税金に対する健康保険料と医療費の控除

一部の所得グループは、健康保険の補償を提供するための支援を受けていますが、多くはそうではありません。幸いなことに、利用可能な医療関連の減税の範囲を活用することにより、医療費を効果的に削減できる場合があります.

健康関連の減税を請求する方法

スケジュールAの項目ごとの控除と自営業者向けの特別税控除により、ヘルスケアに費やしたお金の一部を回収できます。.

スケジュールA

健康費用による納税義務を軽減するための最も一般的で馴染みのある方法は、控除を明細化し、スケジュールAに医療費を含めることです。調整総収入（AGI）の7.5％を超える資格のある医療費を控除できます。これは、フォーム1040の行8bにあります。一部の人にとっては、そのしきい値は高いように見えるかもしれません。しかし、それを満たす資格があると主張できる費用の範囲があります.

たとえば、2019年のAGIが40,000ドルだった場合、7.5％の最低額は3,000ドルになります。その年の医療費が5,000ドルであれば、その年の明細控除額に2,000ドルの差額を含めることができます。医療費が3,000ドル未満の場合、税制上の優遇措置は受けられません.

雇用主または保険会社が負担する費用はカウントされません。また、健康貯蓄口座（HSA）または柔軟な支出口座（FSA）を使用して支払った金額の控除を請求することにより、税額控除を「倍減」することはできません。.

ただし、自分のポケットから支払う場合は、配偶者や扶養家族に支払ったすべての額と同様に、自分に支払ったすべての適格な医療費を含めることができます。重要なのは、その7.5％のしきい値を満たすのに役立つ可能性のあるすべての費用を知ることです.

プロのヒント：次のような税準備ソフトウェアを使用して税金を申告する場合 TurboTax, 彼らはあなたが取ることが許されているすべてのヘルスケア控除を順を追って説明します。質問がある場合は、彼らのライブCPAの1つを尋ねる機会があります。.

控除できる医療費

含めることができる費用の完全なリストは長く、IRS Webサイトですべての項目を確認できます。これらの5つから始めて、あなたの会計士とより多くの可能性について話してください.

医師訪問. 医療専門家への支払いは控除可能であり、費用を適用できるのは主治医だけではありません。看護師、カイロプラクター、整骨医、クリスチャンサイエンスプラクティショナー、精神科医、心理学者、検眼士からの請求はすべて法案に適合.
医師の診察または処方薬の自己負担. 自己負担分の自己負担分を差し引くことができます。あなたの保険がカバーする部分を差し引くことはできません.
歯の治療. 口腔の問題の予防、診断、または修正のための歯科作業は、クリーニングからX線、詰め物まで控除可能です。歯のホワイトニングなどの化粧品の手順は対象外です.
医療機器. 血糖値計などの医療機器、または杖や車椅子などの機器を購入する必要がある場合、正当な医学的ニーズがある限り、これらの費用をスケジュールAに含めることができます.
眼鏡、コンタクトレンズ、用品. 視力の問題を矯正するために使用する限り、メガネとコンタクトレンズの自己負担額は控除されます。生理食塩水、酵素クリーナー、ケースなど、メガネとコンタクトを維持するための消耗品の費用を差し引くこともできます。目の試験も免責されます.

健康保険料を控除できますか?

多くの場合、健康保険料を差し引くことができます。しかし、それは単純で明確なルールではありません。一部のプランでは、保険料を差し引くことができますが、いくつかの制限に直面する可能性があります。すでに税控除の対象となっているものを差し引くことはできません。また、医療保険料を税引き前のお金で支払う場合、その費用を控除に含めることはできません.

