い旗

税務監査では、IRSはあなたの収入、資産、費用など、すべての経済的生活を顕微鏡で観察します。そして、あなたがあなたの帰還が正確であったことを彼らの満足に証明することに失敗した場合、罰則、罰金、あるいは刑務所の時間さえ準備してください.

しかし、ほとんどのIRS監査はランダムではありません。それらは、リターンの誤り、非公開収入の高いオッズ、またはその両方を統計的に示すアルゴリズムの「レッドフラッグ」によってトリガーされます。次のような優れたオンライン税準備サービスの一部 H＆Rブロック そして TaxAct, 返品に下記の赤い旗が含まれている場合、アラートを含めるようになりました。ただし、返品が完全で正確であることを保証するために、認定税務申告書作成者を雇う代わりになりません.

良いおじさんからの不必要な注意を防ぐために帰国の準備をするとき、これらの11の赤い旗を避けてください：

1.高収益

最新の入手可能なデータによると-2017年から-IRSは、すべての納税申告書の0.62％、または161件の申告書のうち約1件を監査しました。しかし、報告された収入が高いほど、監査の可能性は高くなります.

収入が1,000万ドルを超える納税者は、14.52％という恐ろしく高い監査の可能性がありました。これは7回に1回以上の収益です。どうして？それがIRSの支出に見合う最高の価値があるところだからです。彼らが税金をだまして年間10,000,000ドルを稼ぐ大御所を捕まえた場合、未払いの税金で数百万ドルを稼ぐ可能性があります.

しかし、Joe Bartenderがヒントを500ドル過少報告しているのを見つけた場合、IRSは未収の収益の金鉱に正確には座っていません。各税区分のIRS監査番号の振る舞いは次のとおりです。

収入が増加するにつれて、特に急速に増加する場合は、IRSからの追加の精査に備える.

2.未申告の収入

W2の従業員であろうと1099の契約労働者であろうと、誰かのために働いている場合、IRSはおそらくそれを知っています。.

支払人は通常、W2または1099フォームをIRSに提出する必要があります。あなたの株式仲買人は、配当金のために1099sをファイリングします。.

収入の申告に失敗しても、IRSが受け取った書類を受け取った場合、彼らからの連絡を期待できます。.

現金収入を稼ぎ、支払人が1099を登録しない場合でも、IRSはアルゴリズムを使用して、宣言された収入に対する支出習慣をチェックします。一致しない場合、監査を受けることが期待できます.

3.収入に対する高額控除

仕事で95,000ドルを稼いでいるが、税額控除で90,000ドルを請求している場合、IRSがユーモアのない眉を上げるともっと信じている.

住宅ローンの利子控除などの一部の費用について、貸し手はIRSに1098の税務フォームを提出します。彼らはあなたが住宅ローンの利子にどれだけ費やしたかを正確に知っているので、数を増やすことさえ考えないでください.

また、慈善寄付の控除や教育控除など、その他の控除可能な費用については、IRSは、収入と比較して高い場合、リターンにフラグを立てます。自分自身に恩恵を与え、あなたの収入に対してあなたの控除、特にホームオフィス控除のようなしばしば虐​​待される控除を合理的にしてください.

あなたの控除の合法性に自信がありますか？それらを取得しますが、IRSにその有効性を証明する必要がある場合があるため、優れた記録を保管してください.

4.膨らんだ事業費

自営業の納税者にとって、スケジュールCで事業費を差し引くことは夢です。彼らはまだ標準的な控除を受けることができますが、彼らはまた、たくさんの費用を控除することができます-旅行、ホームオフィス、事務用品はいくつかの例です。何よりも、ここで差し引かれる事業費は、所得税の請求書だけでなく、自営業税の請求書も削減します.

そして、IRSはそれを知っています.

