セーバーの税額控除-退職貯蓄の適格性とメリット

本当に良いニュースは、セイバーズクレジットが機能することです と 既に恩恵を受けているその他の退職ベースの税制上の優遇措置。たとえば、税金から401kの拠出金を既に差し引くことができる場合、セーバーのクレジットを使用できるため、納税義務をさらに軽減できます。.

セーバーのクレジット適格性

低所得から中所得の家族が退職後の貯蓄を開始することを奨励するために設計された税額控除であるため、誰もがセイバーズクレジットの対象ではありません。したがって、年齢、収入レベル、および申請ステータスに制限があります.

何よりもまず、以下の個人はクレジットの対象外です。

• 18歳未満のもの
• フルタイムの学生
• 他の人の納税申告書に依存していると主張できる人

これらのいずれにも当てはまらない場合、退職後の拠出金に対して10％、20％、または50％の税額控除の対象となる場合があります。個人の場合は合計2,000ドル、夫婦の共同申請の場合は4,000ドルまでです。つまり、個人が退職口座に2,000ドルを寄付した場合、個人は最大1,000ドルのクレジットを受け取ることができ、カップルはそれぞれが退職口座に2,000ドルを寄付した場合、最大2,000ドルのクレジットを受け取ることができます（4,000ドルの50％退職金）.

出願状況と所得水準

実際に資格があるクレジットの割合は、申請ステータスと収入レベルに基づいています。

• 既婚出願： 税務年度2014年に共同で申告を結婚している場合、調整後の総収入が60,000ドル以下であれば、クレジットを取得できます。完全な50％のクレジットは、36,000ドル未満の収入を得る夫婦向けです。 20％のクレジットは、$ 36,001〜$ 39,000のユーザーを対象としています。 10％のクレジットは、$ 39,001から$ 60,000までのユーザーを対象としています.
• 世帯主： 2014年税年度に世帯主として申請する場合、調整後の総収入が45,000ドル以下であれば、クレジットの資格が得られます。全額の50％のクレジットは、27,000ドル未満の個人を対象としています。 20％のクレジットは、27,001ドルから29,250ドルの間の収益です。 10％のクレジットは、$ 29,251から$ 45,000を作成する人向けです。.
• 独身、既婚申告、または未亡人： 2014年税年度にこれらのステータスのいずれかとして提出する場合、調整後の総収入が30,000ドル以下であれば、クレジットの資格が得られます。完全な50％のクレジットは、18,000ドル未満の個人を対象としています。 20％のクレジットは、$ 18,001から$ 19,500の間の収益です。 10％のクレジットは、19,501ドルから30,000ドルの間の収益を対象としています。.

覚えておいてください、creditクレジットは 割合 退職金のたとえば、夫婦が共同で申告した総収入が37,000ドルで、それぞれが退職アカウントに500ドルを寄付した場合、合計1,000ドルの寄付に対して20％の税額控除が適用されます。つまり、200ドルの税額控除の対象となります（1,000ドルの20％は200ドルです）。.

IRSによると、2010年の税年度の平均セイバーズクレジットは、共同申告者が204ドル、世帯主が165ドル、単一申告者が122ドルでした。.

適格退職金

ほとんどの退職プランの寄付は、以下に貢献したものを含め、セーバーズクレジットの対象となります。

• 401k
• 403b
• 457b
• トラディショナルまたはロスIRA
• シンプルなイラ
• SARSEP
• 501（c）（18）

雇用主マッチ退職基金に参加している場合、雇用主が投資した金銭はクレジットの対象外ですが、寄付したものは対象となります。たとえば、401kに500ドルを寄付し、雇用主があなたの寄付と一致した場合、寄付した500ドルのみがセーバーのクレジットの対象となります.

最後に、最近退職金口座から分配金を受け取った場合、適格性が低下する可能性があります。つまり、退職口座に2,000ドルを寄付したが、1,000ドルの分配を行った場合、貯蓄者の合計与信資格は1,000ドルに減少します。これは、寄付した金額と分配として受け取った金額の差額です。.

利益の増加、税負担の減少

他の税額控除と同様に、セイバーズクレジットは税負担総額を減らします。あなたが支払うべき税金の額は、あなたが適格であるクレジットの額によって直接減額されます。たとえば、IRAに2,000ドルを借りているが、500ドルのセーバーのクレジットがある場合、税額は1,500ドルに減額されます。.

ただし、セイバーズクレジット自体は「返金不可」のクレジットであることに注意することが重要です。言い換えれば、クレジットによって税金の負債を0ドルに減らすことができますが、税金の払い戻しを受けるために「残り物」を使用することはできません。たとえば、2014年の合計納税額が516ドルで、1,000ドルのセーバークレジットの全額を取得した場合、納税義務は単に0ドルに減額されます。残りの484ドルを税金の払い戻しとして受け取ることはできません。.

とはいえ、セーバーのクレジットは、個人が自発的に退職に貢献する最初の2,000ドル（または夫婦が共同で提出する場合は4,000ドル）に適用されるため、このクレジットを取得することで、他の返金可能なクレジットを合計することができます。その結果、アンクルサムに対する税額が低くなるか、年末の払い戻しが大きくなります。.

セーバーのクレジットの請求

2014年の還付にセーバーのクレジットを含めるには、IRSフォーム8880に記入し、1040A、1040、または1040NRで提出してください。 1040EZで直接クレジットを請求することはできません。それ、またはほとんどの税準備ソフトウェアプログラムは、あなたが資格があるかどうかを決定し、あなたの税法案に貯蓄を適用します.

最大限に活用する

2014年にこれまでにかなりの退職金拠出を行っていない場合や、さらに多くの寄付をしたい場合でも、割安便のクレジットを利用する時間はまだあります。 2015年4月15日より前にRothまたは従来のIRAに投資した寄付は、2014年の確定申告時に請求できます。残念ながら、2014kの課税年度の資格を得るには、2014年12月31日までに401kや403bなどの雇用者退職基金への拠出が必要です。.

最後の言葉

リタイアメントセービングコントリビューションクレジットは恒久的に追加される税コードであるため、2014年のクレジットを利用できない場合でも、将来の計画を開始してください。職場での退職口座への自動拠出の設定について雇用主に相談するか、銀行またはファイナンシャルプランナーに相談して、どの退職口座が自分に適しているかを判断してください.

退職のための貯蓄は、長期財務計画の非常に重要な部分であり、貯蓄に対する税制上のメリットは重要です。定期的な寄付で長期的な経済的安定を享受し、同時に納税義務の年間減額を享受します-それはあなたのケーキを食べて、それを食べるようなものです.

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