それでも、次のように、控除できるプレミアムをたくさん見つけることができます。

保険料. 他の税控除なしであなた自身のポケットから個々の健康保険の支払いをしている場合、これらの費用を差し引くことができます。ただし、職場でグループポリシーに参加していて、税引き前のお金で保険料を支払う場合は、すでに税控除を受けています。同じ費用を2回控除することはできません。医療およびその他のサービスを対象とする保険プランに参加している場合、医療サービスに支払われる保険料の部分のみが控除の対象となります。複雑に聞こえるかもしれませんが、プランプロバイダーは費用を分割できます。確信が持てない場合は、人事部門に相談するか、給与明細を確認するか、W-2フォームのボックス1に記載されている控除可能なプレミアム支払いを確認してください。.
メディケアパートAプレミアム. 社会保障の対象になっていない場合にのみ、メディケアパートAプレミアムを差し引くことができます。技術的には、社会保障の下では、メディケアパートAに支払う金額は、医療費ではなく給与税と見なされます。たとえば、一部の公務員は年金制度のみでカバーされています。これらの場合、メディケアパートAプレミアムは控除可能です.
メディケアパートBプレミアム. メディケアパートBへの加入を選択した場合、支払う保険料は、控除できる資格のある医療費です。メディケアBプレミアムの金額は、社会保障ステートメントで確認できます.
メディケアパートDプレミアム. メディケアパートDプレミアムは控除可能です.
介護保険料. 介護保険に支払われた保険料を控除するために、保険は資格のある介護保険とみなされなければなりません。あなたの保険代理店はあなたの計画が適格として分類されているかどうかをあなたに知らせることができます。ただし、年齢に応じて控除できる金額には制限があります。あなたとあなたの配偶者の両方が保険に加入している場合、あなたはそれぞれあなたの年齢に対応する金額を差し引くことができます。 2019の制限は次のとおりです。
- 40歳以下：420ドル
- 41〜50歳：790ドル
- 51〜60歳：1,580ドル
- 61〜70歳： 4,220ドル
- 71歳以上：$ 5,270

控除できない医療費

たとえ医療専門家がそれらを推奨したとしても、次のような特定のものを主張することはできません。

非処方薬. 医師から禁煙を指示されたとしても、ニコチンパッチは控除できません。同じ規則がアスピリンおよび他の多くの一般的な市販薬に適用されます.
生命保険契約. 生命保険が必要な場合もありますが、保険料を差し引くことはできません。負傷、入院、偶発的な失明または手足の喪失をカバーするポリシーも控除できません.
葬儀費用. 生活費のみが医療費と見なされます。葬儀および火葬サービスは控除できません.
健康な子供のための育児. 病気や障害のある子供の育児には医療費が含まれますが、特別な援助を必要としない子供の定期的な育児は医療費として控除できません。ただし、育児税額控除を使用して控除できる場合があります.
ヘルスクラブ会費. あなたの健康保険会社はジムの支払いをあなたに払い戻すかもしれませんが、あなたはこれらの支払いを医療費として差し引くことはできません。それでも、定期的に行くことで医療費をどれだけ節約できるかを考えてください.
マリファナおよびその他の連邦レベルで違法な物質. 多くの州では、医師が処方したマリファナを購入することは合法です。しかし、IRSは連邦法を使用しています。言い換えれば、連邦政府が依然として違法と分類している間は、州の認可を受けた使用に対して税控除を受けることはできません.

タイミングとファイリングステータスの活用

IRSを使用すると、支払いプランを使用したり、クレジットカードで費用を分配したりしても、支払いを行った年の医療費を差し引くことができます。したがって、あなたが背中合わせに多くの費用があることを知っているなら、あなたは税控除のためにそれらを1年にまとめることによって恩恵を受けるかもしれませんが、時間をかけてそれらを支払う.

また、結婚していて、1人の配偶者の医療費が多くても収入が少ない場合は、既婚申告として個別に申告することでより大きな利益を得ることができます。低所得の7.5％は合計所得の7.5％未満であるため、結婚申告として共同で提出する場合よりもはるかに多くの部分を差し引く可能性があります。ただし、どちらも明細化する必要があるため、最初に会計士に確認して、全体の効果を確認してください.

最後に、異常に高い医療費は、たとえそれらが100％正当であっても、税務調査にとっては危険です。税務関連の領収書を少なくとも7年間保持することにより、監査の際に身を守る.

自営業者の減税

大規模なグループプランへのアクセスを許可している会社で働いていない場合、健康保険料はまったく手に負えない場合があります。ただし、自営業の労働者は、フォーム1040の超過控除として健康保険料を差し引くことができます.

この控除を行うには、あなた自身、あなたの配偶者、扶養家族に対してその年に支払った医療保険料を合計し、自営業健康保険控除ワークシート（フォーム1040説明書に含まれます）を使用して控除できる金額を計算します。スケジュール1の16行目にその金額を入力します.

最後の言葉

特に自営業者の場合、医療費は高額になることがありますが、少しの計画と準備があれば、税金を節約してこれらの費用を削減できます。 1年を通して予算に負担をかけなければならない場合もありますが、払い戻しを受けた場合でも少なくとも収益は相殺されます.

これらの税制優遇措置を利用する予定ですか？過去にどのような医療費を控除しましたか?