あなたがあまりにも費用に満足する前に、ここに避けるべきいくつかのフェイクパスがあります：

• 利益よりも多くの控除を請求する（特に複数年）. ほとんどの企業は、最初の1〜2年でお金を失います。結局のところ、ビジネスを始めるにはお金が必要であり、すぐに利益を得られるビジネスはほとんどありません。しかし、ビジネス収入に対して請求する費用が多いほど、特に数年連続してビジネス上の損失を請求する場合は、監査の確率が高くなります.
• 収入または費用のラウンド数の報告. ビジネスは面倒です。したがって、IRSがきちんとした整頓されたラウンド番号を見ると、納税者がおそらくそれらを丸めていることを知っています。言い換えると、納税者はこれらのあまりにも完璧なラウンド番号の正確な文書を作成できない可能性が高いことを意味します.
• 一般的な個人費用の100％を償却. 納税者がビジネスのためだけにスマートフォンを使用し、個人的な生活のために完全に別の電話を持っているというオッズは何ですか？または、ビジネスのためだけに運転される別々の車はどうですか？ポケットや財布に複数の電話を持ち歩き回る人はほとんどいません。また、1台の車を仕事専用に、1台を個人使用専用に保管している人はほとんどいません。自分が例外であることを証明できる場合を除き、電話、車、または私生活で時々使用するその他の費用の100％を請求しないでください。.
• 食事、旅行、および娯楽のための多すぎる控除. 納税者は、食事、旅費、接待費を事業費として償却するのは非常に魅力的だと感じています。確かに、時には自営業者がこれらの費用を負担します。しかし、貪欲になりすぎると、IRSがノックします。彼らは、旅行の費用の100％がビジネス関連であることを納税者が証明するのが難しいことを知っているように、この神聖な三位の費用が悪用されることを知っています。また、2017年の減税および雇用法の下で、事業主はもはやエンターテイメント費用を差し引くことはできません。これは、リンク上で議論するビジネスの量に関係なく、ゴルフ控除やスポーツイベント控除がこれ以上ないことを意味します。食事と旅行の控除を控えめに受け、たとえあれば、詳細な記録と領収書を保管してください。誰がそこにいたのか、何について話したのか、それがビジネス関連であった理由の記録がない場合は、経費を差し引かないでください.
• ホームオフィス. 自営業者は、従業員と異なり、依然としてホームオフィス控除を請求できます。しかし、IRSは納税者がこの自営業税控除を悪用し、監査を容易にすることを知っています。ルールは明確です。ビジネス専用の家のスペースを差し引くことができるだけです。 Netflixを見ながらリビングルームのソファに座っているときに返信する仕事用メールの数は問題ではありません。そのスペースを差し引くことはできません。自宅で仕事のみに使用する実際のオフィスがある場合は、控除できます。自宅の1階がバーやヘアサロンなどの公共事業であり、2階のアパートに住んでいる場合は、1階を差し引くことができます。それ以外の場合は、可愛くならないで、隅に机があるゲストの寝室を要求してください。最終的な考えとして、利益を報告する場合にのみホームオフィス控除を取得できます。報告された損失を拡大するために使用することはできません.

5.外国金融口座

IRSは外国資産に非常に興味を持ちます。彼らは多くの脱税者がオフショア海賊銀行とタックスヘイブンを使用し、外国資産の香りをつかんだら、猟のために猟犬を放ちます。.

年間合計$ 10,000を超える外国の金融口座を保持している場合、FinCENレポート114（FBAR）を提出する必要があります。そうしないと、悪質な罰則につながる可能性があります.

そして、IRSは公開された外国口座で納税者を監査する可能性が高いですが、犬が本当にbarえるのは、彼らが未公開の外国口座を発見したときです。要するに、あなたの外国資産に非常に注意してください.

6.キャッシュヘビービジネス

レストラン、バー、理髪店、ネイルサロン、洗車、およびその他の現金のみまたは現金を多用する事業は、IRSによる監査のために準備されています。どうして？ IRSは、現金が多い企業が収益を過小報告しやすいことを知っているため.

現金を多用する企業は、マネーロンダリングに頻繁に使用されるため、二重に魅力的な監査を行います.

現金が多いビジネスを運営している場合は、きしむようなきれいな本を保管し、鋭い会計士を雇う.

7.同じ従属2回の要求

1人の親のみが子を扶養家族として申請できます.

あなたが結婚しているが、別々にファイルまたは離婚している場合、それは1人の親が彼らのリターンで運が悪いことを意味します。必要に応じて、IRS Publication 501にあるタイブレーカールールを使用します。.

このリストにある他の多くの危険信号とは異なり、この納税申告のミスステップは通常、まさにそれです。間違いです。ただし、同じ依存関係を2回要求すると、IRSで戻り値が誤っているとフラグが立てられるため、作成しないでください。.

8.レンタル損失の請求

不動産投資の多くの利点の中には、税制上の優遇措置があります。しかし、賃貸物件から損失を請求する場合は、番号をバックアップする準備をしてください.

IRSでは、レンタル物件を自分で積極的に管理している場合、通常のW2収入に対して最大25,000ドルのレンタル損失を差し引くことができます。プロパティマネージャーに外注する場合は、忘れてください.

自己管理しても、100,000ドル以上を稼ぐ納税者の控除は段階的に廃止され、150,000ドル以上を稼ぐ納税者の控除は完全になくなります.

賃貸物件を所有していると納税申告書が複雑になります。これらのニュアンスは規則の表面のほんの一部に過ぎないからです。不動産投資に精通した会計士を雇って、控除額を最大化し、アンクルサムの十字線から身を守る.

9.趣味で損失を請求する

趣味の費用は税控除の対象にはなりません。限目.

控除可能な費用を伴う実際のビジネスとしての資格を得るには、利益を得るための合理的な期待がアクティビティにあり、ビジネスのように管理されている必要があります。主にW2の仕事または他のソースからお金を稼ぎ、数年間連続して「ビジネス」損失を請求しようとすると、人間のエージェントがレビューするためにあなたのリターンにフラグを立てることがよくあります。そして、彼らが趣味のように疑わしく聞こえる「ビジネス」を見たら、訪問を期待しなさい.

もちろん、趣味を金turnけビジネスに変えることができないと言う人はいません。費用の請求を開始する前に確認してください.

10. IRAまたは401（k）から早期分布を取得する

59½歳までに退職口座からお金を引き出すと、分配としてカウントされ、10％のペナルティと未払いの税金が課されます。多くの納税者はそのペナルティを支払うことを怠り、それについてIRSから聞きます.

計画管理者は、すべての退職口座の分配をIRSに報告します。彼らはすでにそれについて知っています。 IRSが既に知っていることを宣言できない場合、何が起こるかを推測できます.

可能な場合は問題を完全に回避し、退職後の退職貯蓄にのみ触れる.

プロのヒント：雇用主が後援する401（k）プランにアクセスできる場合は、必ず Blooomにサインアップする. 彼らはあなたのアカウントを無料で分析し、あなたが適切に多様化されていること、適切な資産配分を持っていること、そして多額の料金を支払っていないことを確認します.

11.ギャンブルの賞金の報告の失敗

多くの娯楽ギャンブラーは、カジノがフォームW-2Gを使用してIRSに報告することを知りません。繰り返しますが、アンクル・サムはあなたが思っている以上に多くのことを知っており、カジノがあなたの側で大きな勝利を報告し、あなたがそれを開示することを怠ると、監査を期待することができます.

レクリエーションギャンブラーは、フォーム1040で賞金を「その他の収入」として開示する必要があります。プロのギャンブラーは、スケジュールCで収入を申告する必要があります.

しかし、ギャンブラーが本当にトラブルに陥るのは、損失を報告することです。法律により、ギャンブルの損失はギャンブルの勝ちを相殺するためにのみ使用でき、他の種類の収入には使用できません。唯一の例外はプロのギャンブラーのために作られており、フルタイムのW2給与を獲得している間にスケジュールCで負けたプロのギャンブラーだと主張しようとする場合、精査を期待してください。.

最後の言葉

近年、私たちのすべての仕事に取って代わるロボットと自動化の話がたくさんあります。会計士は、ルールベースおよびロジックベースの税務準備がどのように行われるかを考えると、脅迫された職業のリストに真っ直ぐ横たわっています.

米国の税法には解釈の余地が非常に多いため、多くの場合、判決が求められます。納税申告書がより複雑で複雑になるにつれて、採用すべき財務顧問の一人は会計士です.

時には、できることだけでなく、何をすべきかを誰かに教えてほしいことがあります。確かに、あなたは費用を控除するようにマッサージすることができるかもしれませんが、監査リスクの面でどのくらいの費用で?

納税申告書に上記の1つ以上の危険信号が含まれている場合は、細心の注意を払って記録を保管するよう特に注意してください。税理士はあなたのために来るかもしれません.

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